【正文】 風(fēng)險(xiǎn)投資商出資784,000元，預(yù)估五年后撤資現(xiàn)金2,000,000元前三年風(fēng)險(xiǎn)投資收益表單位：元年份出資收益第一年784,0000第二年0146,第三年0272, 三年總收益：1,202,四．財(cái)務(wù)報(bào)表損益表編制單位:Ading廣告公司 第一年到第三年 單位:元項(xiàng)目第一年第二年第三年銷售收入1,200,0002,017,1003,799,400減：總成本725,000803,7041,541,999毛利475,0001,213,3962,257,401減：所得稅85,500218,406,凈收入389,500994,1,851,減：按股分紅0298,555,未分配利潤(rùn)389,500696,1,295,累計(jì)未分配利潤(rùn)389,500696,1,295,現(xiàn)金流量表編制單位:Ading廣告公司 第一年到第三年 單位:元項(xiàng)目第一年第二年第三年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流 出租商品收到的現(xiàn)金1,200,0002,017,1003,799,400 收到的稅費(fèi)返還000 收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金000 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 1,200,0002,017,1003,799,400購買商品支付的現(xiàn)金 250,000180,000400,000支付給職工的現(xiàn)金 367,500471,849888,029支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 133,000310,576,支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金60,00060,00084,000經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)815,5001,022,。但是想要有大的發(fā)展，就需要有新的資金注入。由于在中國(guó)的上市公司需要經(jīng)過嚴(yán)密的審查，所以我們更希望在第5年被更大的廣告公司收購。其中，公開上市是最好的渠道，通過IPO，可以獲得相當(dāng)好的回報(bào)。通過退出來實(shí)現(xiàn)資本增值的價(jià)值。.廣告投放費(fèi)用降到2200元/m178。廣告更換成本:20*500=10,000元可投放新廣告位為:170,000/450=377個(gè)銷售收入: (500+377)*2300=2,017,100元營(yíng)業(yè)稅: (2,017,100180,000)*5%=91,855元工資數(shù)據(jù):客戶部:基本工資800元/每月,提成是銷售總額的10%,共4人.800*4*12+2,017,100*10%=240,110元制作部:基本工資1200元/每月,提成每平方5元,共3人. 1,200*3*12+877*5=47,585元總裁:1人 120,000元/每年財(cái)務(wù)部:基本工資1,200元/每月,1人 1,200*1*12=14,400元公關(guān)部:基本工資1,000元/每月,共2人 1,000*2*12=24,000元工程部:基本工資1,000元/每月,每平方米的廣告位提成2元,共2人 1,000*2*12+877*2=25,754元總計(jì): 240,110+47,585+120,000+14,400+24,000+25,754=471,849元其他費(fèi)用: 媒介維修費(fèi)用,水費(fèi)電費(fèi),業(yè)務(wù)培訓(xùn),管理費(fèi)用等 總計(jì):5,000元/每月總成本: 180,000+471,849+5000*12+91,855=803,704元毛利: 2,017,100803,704=1,213,396元所得稅: 1,213,396*18%=218,凈收入: 1,213,396218,=994,按股分紅: 994,*30%=298,未分配利潤(rùn): 994,=696,第三年:今年的待攤費(fèi)用為46,然后將寫字樓的費(fèi)用提前付清250,000元全部用于廣告更換和新媒介的開發(fā).