【正文】 51濟(jì)南市工程咨詢?cè)?。社?huì)效益顯著。項(xiàng)目環(huán)保方案科學(xué)合理有效，對(duì)環(huán)境不構(gòu)成傷害。項(xiàng)目的模式、建設(shè)分期方案切實(shí)可行。第十六章 結(jié)論年處理70萬(wàn)張牛皮項(xiàng)目的建設(shè)符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展經(jīng)濟(jì)的總體思路，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目需常規(guī)管理及工作人員計(jì)330個(gè)，除現(xiàn)有部分管理人員外，可向社會(huì)創(chuàng)造170多個(gè)就業(yè)機(jī)會(huì)，導(dǎo)致社會(huì)間接就業(yè)機(jī)會(huì)近500多個(gè)。項(xiàng)目的建設(shè)成功，該將對(duì)當(dāng)?shù)氐恼w投資環(huán)境的改善和區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。項(xiàng)目建成后，將進(jìn)一步延伸畜牧產(chǎn)業(yè)在集團(tuán)及區(qū)域內(nèi)的產(chǎn)業(yè)鏈條，改善畜牧業(yè)整個(gè)產(chǎn)業(yè)的合理布局，必將實(shí)現(xiàn)整個(gè)產(chǎn)業(yè)的優(yōu)化升級(jí)。項(xiàng)目建設(shè)符合十六屆三中全會(huì)精神，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。總之，該項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，所以項(xiàng)目是可行的。敏感性分析敏感性分析主要分析了產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格和原材料價(jià)格及項(xiàng)目投資等四個(gè)因素的變化對(duì)所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值的影響，計(jì)算結(jié)果如下表：序號(hào)不確定因素變化率(%)內(nèi)部收益率敏感系數(shù)臨界點(diǎn)(%)臨界值1產(chǎn)品產(chǎn)量(生產(chǎn)負(fù)荷)%%%銷售產(chǎn)品1銷售額%%銷售量臨界值：%%02產(chǎn)品價(jià)格%%%銷售產(chǎn)品1銷售額%%單價(jià)(含稅)/十個(gè)臨界值：%%3原材料價(jià)格%%%外購(gòu)原材料1購(gòu)置費(fèi)%%單價(jià)(含稅)/萬(wàn)個(gè)臨界值：%%4建設(shè)投資(不含建息)%%%建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)%%臨界值：%%由計(jì)算結(jié)果可以看出，原材料價(jià)格的提高和降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之，說(shuō)明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)性較強(qiáng)，因此項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上講是可行的。（六）不確定性因素盈虧平衡分析根據(jù)銷售收入、年銷售稅金及附加和增值稅估算表與總成本用估算表得出：，年銷售收入為19695萬(wàn)元。該項(xiàng)目借款還款年限5年，滿足了貸款機(jī)構(gòu)的還款要求。資金來(lái)源與運(yùn)用顯示，該項(xiàng)目除能做到收支平衡，還有盈余。（五）清償能力分析資產(chǎn)負(fù)債表顯示，%，以后逐年減少，%；流動(dòng)比率、速動(dòng)比率在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)逐年增加，且都大于1。（詳見(jiàn)工資及福利費(fèi)計(jì)算表）（三）利潤(rùn)總額及分配利潤(rùn)總額年均為1774萬(wàn)元，所得稅按國(guó)家規(guī)定稅率33%計(jì)算，法定贏余公積金和公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%計(jì)算。工資及福利計(jì)算根據(jù)勞動(dòng)定員情況，工人人數(shù)為330人，輔助及其他人數(shù)為95人，技術(shù)人員58人，管理人員17人。無(wú)形資產(chǎn)按平均年限法攤銷，攤銷期限為10年， 年攤銷額5萬(wàn)元；遞延資產(chǎn)攤銷，攤銷期限5年。