【正文】 年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告52第十四章 結(jié)論與建議本報(bào)告描述了某山泉飲品有限公司年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸純凈水（礦泉水）項(xiàng)目的必要性及建廠條件，對(duì)市場(chǎng)需求、生產(chǎn)規(guī)模、工藝技術(shù)方案、原材料及動(dòng)力供應(yīng)、建廠條件和廠址方案、公用工程和輔助設(shè)施、環(huán)境保護(hù)、企業(yè)組織和勞動(dòng)定員以及項(xiàng)目實(shí)施規(guī)則諸方案進(jìn)行了可行性研究，確定了項(xiàng)目?jī)?nèi)容和技術(shù)方案，并對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施在財(cái)務(wù)和投資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估。 結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，符合環(huán)境功能區(qū)劃；排污設(shè)施、公用工程基礎(chǔ)設(shè)施供應(yīng)條件完善可靠，產(chǎn)生的污染物經(jīng)治理后可達(dá)標(biāo)排放。 項(xiàng)目建設(shè)環(huán)保政策符合性分析本項(xiàng)目符合云南省環(huán)保局《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)好環(huán)評(píng)和“三同時(shí)”制度的意見》云環(huán)發(fā)[2022]131 號(hào)規(guī)定的審 批原則。 規(guī)劃符合性分析江澤民同志提出“大力 發(fā)展飲用水工程，改善市民 飲用水質(zhì)量” ，號(hào)召全民健康，從飲水抓起。在投資環(huán)境以及供水、供電、土地征用等方面，當(dāng)?shù)卣冀o予了本項(xiàng)目最大的支持和幫助。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告50第十三章 建設(shè)合理性分析 產(chǎn)業(yè)政策符合性分析本項(xiàng)目屬于《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2022 年本）》中城市基礎(chǔ)設(shè)施及房地產(chǎn)類的“鎮(zhèn)供排水和中水管網(wǎng)工程、供水水源及凈水廠、污水處理廠工程改造和建設(shè)”行業(yè)，屬于國(guó)家鼓勵(lì) 類，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。只要產(chǎn)品銷售價(jià)格與成本能夠穩(wěn)定，項(xiàng)目就具有抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng)過分析可知，項(xiàng)目效益相對(duì)銷售價(jià)格、成本價(jià)格非常敏感。 不確定性分析盈虧平衡分析項(xiàng)目新增生產(chǎn)能力利用率（BEP）：BEP= 可 變 成 本年 稅 金 及 附 加年 銷 售 收 入 固 定 成 本 ??100%=%項(xiàng)目只要達(dá)到生產(chǎn)能力的 %，即可盈虧平衡，故項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。從經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)全部?jī)衄F(xiàn)金流量看，計(jì)算期內(nèi)各年現(xiàn)金流入均大于流出。根據(jù)逐年現(xiàn)金流入量和流出量計(jì)算結(jié)果為：（1）投資內(nèi)部收益率（稅后） % 投資內(nèi)部收益率（稅前） % （2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%，稅后） 萬(wàn)元年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告48 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%，稅前） 萬(wàn)元（3）投資回收期（稅后） 年 投資回收期（稅前） 年本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于社會(huì)基準(zhǔn)收益率，說明項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，在項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期能夠回收全部投資，表明本項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。 財(cái)務(wù)分析本項(xiàng)目投資利潤(rùn)率和投資利稅率分別為 %和 %，均大于行業(yè)平均利潤(rùn)率和平均利稅率，說明本項(xiàng)目單位投資對(duì)國(guó)家積累的貢獻(xiàn)水平高于本行業(yè)的平均水平。參照同類企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)平均水平，確定本項(xiàng)目應(yīng)繳納增值稅 17％，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅稅額的 7％，教育費(fèi)附加 3％，地方教育附加 1％，所得稅率為 25％。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告47 營(yíng)業(yè)收入和稅金項(xiàng)目一期投產(chǎn)后，年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸純凈水（礦泉水），約 4500 萬(wàn)瓶瓶裝（650ml）純凈水（礦 泉水）和 450 萬(wàn)桶桶裝（ ）純凈水（礦泉水）。年修理費(fèi)為 萬(wàn)元/a。