廣告位有關(guān)數(shù)據(jù): 舊廣告的更換費(fèi)用為20元/m178。,由于我們的不斷積累以及對(duì)本行業(yè)的熟悉,廣告位制作費(fèi)用降到450元/m178。的寫字樓用于公司人員辦公,大約需要700,000元,000元.(計(jì)劃第二年20萬元,第三年15萬元,第四年5萬元)還有100,000元用于購買辦公用品等等(其中包括公司的商標(biāo)注冊(cè)).剩下的250,000元全部投入到新媒介開發(fā)中.10萬的辦公用品開支（單價(jià)：元）項(xiàng)目?jī)?nèi)容數(shù)量單價(jià)總計(jì)電腦10臺(tái)5，00050，000辦公桌椅13套5006，500掃描儀 1臺(tái)800800打印傳真機(jī)1臺(tái)1，0001，000繪圖板3張1，0003，000會(huì)議桌1張1，2001，200老板桌1套1，5001，300接待沙發(fā) 1套2，0002，000飲水機(jī)1臺(tái)300300寫字樓裝修30，000商標(biāo)注冊(cè)及其他4，170合計(jì)10，000來源: 實(shí)際廣告公司取樣及市場(chǎng)均價(jià)估計(jì)廣告位有關(guān)數(shù)據(jù): 總投入的廣告位的平方數(shù)是500m178。二．計(jì)劃費(fèi)用第一年:第一年我們準(zhǔn)備吸引風(fēng)險(xiǎn)投資49%。第六章：財(cái)務(wù)分析一．資金來源：公司成立總共需要160萬元Ading策劃小組占21%（每人7%的投入）天行健廣告公司投資30%吸引風(fēng)險(xiǎn)投資49% (如下餅圖所示)注入方式（1）(2)簽訂分次資金注入合約：三年內(nèi)完成出資98萬，第一年出資為全部的50%，第二年出資30%，第三年完成全部資金的注入。 所以說，我們的財(cái)務(wù)分析也是建立在實(shí)踐的實(shí)際操作過程中的。在后面的公司財(cái)務(wù)分析里面將會(huì)起到一定的比例作用。這樣我們就可以得到一個(gè)實(shí)踐出來的比例數(shù)據(jù)即：我們每平米廣告位盈利大約為：2400元每平米每年，我們一年的投入大約為10萬，這樣我們就能得到我們每平米的地面和連廊廣告投入大約為500元每平米每年。：再次回到我們的Ading廣告公司上來，這次試點(diǎn)的實(shí)踐其實(shí)就是公司創(chuàng)建后的項(xiàng)目模擬，由于沒有真實(shí)的意頂廣告公司的存在，所以在很多項(xiàng)目的實(shí)際操作和談判中缺少法人代表，因此我們?yōu)榱诉@份計(jì)劃書的數(shù)據(jù)真實(shí)性引入了第三方的進(jìn)入，如果我們擁有資金，擁有真正的意頂廣告公司，我們就不會(huì)這樣束縛手腳，我們還會(huì)在商業(yè)街挖掘的更多更多，更加淋漓盡致的表現(xiàn)我們的企業(yè)文化態(tài)度及特色。我們的數(shù)據(jù)分析來源與于濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司的合作，很多都是我們?cè)趯?shí)踐操作中得到的第一手資料，我們的出發(fā)點(diǎn)是創(chuàng)業(yè)初步的可執(zhí)行性，和數(shù)據(jù)的真實(shí)性。 第二年按折扣后計(jì)算我們的總收入為：（4025）+（12*）+（）=這樣我們第二年的凈盈利額約為：288，000(總收入)87，000(總投入)=201，000元第三年：最后一年我們將結(jié)清全部的承包費(fèi)用，%,所以三期承包費(fèi)用為80，000元，由于廣告設(shè)施過了一年，所以相對(duì)第二年我們得付出更多的維護(hù)費(fèi)用，所以我們按照初期成本的30%來計(jì)算第三年的維護(hù)和更換費(fèi)用，這樣我們第三年的投入為：34，110*30%（維修更換費(fèi)）+80，000（二期承包費(fèi)）=90，233元我們可以簡(jiǎn)單的認(rèn)為我們第三年的投入為90，000元人民幣。