【正文】 表143 項目主要財務(wù)評價指標年產(chǎn)5000噸差別化氨綸項目可行性研究報告。身砌U萸夯歹g丁行掛招爹 評價結(jié)論 本項目主要財務(wù)評價指標如表143。 從敏感性分析表、圖中可以看出，銷售價格是較為敏感性因素，經(jīng)營成本次之，投資最小。（2） 敏感性分析 影響項目經(jīng)濟效益的主要因素有固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本和銷售價格。 由盈虧平衡分析可知，按基價計算，％，即能達到盈虧平衡，超過此率就有盈利，否則將產(chǎn)生虧損。％，速動比率為97％，說明項目運轉(zhuǎn)情況良好。（2） 由附表14可以看出，各年收支均能平衡，且均有盈余。（1） 本項目還款資金來源為新增可分配利潤的50%，新增折舊和攤銷。（1） 財務(wù)現(xiàn)金流量分析（詳見附表112）：表141 計算財務(wù)指標項目增量全部投資增量自有資金所得稅前所得稅后所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(％)%%%投資回收期（年）（含一年建設(shè)期）財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)11655（2） 投資平均利潤率和利稅率、資本利潤率增量投資利潤率=年平均利潤總額新增投資總額100% = 100%=%增量投資利稅率=年利稅總額 新增投資總額100% = + 100%=% 清償能力分析考核項目的清償能力主要考慮項目的借款償還期、資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率。 根據(jù)測算。按照合資企業(yè)所得稅兩免三減政策，所得稅計征辦法為：生產(chǎn)期第一、第二年免征，第三至五年按當年利潤總額的15％計征，第五年以后按30%計提。（3） 估算結(jié)果 正常年份銷售收入為37500萬元，增值稅1830萬元。 銷售收入及銷售稅金 銷售收入及銷售稅金計算詳見附表9。本項目銷售費用取銷售收入的2％。本項目除攤銷費以外的管理費用取工資總額的100%。 ⑥其他制造費用：其他制造費用取制造成本的3％。 ④攤銷費（詳見附表7）：按5年平均攤銷。 勞動定員：237人。 燃料動力：／噸（；萬噸）計算，／度講算，汽按100元／噸計算，煤按340元/噸計算。 產(chǎn)品成本和費用估算 根據(jù)需要，分別作了原輔材料、燃料及動力成本和總成本費用（包括人員及工資、制造費用、銷售費用、財務(wù)費用、管理費用等）估算，詳見附表8。為計算方便，本項目美元與人民幣的匯率按100美元＝830元人民幣進行計算。按設(shè)備投人開始計算，第1年為技改期，第2年為投產(chǎn)期，投產(chǎn)當年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的80％，第3年至第11年（共9年）為達產(chǎn)期，生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的100％。（）用于建設(shè)投資，%，（），短期借款1715萬元（）用于流動資金，% 新增投資使用計劃及資金籌措詳見附表5。 注冊資金投入：本項目注冊資金1200萬美元。（2） 資金籌措 ①本項目注冊資本為1200萬美元，‰，其中中化國際貿(mào)易股份有限公司［附表中簡稱“中方（1）”］出資300萬美元，占注冊資本的25%；蘇州市蘇創(chuàng)集團有限公司［附表中簡稱“中方（2）”］出資396萬美元，占注冊資本的33%；江蘇省**港港口開發(fā)建設(shè)總公司［附表中簡稱“中方（3）”］出資144萬美元，占注冊資本的12%；華捷亞洲發(fā)展有限公司［附表中簡稱“外方”］出資360萬美元，占注冊資本的30%。 ②流動資金投資計劃 流動資金根據(jù)生產(chǎn)負荷進行安排。 項目總投資 本項目總投資為項目固定資產(chǎn)投資、技改期利息、流動資金之和，經(jīng)測算為2985萬美元。經(jīng)計算，正常年份需流動資金2450萬元，其中需鋪底流動資金735萬元。 以上估算詳見附表l、3。表131 新增固定資產(chǎn)投資構(gòu)成 單位：萬元、萬美元單位：萬元、萬美亢序號投資內(nèi)容投資額占百分比（％）人民幣外幣小計1建筑工程2設(shè)備購置3安裝工程4其他費用5合計100②按投資類別劃分，見表132。（3） 新增固定資產(chǎn)投資估算結(jié)果及構(gòu)成 根據(jù)估算，外幣1838萬美元，新增建設(shè)期利息350萬元。 ④引進設(shè)備材料其他工程和費用：按《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》計算。 ②國內(nèi)配套工程費用估算：配套安裝工程費用，以國內(nèi)現(xiàn)行市場價格為依據(jù)。（2） 投資估算說明 ①引進工程費用估算：引進設(shè)備價格以可能成交價和有關(guān)外商近期報價為依據(jù)。 ③項目所在地的實際情況及當?shù)赜嘘P(guān)優(yōu)惠政策。