年攤銷費(fèi)為 6 萬(wàn)元/a。年折舊額為 7萬(wàn)元/a 。③職 工工資 及福利費(fèi) 50 萬(wàn)元。則本項(xiàng)目原輔材料購(gòu)置費(fèi)為 550 萬(wàn)元。 費(fèi)用與效益估算 總成本費(fèi)用①原 輔材料 購(gòu)置費(fèi)。項(xiàng)目投產(chǎn)的第一年達(dá)產(chǎn) 100%。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告46第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)為《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）、 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法化工行業(yè)實(shí)施細(xì)則》以及行業(yè)現(xiàn)行的財(cái)稅制度編制等。報(bào)賬資金的撥付必須根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行。一期工程費(fèi)用估算表序號(hào) 工程名稱 單位 工程量 投資額（萬(wàn)元）一 土建工程 4901 生產(chǎn)車間 ㎡ 3200 2562 原料倉(cāng)庫(kù) ㎡ 1000 803 產(chǎn)品倉(cāng)庫(kù) ㎡ 1000 804 辦公樓 ㎡ 250 205 化驗(yàn)室 ㎡ 150 136 宿舍 ㎡ 200 167 食堂 ㎡ 200 168 公用配套 9二 設(shè)備投資 4601 設(shè)備購(gòu)置 套 2 2282 設(shè)備安裝調(diào)試費(fèi) 4合計(jì) 950其它費(fèi)用估算表年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告44序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 費(fèi)額1 建設(shè)單位管理費(fèi) 萬(wàn)元 工程費(fèi)用 5% 2 前期工作費(fèi) 萬(wàn)元 83 設(shè)計(jì)費(fèi) 萬(wàn)元 工程費(fèi)用 10% 114 招投標(biāo)及工程監(jiān)理費(fèi) 萬(wàn)元 工程費(fèi)用 2% 5 員工培訓(xùn)費(fèi) 萬(wàn)元 7 租地費(fèi) 萬(wàn)元 25其它費(fèi)用總計(jì) 萬(wàn)元 55總投資估算表序號(hào) 費(fèi)用名稱 單位 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 投資額一 工程費(fèi)用 萬(wàn)元 9501 土建工程費(fèi)用 萬(wàn)元 4902 設(shè)備費(fèi)用 萬(wàn)元 460二 其它費(fèi)用 萬(wàn)元 55三 不可預(yù)見費(fèi) 萬(wàn)元 15四 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 180總投資 萬(wàn)元 1200 資金籌措及使用計(jì)劃本項(xiàng)目總投資 2800 萬(wàn)元，本項(xiàng)目所需資金全部由企業(yè)自籌解決。二期投資 1600 萬(wàn)元。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告43流動(dòng)資金：流動(dòng)資金按分類詳細(xì)估算法估算，本項(xiàng)目正常年流動(dòng)資金為 180 萬(wàn)元。其他工程費(fèi)用，按照有關(guān)工程項(xiàng)目其它費(fèi)用的計(jì)算規(guī)定，并結(jié)合本項(xiàng)目實(shí)際情況確定。項(xiàng)目所需的設(shè)備根據(jù)產(chǎn)品樣本價(jià)，或設(shè)備生產(chǎn)制造廠家報(bào)價(jià)估算。投 資估算范圍包括主要生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)部分、公用工程及附屬設(shè)施的土建工程、生產(chǎn)設(shè)備的購(gòu)置、安裝和其它費(fèi)用。評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資格要求評(píng)委會(huì)成員在副高（副教授）級(jí)以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無(wú)任何利害關(guān)系。（4）設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)依據(jù)項(xiàng)目的需要，公開選擇設(shè)備生產(chǎn)廠家，投標(biāo)人的設(shè)備技術(shù)水平應(yīng)符合本項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求，質(zhì)優(yōu)價(jià)廉且有可靠的售后服務(wù)。（3）施工企業(yè)選擇招標(biāo)年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告41依據(jù)工程的需要，采用總承包方式選擇施工企業(yè)。在進(jìn)行施工監(jiān)理招標(biāo)時(shí)，公開選擇施工監(jiān)理企業(yè)進(jìn)行項(xiàng)目的監(jiān)理。對(duì)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)進(jìn)行公開招標(biāo)時(shí)，公開挑選勘察設(shè)計(jì)單位，投標(biāo)人的資質(zhì)要求甲級(jí)以上。對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目的公開范圍和選擇投標(biāo)人的資質(zhì)要求不同。評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。