【正文】 從經(jīng)濟(jì)角度看，項(xiàng)目可行，建議盡快決策，早實(shí)施、早見(jiàn)效益。因此要注意市場(chǎng)信息反饋，提高產(chǎn)品質(zhì)量，降低消耗以確保項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益。 敏感性分析本項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中,多種影響因素不可避免地要發(fā)生變化、為了查清多種影響因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的影響程度、對(duì)主要單獨(dú)發(fā)生變化和多因素同時(shí)變化時(shí)，本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益敏感性程度進(jìn)行分析。 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析從全部投資和自有資金進(jìn)行分析，并且將所得稅前后指標(biāo)分別計(jì)算，現(xiàn)將全部投資指標(biāo)列表如下: 序號(hào)項(xiàng) 目單 位指標(biāo)備注1所得稅前指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%投資回收期年凈現(xiàn)值（i=19%）萬(wàn)元2所得稅后指標(biāo)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%投資回收期年凈現(xiàn)值（i=16%）萬(wàn)元 不確定性分析 盈虧平衡分析假設(shè)銷售量與產(chǎn)量相同,變動(dòng)成本隨產(chǎn)量變化,固定成本與產(chǎn)量無(wú)關(guān),價(jià)格不發(fā)生變化的情況下,對(duì)本項(xiàng)目的生產(chǎn)能力進(jìn)行盈虧平衡分析（以達(dá)產(chǎn)第一年數(shù)據(jù)為例）。 利潤(rùn)指標(biāo) a、%（平均利潤(rùn)） b、%（平均利稅） 項(xiàng)目清償能力分析a、還款資金來(lái)源為折舊和攤銷以及所得稅后利潤(rùn)；b、。c、達(dá)產(chǎn)年獲銷售收入46950萬(wàn)元。 銷售收入及稅金 產(chǎn)品產(chǎn)量及價(jià)格 根據(jù)市場(chǎng)調(diào)查情況,確定產(chǎn)品出廠價(jià)格（含稅價(jià)）： 10kw垂直軸風(fēng)力發(fā)電機(jī)評(píng)價(jià)價(jià)每套54000元 銷售收入及稅金a、產(chǎn)品銷項(xiàng)按17%繳納增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅按10%扣稅，其余均按17%扣稅，城建稅為7%，教育費(fèi)附加為3%。 產(chǎn)品成本估算 總成本費(fèi)用，以后年度變化。 b、工會(huì)經(jīng)費(fèi)按工資總額的2%計(jì)提。 管理費(fèi)用 管理費(fèi)用包括工會(huì)經(jīng)費(fèi)、交際應(yīng)酬費(fèi)、無(wú)形資產(chǎn)攤銷、開(kāi)辦費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、其他費(fèi)用等。 d、其他費(fèi)用參照同類型企業(yè)情況估算。 b、修理費(fèi)：按固定資產(chǎn)原值的5%計(jì)提。 制造費(fèi)用 制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)、修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、低值易耗品攤銷，勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)及其他費(fèi)用等。 投資指標(biāo) a； b；c；建設(shè)投資估算表表101 單位：萬(wàn)元序號(hào)工程分項(xiàng)及費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值備 注建筑工程設(shè)備購(gòu)置安裝工程工器具其他費(fèi)用總計(jì)1 固定資產(chǎn)投資　　　　　　 主要生產(chǎn)工程　　　　　　 主車間130012373300340　14313 輔助生產(chǎn)工程　　　　　　 原料庫(kù)350 10　　360 成品庫(kù)220 10　　230 土地征地　　　　17001700 公用工程　　　　　　供熱管線18012030　　330 變電所1301203524　309供水管線306015　　105排水管線502212　　84 總圖運(yùn)輸工程　　　　　　 廠區(qū)道路及綠化30　　　　30 廠區(qū)外網(wǎng)415355　　455 辦公設(shè)施　　　　　　 辦公樓40050　　　450 附屬設(shè)施2024　　　442 無(wú)形資產(chǎn)投資　　　　22002200 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　　2002003 遞延資產(chǎn)投資　　　　　　 前期費(fèi)用　　　　200200 建設(shè)單位管理費(fèi)　　　　3030 人員培訓(xùn)費(fèi)　　　　3030 試 車 費(fèi)　　　　2302304 基本預(yù)備費(fèi)　　　　7007005 建設(shè)期利息　　　　 總 值312512804417364第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目采用“有無(wú)對(duì)比”法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 產(chǎn)品成本估算依據(jù)本項(xiàng)目成本按工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度劃分科目，并計(jì)算相應(yīng)費(fèi)用。 