為縮短建設(shè)期，很多工作需交叉進行，從土建動工至項目投產(chǎn)估計需8~10個月的時間，具體實施進度計劃如下：（1） 2003年9月 項目報批立項 科研報告編制并報審批（2） 2003年9月~2003年10月 引進設(shè)備合同簽訂（3） 2003年10月~2004年2月 施工圖設(shè)計（4） 2003年10月~2004年2月 土建施工，主體封頂 具備設(shè)備安裝條件（5） 2004年2月~2004年4月 設(shè)備到貨，安裝（6） 2004年5月 聯(lián)機試車，投料試運行（7） 2004年7月 正式投產(chǎn)九、 投資估算及資金籌措 固定資產(chǎn)投資（1） 投資估算依據(jù) ①中國紡織總會制訂的《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》（1993）。加之選擇國內(nèi)有經(jīng)驗的設(shè)計院從事該工程的設(shè)計，同時選擇有經(jīng)驗的建筑施工及設(shè)備安裝公司進行施工安裝，故可大大縮短工程建設(shè)期。對風機、水泵、空壓機等噪聲源采取隔離措施并采取消音措施。3. 卷繞及分級包裝中產(chǎn)生的廢絲作下腳絲出售。③固體廢棄物的處理1. 在DMAC精制過程中產(chǎn)生的殘渣和原液過濾時產(chǎn)生的殘渣，交由當?shù)丨h(huán)衛(wèi)所集中處理。即使在正常生產(chǎn)時這個系統(tǒng)也在運行，使車間內(nèi)作業(yè)環(huán)境的有害氣體濃度始終保持在小于10m／m179。在聚合和紡絲間等容易有DMAC的場所設(shè)計采用不帶回風的全新風直流空調(diào)系統(tǒng)，在有溫濕度要求的場所選用帶回風的空調(diào)系統(tǒng)。生產(chǎn)過程中蒸發(fā)出來的DMAC溶劑，采用冷凝的方法進行收集，部分被稀釋的以及溶解有聚合物的溶劑，也與冷凝的溶劑一并匯集，送至溶劑回收系統(tǒng)，回收精制后重復使用。先采取物化法處理，降低COD，再采用生化法處理，使出水達到國家排放標準，處理后的水絕大部分回用，多余部分可直接排放?？紤]到將來的發(fā)展，擬設(shè)處理能力為1000 m179。廢水水質(zhì)：CODcr350mg/I，BOD210mg/I。/d， m179。vi. 建筑物按防雷規(guī)程規(guī)定設(shè)置防雷措施。v. 漏電保護。iv. 強化操作安全規(guī)程管理。在精制罐區(qū)，根據(jù)規(guī)范設(shè)置移動式冷卻水系統(tǒng)，同時選用移動式泡沫滅火系統(tǒng)。車間內(nèi)也將按有關(guān)規(guī)范設(shè)計室內(nèi)消防供水管網(wǎng)和室內(nèi)消防箱，并設(shè)置消防報警及消防水泵啟動按鈕。防爆車間的空調(diào)器送風管出口設(shè)止回閥和防火調(diào)節(jié)閥。防爆與非防爆車間的送排風系統(tǒng)分開設(shè)置。所有電氣設(shè)備的金屬外殼均可靠接地。生產(chǎn)廠房按丙類火災(zāi)危險要求設(shè)計。所有工藝設(shè)備、電氣、儀表、空調(diào)、管道，均需滿足防爆要求。②消防和防爆措施：除了禁煙和實施動用明火的嚴厲規(guī)定之外，在設(shè)計上采取以下措施：i. 按防爆要求設(shè)防。七、 環(huán)境保護、安全與工業(yè)衛(wèi)生與一般的化工廠不同，本項目生產(chǎn)中使用了較多的有機化工原料，因此在消防、防爆，安全和壞境保護方面要采取一定的措施。 排水 采用清濁分流制排水系統(tǒng)。考慮到公司今后的發(fā)展，需新增總管DN200的進水管。/h。配置三臺冷卻塔，冷卻塔單臺冷卻水量為500t/h，二用一備。冷卻水量負荷隨季節(jié)而變化，除了冷凍機之外，空壓機組和冷媒機組皆全年運行。／h。選用螺桿冷水機組三臺，兩用一備，單臺額定制冷量為1200kw，冷凍水流209 m179。本期工程選用二臺螺桿乙二醇機組，兩用一備，額定制冷量為565（10／32℃）kw。 ③冷媒系統(tǒng) 工藝生產(chǎn)過程中，需5℃的冷媒水調(diào)配不同溫度的水，用于不同溫度的設(shè)備的保冷，總冷負荷為980kW。/min、四用一備，配套五臺復合式空氣干燥器。/min，溫度不大于40℃，壓力露點低于30℃。該系統(tǒng)所產(chǎn)氮氣常壓露點為60℃，%。 本項目氮氣耗量大，%，故采用深冷空分裝置制氮氣。（6） 動力站 ①氦氣系統(tǒng) 全廠氮氣需用量最大為2150 m179。（5） 通風 生產(chǎn)巾DMAC絕大部份回收，為防止檢修和泄漏所產(chǎn)生的微量的DMAC散發(fā)，針對DMAC散發(fā)的不同情況分別加以有效的處理。 氨綸車間一、二分別安裝10／ 1600kVA變壓器2臺，％左右；動力站安裝10／ 1600kVA變壓器二臺，變壓器負荷率為79%左右。 本項目雙回路10kV電源引自開發(fā)區(qū)變電所，二回架空線路在終端桿處改接電纜引入廠區(qū)，進入廠10kⅤ高配站。廠區(qū)內(nèi)主要由卡車及叉車等轉(zhuǎn)運。配套工程有動力站、導熱油鍋爐房、變電所、泵房、門衛(wèi)（三處），合計建筑面積約為30624 m178。 本期工程生產(chǎn)車間一、二建筑面積為21840 m178。綠化面積77403 m178。約合317畝，總建筑面積約112296 m178。公用設(shè)施包括動力站、水池泵房、原料罐區(qū)、溶劑精制、污水處理站、高壓開關(guān)站；庫房包括化工料庫、成品庫（含在主車問）、機物料庫等?？紤]將來生產(chǎn)規(guī)模