玉峰山原生態(tài)森林休閑旅游村建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告(參考版)
2025-05-06 06:52本頁面
【正文】 財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－3 項(xiàng)目投資使用計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元序號(hào) 項(xiàng) 目 合 計(jì)計(jì)算期 123451項(xiàng)目總投資530020002000100025248建設(shè)投資44381775177588800土地租金562建設(shè)期利息00000流動(dòng)資金300000252482資金籌措(包括全部流動(dòng)資金）53002000200010002520項(xiàng)目資本金5300200020001000252用于建設(shè)投資50002000200010000用于流動(dòng)資金30000025248用于建設(shè)期利息000000債務(wù)資金(包括全部流動(dòng)資金）000000其中計(jì)算建設(shè)規(guī)模的債務(wù)資金00000用于建設(shè)投資00000用于建設(shè)期利息00000用于流動(dòng)資金00000財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－2 流動(dòng)資金估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目計(jì)算期（年）200920102011201220132014201520162017~20251流動(dòng)資產(chǎn)272327327327327327應(yīng)收帳款668181818181存貨185224224224224224原材料121515151515燃料動(dòng)力394949494949在產(chǎn)品799393939393產(chǎn)成品566868686868現(xiàn)金202222222222預(yù)付賬款2.流動(dòng)負(fù)債212727272727應(yīng)付帳款212727272727預(yù)收賬款3.流動(dòng)資金（1－2）250300300300300300 流動(dòng)資金貸款0000004.流動(dòng)資金當(dāng)期增加額00250500000財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－4 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱合計(jì)計(jì)算期（年）20092010201120122013201420152016～20251營業(yè)收入4940000032004200420042004200新增銷售收入4940003200420042004200420002營業(yè)稅金及附加7250004762626262營業(yè)稅0消費(fèi)稅0城市維護(hù)建設(shè)費(fèi)50803343434343教育費(fèi)附加218014191919193增值稅7250000466617617617617銷項(xiàng)稅83980544714714714714進(jìn)項(xiàng)稅114807897979797財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－5 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)計(jì)算期（年）200920102011201220132014201520161外購原材料費(fèi)17391011261261261262外購燃料及動(dòng)力費(fèi)57963364204204204203工資及福利費(fèi)18481321321321321324修理費(fèi)90653666666665其他費(fèi)用1734961261261261266經(jīng)營成本（1+2+3+4+5)120237178708708708707折舊費(fèi)15271091091091091098攤銷費(fèi)0000009利息支出000000建設(shè)投資借款利息0000010農(nóng)民入股分紅168121212121211總成本費(fèi)用（6+7+8+9)13718838991991991991固定成本12848788928928928928可變成本8695063636363續(xù)財(cái)務(wù)分析輔助報(bào)表－5 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目計(jì)算期（年）2017201820192020202120222023202420251外購原材料費(fèi)1261261261261261261261261262外購燃料及動(dòng)力費(fèi)4204204204204204204204204203工資及福利費(fèi)1321321321321321321321321324修理費(fèi)6666666666666666665其他費(fèi)用1261261261261261261261261266經(jīng)營成本（1+2+3+4+5)8708708708708708708708708707折舊費(fèi)1091091091091091091091091098攤銷費(fèi)000009利息支出000000000建設(shè)投資借款利息10農(nóng)民入股分紅12121212121212121211總成本費(fèi)用（6+7+8+9)991991991991991991991991991固定成本928928928928928928928928928可變成本636363636363636363財(cái)務(wù)分析報(bào)表－1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目 合計(jì)計(jì)算期（年）20092010201120122013201420151現(xiàn)金流入527700003200420042004200營業(yè)收入494000003200420042004200補(bǔ)貼收入0回收固定資產(chǎn)余值3070回收流動(dòng)資金3002現(xiàn)金流出163092000200010001016980931931建設(shè)投資50002000200010000流動(dòng)資金30000025248經(jīng)營成本10284000717870870870營業(yè)稅金及附加72500047626262維持運(yùn)營投資03所得稅前凈現(xiàn)金流量(12)3646120002000100021843220326932694累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量1737832000400050002815405367369425調(diào)整所得稅92350007877877876所得稅后凈現(xiàn)金流量(35)2722620002000100016062433248224827累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量114902200040005000339496115214003 計(jì)算指標(biāo)：所得稅前所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic=%%10219萬元6882萬元 投資回收期. 續(xù)財(cái)務(wù)分析報(bào)表－1 項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目 計(jì)算期（年）20162017201820192020202120222023202420251現(xiàn)金流入4200420042004200420042004200757074617352營業(yè)收入4200420042004200420042004200420042004200補(bǔ)貼收入回收固定資產(chǎn)余值307029612852回收流動(dòng)資金3003003002現(xiàn)金流出931931931931931931931931931931建設(shè)投資流動(dòng)資金經(jīng)營成本870870870870870870870870870870營業(yè)稅金及附加62626262626262626262維持運(yùn)營投資3所得稅前凈現(xiàn)金流量(12)32693269326932693269326932696638652964204累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量102111347916748200172328526554298233646142991494115調(diào)整所得稅787787787787787787787787006所得稅后凈現(xiàn)金流量(35)24822482248224822482248224825852652964207累計(jì)所得稅后凈現(xiàn)金流量648489661144813930164111889321375272263375640176 計(jì)算指標(biāo)：所得稅前所得稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)%%
。從不確定性分析來看和敏感性分析來看，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。、說明項(xiàng)目的盈利能力較好。根據(jù)上述敏感性分析表明，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。15%時(shí)對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度見表82。5%、177。2）敏感性分析項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)可能發(fā)生變化的因素有建設(shè)投資、經(jīng)營成本、產(chǎn)品價(jià)格
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1