附加：大學(xué)科技園商業(yè)街具體廣告區(qū)劃分：（圖10）（c）我們的資金流動(dòng)與周轉(zhuǎn)：前面提到，我們會(huì)一次性承包三年的商業(yè)街廣告項(xiàng)目，但我們的資金投放不會(huì)一次性結(jié)清，按預(yù)期的230，000元人民幣來算，我們將會(huì)分三期給予商業(yè)街付費(fèi)，每期付費(fèi)間隔為一年，即承包第三年初全部結(jié)清，具體如下：第一年：考慮到我們的首期投入將會(huì)較大，%，即首期承包費(fèi)用為70，000萬元，綜合前面的廣告材料及裝修維護(hù)的成本投入，我們第一年的投入為：34，110（廣告裝潢成本價(jià)）+70，000（首期承包費(fèi)）=104，110元加上其他個(gè)別意外小方面的投入充其量為：105，000元 第一年我們的總收入為：250,000（連廊）+120,000(地面)+35，000（燈桿等）=405，000元減去其他個(gè)別意外小方面的維修損失，收入約為：400，000元 這樣我們第一年的凈盈利額約為：295，000元人民幣。3）關(guān)于燈桿和垃圾箱的盈利：經(jīng)實(shí)地考察，我們發(fā)現(xiàn)大學(xué)科技園的商業(yè)接可較好利用的燈桿一共有20個(gè)，可安置垃圾箱10個(gè)，其廣告投放的價(jià)格具體如下：燈桿及垃圾箱的廣告標(biāo)價(jià)承包類型承包一年承包兩年承包三年燈桿廣告承包單面10個(gè)燈桿10，000元18，000元25，000元承包單面20個(gè)燈桿 18，000元30，000元45，000元承包雙面10個(gè)燈桿15，000元28，000元50，000元承包雙面20個(gè)燈桿25，000元48，000元70，000元垃圾箱廣告承包1個(gè)垃圾箱1，200元2，200元3，000元承包5個(gè)垃圾箱 5，000元9，000元13，000元承包10個(gè)垃圾箱9，000元16，000元23，000元大約合計(jì)35，000元65，000元93，000元來源:濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司值得注意的是，我們的燈桿廣告和垃圾箱廣告并不是我們的重心盈利點(diǎn)，如果市場(chǎng)允許，我們?cè)趯?shí)際操作中將會(huì)把垃圾箱廣告以贈(zèng)送的形式給連廊或地面廣告主，以吸引他們對(duì)連廊廣告和地面廣告的長(zhǎng)期投放。2）關(guān)于地面廣告的盈利：跟連廊一樣，由于每個(gè)不同的樓段人流量不一,所以我們按路段給予了標(biāo)價(jià)：各不同路段的地面廣告標(biāo)價(jià)路段區(qū)域承包3個(gè)月承包半年承包一年位于四號(hào)樓與五號(hào)樓之間的4區(qū)路段承包1個(gè)廣告位5，000元8，500元15，000元承包2個(gè)廣告位 9，000元17，000元32，000元承包3個(gè)廣告位14，000元28，000元50，000元承包4個(gè)廣告位17，000元32，000元60，000元承包5個(gè)廣告位20，000元39，000元70，000元承包該路段全部6個(gè)廣告位22，000元41，000元80，000元位于六號(hào)樓和1號(hào)連廊之間的5區(qū)路段承包1個(gè)廣告位3，500元6，000元10，000元承包2個(gè)廣告位 6，000元10，000元20，000元承包3個(gè)廣告位 9，000元17，000元30，000元承包該路段全部4個(gè)廣告位 11，000元20，000元40，000元大約合計(jì)33，000元61，000元120，000元來源: 濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司由于我們要保證地面廣告的一定時(shí)效性，所以我們的承包時(shí)間按月來計(jì)算，這樣即能保護(hù)廣告主的利益，也便于我們整體更換時(shí)減少成本，當(dāng)然，我們也有長(zhǎng)年的承包優(yōu)惠，即：對(duì)于連續(xù)承包兩年的廣告主，我們會(huì)給予9折優(yōu)惠，對(duì)于連續(xù)承包三年的廣告主，我們給予8折優(yōu)惠，這樣吸引廣告主與我們的續(xù)約。