總投資 。c、其它費(fèi)用：按《輕工業(yè)工程固定資產(chǎn)投資估算編制辦法》估算. 建設(shè)投資 ，其中：，詳見(jiàn)表101。 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度表如因可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)日期或初步設(shè)計(jì)審批延遲,:項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表序號(hào)項(xiàng) 目年月2010年2012年67891011121234567891011121初步設(shè)計(jì)與審批2施工圖設(shè)計(jì)3土建施工4設(shè)備訂貨5設(shè)備到貨6設(shè)備安裝及外網(wǎng)工程7人員培訓(xùn)8試生產(chǎn)9竣工達(dá)產(chǎn)驗(yàn)收 第十章 投資估算與資金籌措 建設(shè)投資估算依據(jù) 本估算是依據(jù)可行性研究報(bào)告的設(shè)計(jì)方案及結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況編制的。e、設(shè)備安裝與人員培訓(xùn)：設(shè)備安裝同土建施工要交叉進(jìn)行，2012年4月開(kāi)始設(shè)備安裝到2012年7月完成設(shè)備安裝與外網(wǎng)工程。d、設(shè)備訂貨、到貨：初步設(shè)計(jì)審批后，主要設(shè)備訂貨工作抓緊進(jìn)行，以便為施工圖設(shè)計(jì)提供條件，所有設(shè)備定貨工作要在2012年10月前完成，所有設(shè)備到貨時(shí)間控制在2012年4月前完成。b、施工圖設(shè)計(jì)：初步設(shè)計(jì)審批后，全面開(kāi)展施工圖設(shè)計(jì)，全部設(shè)計(jì)預(yù)計(jì)在2010年6月底完成。根據(jù)本項(xiàng)目的工程量和施工特點(diǎn)，對(duì)實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃提出建議。 主要技術(shù)人員進(jìn)行專門技術(shù)培訓(xùn)，其它技術(shù)人員可由同類廠家調(diào)入具有一定生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)的工程師及招收部分科技人員同工人一同參加培訓(xùn)。 工作制度 a、全年生產(chǎn)天數(shù)為240天； b、生產(chǎn)車間按三班制生產(chǎn)，每班工作8小時(shí)； 勞動(dòng)定員 全公司總?cè)藬?shù)450人（不包括季節(jié)工），其中管理人員45人，技術(shù)人員30人，生產(chǎn)及輔助生產(chǎn)人員363人，其他人員12人，詳見(jiàn)定員表。 企業(yè)組織機(jī)構(gòu) 根據(jù)國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)及黑龍江省計(jì)劃委員會(huì)的《規(guī)定》和《實(shí)施方案》實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，由項(xiàng)目法人對(duì)項(xiàng)目的策劃、資金籌措、建設(shè)實(shí)施、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、債務(wù)償還和資產(chǎn)保值增值，實(shí)行全過(guò)程負(fù)責(zé)。第八章 企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 企業(yè)組織及工作制度 企業(yè)組織系統(tǒng)原則 為了適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的需要，依照《公司法》建立企業(yè)機(jī)構(gòu)，實(shí)行權(quán)責(zé)分明，管理科學(xué)、激勵(lì)和約束相結(jié)合的內(nèi)部管理體制。 c、建筑物圍護(hù)結(jié)構(gòu)宜盡量選用空心磚，陶粒砼等節(jié)能型建材。 a、在水、電、汽等能源管網(wǎng)和線路的各個(gè)進(jìn)戶處設(shè)置計(jì)量裝置，以便于生產(chǎn)、節(jié)能的管理和成本核算。 d、傳動(dòng)設(shè)備的電機(jī)全部采用節(jié)能型的Y系列產(chǎn)品。b、采用循環(huán)使用的方案，降低了新鮮水消耗量。 《工程設(shè)計(jì)節(jié)能技術(shù)暫行規(guī)定》（CBJ6—85）。第七章 節(jié)約能源 設(shè)計(jì)依據(jù) 能源是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要物質(zhì)基礎(chǔ),國(guó)家對(duì)能源實(shí)行利用、開(kāi)發(fā)和節(jié)約并重的方針,為了使本項(xiàng)目獲得良好的節(jié)能效果,在設(shè)計(jì)過(guò)程中應(yīng)以下列文件為依據(jù)： 《節(jié)約能源暫行條例》。 