開標(biāo)時(shí)由委托招投標(biāo)公司主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托公正機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人少于 3 個(gè)時(shí)，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。 投標(biāo)、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)和中標(biāo)程序根據(jù)本項(xiàng)目質(zhì)量要求高，施工難度大的情況，據(jù)建設(shè)項(xiàng)目分項(xiàng)規(guī)模和建設(shè)要求，在招投標(biāo)過程中必須遵守如下程序：經(jīng)上級(jí)部門批復(fù)同意后一個(gè)月內(nèi)，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在指定媒介上發(fā)布招標(biāo)公告。招標(biāo)的范圍包括勘察設(shè)計(jì)、施工監(jiān)理、施工企業(yè)、設(shè)備采購(gòu)安裝四項(xiàng)。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告39第十章 項(xiàng)目招投標(biāo)方案 招標(biāo)原則 為了提高工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中的違規(guī)行為，保護(hù)國(guó)家利益、社會(huì)公共利益的合法權(quán)益，提高經(jīng)濟(jì)效益，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，編制本項(xiàng)目的招投標(biāo)方案。建設(shè)資金要及時(shí)到位，滿足工程進(jìn)度要求。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告38及時(shí)提供完整、準(zhǔn)確的工程設(shè)計(jì)資料，以利于施工設(shè)計(jì)和初步設(shè)計(jì)的順利開展。 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期 6 個(gè)月，計(jì)劃于 2022 年 6 月份開工建設(shè)，期間完成項(xiàng)目的土建，設(shè)備安裝調(diào)試等項(xiàng)工程，預(yù)計(jì) 2022 年 12 月工程全部竣工。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告37第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目立項(xiàng)后，立即著手項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)編制及施工前的準(zhǔn)備工作。因此，將來全廠要制定嚴(yán)格安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全管理制度、各個(gè)崗位安全操作規(guī)程，制定全廠的事故應(yīng)急救援預(yù)案。 火災(zāi)檢測(cè)報(bào)警系統(tǒng)本設(shè)計(jì)有完備的通信系統(tǒng)、廣播系統(tǒng)、火災(zāi)自動(dòng)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、火災(zāi)報(bào)警系統(tǒng)，值班人員通過這些系統(tǒng)可向界區(qū)內(nèi)發(fā)出自救和疏散命令，并通過火警電話向消防部門報(bào)警及切斷火災(zāi)區(qū)域非消防電源等。本工程生產(chǎn)車間按生產(chǎn)的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類，火災(zāi)危險(xiǎn)性為丙類廠房，耐火等級(jí)按二級(jí)，設(shè)計(jì)分別執(zhí)行了防火規(guī)范有關(guān)規(guī)定，滿足其防火分區(qū)及疏散的要求。不宜用水消防的車間或場(chǎng)所，車間內(nèi)按建筑滅火器配置規(guī)范規(guī)定設(shè)置推車式，手提式磷酸鹽干粉滅火器、砂箱等設(shè)施。 室內(nèi)消防設(shè)計(jì)廠區(qū)均為一般性工業(yè)建筑，各建筑物已按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》設(shè)置室內(nèi)消防和滅火裝置。滿足防火要求。在管網(wǎng)適當(dāng)位置，按 80120m 的間 隔設(shè)置地上式消火栓，消火栓口徑 DN100。建筑物之間 的距離均等于或大于，符合規(guī)范的 規(guī)定。主要道路路面寬度為 ，次要道路路面 寬度為 ，車間引道路面寬度不小于 ，凈空高度大于或等于 ，均能滿足消防車的通年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告35行要求。 消防道路廠區(qū)道路根據(jù)運(yùn)輸需要和消防要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，主要道路呈環(huán)狀布置。 總平面消防設(shè)計(jì) 工廠的總體布局在滿足生產(chǎn)工藝及環(huán)境保護(hù)要求的原則下，總體布局上除將各建構(gòu)筑物及設(shè)施按其性質(zhì)、功能進(jìn)行合理分區(qū)布置外，并嚴(yán)格按有關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范充分考慮了消防要求，各建構(gòu)筑物之間留有足夠的防火間距，廠區(qū)道路呈環(huán)形結(jié)構(gòu)，多道并聯(lián)，構(gòu)成一個(gè)交通便利的消防車通道網(wǎng)。 火災(zāi)隱患分析本工程在生產(chǎn)過程中有發(fā)生火災(zāi)的可能。 