這樣我們就可以減少每年的平均投入。 這樣在地面制作方面我們的投入成本合計(jì)大約為20，300元人民幣。 地面方面：制作一個(gè)5平米的廣告位玻璃加上裝修價(jià)格約計(jì)2，000元，就地面廣告而言，我們按每5平米一單位廣告位計(jì)算，我們共有可執(zhí)行廣告位10個(gè)。 燈桿方面：一個(gè)燈桿廣告安裝及制作需80元，商業(yè)街中心街段共計(jì)燈桿20個(gè)。 五．實(shí)踐中的盈利能力預(yù)測(cè)鑒于每個(gè)商業(yè)街的承包費(fèi)用及廣告主的意向投入都不大一樣，我們采點(diǎn)濟(jì)南大學(xué)科技園的商業(yè)街做出了以下盈利分析估測(cè)：（注：以下數(shù)據(jù)來自實(shí)地調(diào)查以及濟(jì)南天行健廣告公司的成本核算）（a）成本投入：經(jīng)初步分析我們廣告的媒介開發(fā)成本主要有兩個(gè)大方面： 商業(yè)步行街路段的承包費(fèi)用：濟(jì)南大學(xué)科技園商業(yè)街給出的承包費(fèi)用開價(jià)是158，000元人民幣一年，承包包括路面建設(shè)使用權(quán)（承包合同到期后我們恢復(fù)其路面初始地貌，或者與其續(xù)約），連廊租賃權(quán)，以及燈桿，垃圾箱廣告招商，我們預(yù)計(jì)最終將以80，000元人民幣一年達(dá)成承包的協(xié)議。 以上只是我們?cè)趯?shí)際操作中的兩個(gè)舉例，我們?cè)谂c天行健廣告公司合作的過程中，一直就本著舊媒體新互動(dòng)，新媒體新利用的觀點(diǎn)，需要說明的是我們的合作只是出于對(duì)地面媒體在實(shí)際開發(fā)中狀況的把握，在整個(gè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃中，我們僅僅只想證明出地面廣告在實(shí)際活動(dòng)中的可操作性以及得到商業(yè)街媒介資源整合利用過程中的部分?jǐn)?shù)據(jù)，與廣告公司的合作并不屬于整個(gè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃縱向的一部分，只是橫向把握過程中的一個(gè)實(shí)際預(yù)演，我們相信如果我們有資金，如果我們有投資人，我們會(huì)沒有束縛的做的更好。分析現(xiàn)代大學(xué)生的心理，他們更樂意去接受一些新形式的廣告，我們故意把“成功之路由此開始”寫成反向的，在吸引更多的調(diào)侃者時(shí)表現(xiàn)商家的個(gè)性態(tài)度。下面我們來描述一些我們?cè)趯?shí)際操作中對(duì)互動(dòng)的運(yùn)用:, 我們?cè)噲D利用連廊的互動(dòng)，讓人留下詼諧深刻的印象，下連廊中各種優(yōu)雅“無頭”的人體，與連廊中行走的人形成某種巧合，意向表現(xiàn)我們可以給她們完美的身材，而上連廊則打出商家品牌，以及廣告主的服務(wù)項(xiàng)目等,這種互動(dòng)適合當(dāng)代大學(xué)生的記憶心理，能達(dá)到很好的影響效果。四．實(shí)踐中我們的互動(dòng)特色展現(xiàn)：雖然我們?cè)谂c濟(jì)南天行健廣告有限公司合作的過程中引入了連廊等新的廣告媒介，但值得強(qiáng)調(diào)的是，我們并沒有違背初衷，我們?nèi)匀粓?jiān)持從戶外媒介中挖掘新的互動(dòng)，而我們?cè)噲D創(chuàng)立的意頂廣告公