綜合利用與治理方案噪聲治理：對(duì)于生產(chǎn)機(jī)器等噪聲強(qiáng)度大于90dB的生產(chǎn)設(shè)備，可采取小間隔離布置，墻體裝吸聲材料，基礎(chǔ)設(shè)減振材料，進(jìn)出風(fēng)管設(shè)消音器等一系列措施進(jìn)行綜合治理。b、國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GB12348—80《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》；GBJ87—85《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》；GB309693《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》。 廠址周邊水體的特征及自凈能力本項(xiàng)目廠址位于北安市市區(qū)，當(dāng)?shù)氐闹饕w為發(fā)源于小興安嶺的烏裕爾河，該河流也是北安市境內(nèi)最主要的水體，位于北安市以南約3KM處，在北安市區(qū)段屬烏裕爾河中上游地區(qū)，其以上流域均為農(nóng)業(yè)區(qū)，受污染源程度很小，相當(dāng)于二類水體，自凈能力較強(qiáng)。該廠遠(yuǎn)離居民區(qū)，附近沒(méi)有大型工礦企業(yè)和污染源，四鄰環(huán)境現(xiàn)狀良好。 職業(yè)安全衛(wèi)生機(jī)構(gòu) 職業(yè)安全衛(wèi)生工作由企業(yè)副總經(jīng)理直接負(fù)責(zé)，由生產(chǎn)技術(shù)部設(shè)專人管理，車間由一名副主任負(fù)責(zé)管理安全衛(wèi)生工作，工組設(shè)兼職安全衛(wèi)生管理人員。 g、廠區(qū)內(nèi)建（構(gòu)）筑物的間距全部符合防火規(guī)范的要求。e、對(duì)噪聲超標(biāo)的設(shè)備采取了隔離布置、消音減振等防噪措施。 b、原料預(yù)處理工序會(huì)產(chǎn)生氣體，累積到一定程度時(shí)，將影響到操作環(huán)境的質(zhì)量。對(duì)照工業(yè)企業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)特征，本項(xiàng)目生產(chǎn)車間衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)屬四級(jí)，對(duì)職業(yè)安全衛(wèi)生無(wú)特殊要求。 工程特征 本工程為開(kāi)發(fā)生產(chǎn)發(fā)電機(jī)組項(xiàng)目?！? （2）《黑龍江省勞動(dòng)安全條例》第二章第11條規(guī)定：“生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目的勞動(dòng)安全衛(wèi)生設(shè)施，應(yīng)與主體工程同時(shí)審批、同時(shí)施工、同時(shí)驗(yàn)收、投入使用。e、本項(xiàng)目將嚴(yán)格按照《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ14090）的要求，在各建筑物內(nèi)配置手提式化學(xué)滅火器。 c、在室外新增供水管網(wǎng)的適當(dāng)處設(shè)置地下式防凍消火栓。按火災(zāi)一次延續(xù)時(shí)間2小時(shí)計(jì)，需貯存消防用水20m3。消防的社會(huì)協(xié)作條件較為優(yōu)越。 有關(guān)消防設(shè)施的自然條件a、本項(xiàng)目廠址為項(xiàng)目廠區(qū)內(nèi)設(shè)有容積為25m3的水塔一座，廠區(qū)分布著供水和輸水管網(wǎng)，管網(wǎng)上適當(dāng)處安置著地下式防凍消火栓。 消防 簡(jiǎn)述工程環(huán)境及火災(zāi)危險(xiǎn)性序號(hào)主要生產(chǎn)性建筑物名稱建筑物占地面積（m2）建筑物體積（m2）耐火等級(jí)生產(chǎn)火災(zāi)危險(xiǎn)性類別1主車間 5500 5500二級(jí)戌類2辦公室20002000二級(jí)戌類3原料庫(kù)成品庫(kù)38003800二級(jí)戌類 四鄰環(huán)境對(duì)本項(xiàng)目安全影響因素 本項(xiàng)目廠址西、北兩側(cè)鄰北安市郊道路，東側(cè)為空地，南側(cè)百米外是齊北鐵路。 地震設(shè)防根據(jù)《全國(guó)地震烈度區(qū)劃度（1990）》，北安市屬六度地震烈度區(qū)。 采暖方案 仍沿用企業(yè)現(xiàn)有的采暖系統(tǒng)，采暖熱媒為95～70℃的熱水，采暖方式為單管順流式，散熱器采用M132型。 主要供電設(shè)備選擇 序號(hào)設(shè)備名稱型號(hào)及規(guī)格單位數(shù)量備注1電力變壓器 S910/，400KVA臺(tái)22高壓開(kāi)關(guān)柜 GG1臺(tái)23低壓配電柜 GGD2臺(tái)64低壓電容器柜 GGJ1096KVAR臺(tái)15動(dòng)力配電箱 L21臺(tái)66照明配電箱 PTR2臺(tái)7 供熱 全廠熱負(fù)荷及供熱要求 全廠辦公室個(gè)生產(chǎn)車間冬季供暖使用 供熱方案選擇接入城西供暖系統(tǒng)，1500米接入管線和內(nèi)部供暖設(shè)施。車間內(nèi)全部電氣設(shè)備均采用接零保護(hù)系統(tǒng)，低壓聯(lián)絡(luò)電源在進(jìn)戶處應(yīng)重復(fù)接地。變電所采用雙回路進(jìn)線，當(dāng)工作電源事故停電時(shí)，備用電源自動(dòng)切換，投入運(yùn)行。 供電方案選擇企業(yè)新建變電所一處，內(nèi)設(shè)400KV