成本估算說(shuō)明如下：為了與產(chǎn)品銷售價(jià)格相對(duì)應(yīng)，主要原材料、輔助材料價(jià)格，采用以現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的預(yù)測(cè)價(jià)格固定資產(chǎn)折舊在建設(shè)總投資中，固定資產(chǎn)按直線法計(jì)提折舊。詳見(jiàn)《銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表》（二）產(chǎn)品成本估算根據(jù)需要該項(xiàng)目產(chǎn)品的總成本費(fèi)用進(jìn)行了估算。擬年年處理70萬(wàn)張牛皮，年總銷售收入估算值在12500萬(wàn)元。該項(xiàng)目具有相對(duì)的獨(dú)立性，因此著重對(duì)項(xiàng)目效益進(jìn)行分析與評(píng)價(jià)，并對(duì)其社會(huì)效益作了闡述。一、 項(xiàng)目計(jì)算期本項(xiàng)目計(jì)算期11年，其中建設(shè)期為6個(gè)月，生產(chǎn)期11年（調(diào)試生產(chǎn)期為1個(gè)月）。第二節(jié) 資金籌措本項(xiàng)目總投資15189萬(wàn)元，沒(méi)有銀行貸款，全部由濱州濱海皮業(yè)有限公司自籌解決。二、估算依據(jù)（一）山東省建筑工程綜合定額（二）山東省安裝工程綜合定額（三）山東省濱州市材料預(yù)算定額價(jià)目表（四）國(guó)家現(xiàn)行投資估算的有關(guān)規(guī)定（五）建設(shè)單位提供的有關(guān)基礎(chǔ)資料三、投資估算及構(gòu)成 本項(xiàng)目總投資為16540萬(wàn)元人民幣（2000萬(wàn)美元），其中固定資產(chǎn)投資為13625萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金2915萬(wàn)元。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào) 進(jìn)度 段工作階 20042005101112 1231申請(qǐng)報(bào)告及環(huán)評(píng)審批△2初、施工圖設(shè)計(jì)△△3施工及設(shè)備采購(gòu)△4土建施工△△△△△△5工程驗(yàn)收及運(yùn)行第十三章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算范圍該項(xiàng)目屬新建生產(chǎn)線，全部設(shè)施屬新設(shè)，本項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告投資估算按該工程涉及范圍進(jìn)行編制。本項(xiàng)目計(jì)劃2004年10月開工建設(shè)，建設(shè)期為6年，2005年4月正式投入生產(chǎn)。項(xiàng)目建設(shè)起計(jì)劃為６個(gè)月，當(dāng)年投入生產(chǎn)，當(dāng)年達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的80%。第十二章 工程進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目工程實(shí)施分三個(gè)階段：項(xiàng)目準(zhǔn)備階段，包括申請(qǐng)報(bào)告和環(huán)評(píng)評(píng)估、項(xiàng)目設(shè)計(jì)；項(xiàng)目建設(shè)階段，包括設(shè)備采購(gòu)、土建施工、設(shè)備安裝驗(yàn)收和原材料的市場(chǎng)調(diào)研及原材料的儲(chǔ)運(yùn)工作。為爭(zhēng)取時(shí)間，人員培訓(xùn)與工程建設(shè)同步進(jìn)行，先培訓(xùn)后上崗。部 門管理人員工程技術(shù)人員生產(chǎn)工人輔助及其他人員合計(jì)總經(jīng)理11副總經(jīng)理33行政部21012財(cái)務(wù)部145供應(yīng)部1101223質(zhì)檢部163037生產(chǎn)車間61630020342儲(chǔ)運(yùn)部16916進(jìn)出口部1204061總 計(jì)500三、勞動(dòng)管理按照《公司法》和《勞動(dòng)法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。技術(shù)工程師和各職能部門人員全部從當(dāng)?shù)卣惺?。第十一? 組織機(jī)構(gòu)和勞動(dòng)定員一、組織機(jī)構(gòu)公司組織形式采用董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)總經(jīng)理一名、副總經(jīng)理三名；公司下設(shè)行政、生產(chǎn)、供應(yīng)、財(cái)務(wù)、進(jìn)出口部、質(zhì)檢、儲(chǔ)運(yùn)部等職能部門，負(fù)責(zé)公司正常的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)。第三節(jié) 小結(jié)勞動(dòng)安全衛(wèi)生是該行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平的重要標(biāo)志，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的好壞，對(duì)環(huán)保、勞動(dòng)與安全衛(wèi)生工作有著重大影響。第二節(jié) 節(jié)能項(xiàng)目建成后，公司為了以盡可能少的投入獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益，所需主要設(shè)備均從國(guó)內(nèi)大型廠家購(gòu)買，這樣設(shè)備不但效率高，而且具有高自動(dòng)化等特點(diǎn)，勞動(dòng)效率及勞動(dòng)安全均可得到有效保護(hù)。車間內(nèi)應(yīng)嚴(yán)禁煙火。采用必要的信號(hào)報(bào)警安全連鎖和保險(xiǎn)裝置。應(yīng)設(shè)立必要的衛(wèi)生設(shè)施，如浴室、更衣室、休息室、醫(yī)務(wù)室等，并配備必要的防護(hù)用品，急救藥品和器械；操作人員應(yīng)熟悉安全技術(shù)規(guī)程，穿戴勞保用品上崗。 第十章 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與節(jié)能第一節(jié) 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生一、勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生設(shè)計(jì)依據(jù)《勞動(dòng)法》《工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36—79《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》TJ16—74二、勞動(dòng)安全與工業(yè)衛(wèi)生防范措施加強(qiáng)廠房通風(fēng)，保持生產(chǎn)環(huán)境空氣清新。三、項(xiàng)目建成后企業(yè)排放總量情況項(xiàng)目建成后，污染物排放情況參見(jiàn) 表：項(xiàng)目污染物排放情況一覽表。（四）噪聲項(xiàng)目的噪聲主要是各種設(shè)備以及泵機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的機(jī)械噪聲，其等效聲級(jí)大都在75～95dB(A)之間，各噪聲源強(qiáng)參見(jiàn)表：主要設(shè)備噪聲源強(qiáng)。 （三）固體廢物擬建項(xiàng)目年產(chǎn)生固體廢物約1370t，處理方式見(jiàn)表：項(xiàng)目固廢處理一覽表。項(xiàng)目廢水處理工藝流程圖FeSO4 PAC曝氣原廢水一級(jí)生化池氣浮池調(diào)節(jié)反應(yīng)池初沉淀池格柵污泥濃縮池二級(jí)生化池外運(yùn)污泥脫水0達(dá)標(biāo)排放入潮河原廢水經(jīng)撈毛加格柵，去除廢水中的大塊懸浮物，然后進(jìn)入初沉淀池，廢水經(jīng)沉淀后實(shí)現(xiàn)廢水與污泥分離，沉淀后廢水進(jìn)入調(diào)節(jié)反應(yīng)池， 并加入FeSOPAC、NaOH，去除廢水中殘留的SCr3+，反應(yīng)后的廢水進(jìn)入氣浮池，通過(guò)氣浮作用進(jìn)一步去除廢水中的懸浮顆粒，氣浮后的廢水經(jīng)兩級(jí)活性污泥生化處理后由密閉管道排放入潮河，其CODCr排放濃度小于200mg/l, NH3—N排放濃度小于20mg/l。根據(jù)項(xiàng)目的綜合廢水特征，建議采用物化加生化的工藝處理綜合污水。表：項(xiàng)目綜合廢水濃度表污染物CODCrBOD5NH3—N懸浮物鹽濃度（mg/L）2000100050＜10001500本項(xiàng)目日排水量2175t。根據(jù)對(duì)和擬建項(xiàng)目相同生產(chǎn)工藝的蕭山奇達(dá)皮業(yè)有限公司、蕭山奇佳皮業(yè)有限公司、溫州豐裕皮業(yè)有限公司的考察，擬建項(xiàng)目各生產(chǎn)環(huán)節(jié)廢水排放情況參見(jiàn)表：項(xiàng)目各生產(chǎn)環(huán)節(jié)廢水排放情況表。污染負(fù)荷重。皮革廢水水質(zhì)變化同水量變化一樣差異很大，隨生產(chǎn)品種、生皮種類、工序交錯(cuò)而變動(dòng)，呈現(xiàn)出水質(zhì)變化大，污染物排放無(wú)規(guī)律等特點(diǎn)。根據(jù)操作工序及生產(chǎn)計(jì)劃的安排，在設(shè)備檢修等生產(chǎn)間隙排水量將相應(yīng)減少，形成排水的最低峰。綜合多家制革企業(yè)的排水情況，其主