消防編制依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn) 編制依據(jù)《中華人民共和國(guó)消防法》（1998 年 9 月 1 日施行）；《機(jī)關(guān)、 團(tuán)體、企 業(yè)、事 業(yè)單位消防安全管理規(guī)定》（2022 年，公安部令第 61 號(hào)）；《建筑工程消防監(jiān)督審核管理規(guī)定》（公安部第 30 號(hào)）。電氣設(shè)備防范措施（1）供電系統(tǒng)的電氣設(shè)備設(shè)置安全接地、連鎖保護(hù)。 （4）對(duì)產(chǎn)生噪音的設(shè)備，設(shè)計(jì)中選用低噪音設(shè)備、設(shè)置消聲裝置、加裝減振裝置、人員在隔音室操作、巡查人員戴耳塞。（2）設(shè)備選型要選擇安全防護(hù)裝置完善可靠、密封完好、操作控年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告33制方便的設(shè)備。（4）在有危險(xiǎn)性的生產(chǎn)場(chǎng)所設(shè)置相應(yīng)的安全標(biāo)志及事故照明設(shè)施、設(shè)備 。（3）建筑設(shè)計(jì)對(duì)廠房的長(zhǎng)度、跨度、高度、通道、門窗的開設(shè)，除滿足物料、設(shè)備運(yùn)輸，方便生產(chǎn)操作外，均應(yīng)符合有關(guān)安全衛(wèi)生的規(guī)范、規(guī) 程要求，特別注意要留有便于人員疏散的安全通道，設(shè)置防滑地板和防護(hù)攔桿；生產(chǎn)場(chǎng)所的梯子、平臺(tái)及高處通道均按規(guī)范設(shè)置安全欄桿和擋腳板；各吊裝口、安裝孔處設(shè)置防護(hù)欄桿。多道并聯(lián)，并實(shí)行人、物流分道，既便于物料運(yùn)輸，又保證行人安全。 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的危害因素分析及防范措施 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的危害因素分析在生產(chǎn)過程中主要產(chǎn)生下列的危害因素：車輛傷害：運(yùn)輸原料、材料和成品的車輛在行駛中造成人員的傷亡；噪聲的危害：水泵等動(dòng)力設(shè)備的運(yùn)轉(zhuǎn)噪聲若超過國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)而不采取必要的防護(hù)措施，將危害工人的健康；年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告32觸電傷害：各種電氣設(shè)備在運(yùn)行、安裝、檢修和試驗(yàn)發(fā)生造成人員觸電傷害，包括雷擊傷害；高處墜落：操作、檢修人員在高空作業(yè)發(fā)生墜落造成的傷害；藥品傷害：在生產(chǎn)過程中，接觸臭氧等，影響職工健康。 防雷及防雷接地根據(jù)《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB5005794）(2022 版)的要求，全廠防爆區(qū)域內(nèi)的建筑物按第二類防雷建筑物設(shè)計(jì)，設(shè)置避雷帶或避雷針，其余建筑物按三類工業(yè)防雷建筑設(shè)計(jì)。年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告30第八章 勞動(dòng)、安全、 衛(wèi)生與消防 編制依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn)《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》(中華人民共和國(guó)勞動(dòng)部令第 70號(hào)) ；《中華人民共和國(guó)職業(yè)病防治法》(中華人民共和國(guó)勞動(dòng)部令第60 號(hào)) ；《建設(shè)項(xiàng)目(工程) 勞動(dòng) 安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》( 勞動(dòng)部 1996 第 3 號(hào)令) ；《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》；《工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GBZ12022) ；《工作場(chǎng)所有害因素職業(yè)接觸限值》(CBZ22022)；《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》(CBJ8785)；《電氣設(shè)備安全設(shè)計(jì)導(dǎo)則》(GB406483)；《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》(GB5005794，2022 年修訂)；《工業(yè)企業(yè)廠內(nèi)鐵路、道路運(yùn)輸安全規(guī)程》(GB438794)；1《建筑采光設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》(GB/T500332022)；1《建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》(GB500342022)；1《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(GBJ500162022)； 安全衛(wèi)生防護(hù)原則為確保安全生產(chǎn)和保護(hù)職工健康，本工程根據(jù)“安全為了生產(chǎn)，生產(chǎn)必須安全”的原則 ，遵照“ 安全第一、 預(yù)防為主”的方針，認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家和地方有關(guān)安全衛(wèi)生的規(guī)范、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)，采取必要的安全衛(wèi)年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告31生防護(hù)措施，提高自動(dòng)化化水平，改善操作條件，減少有害介質(zhì)對(duì)人體和環(huán)境的危害，以確保安全生產(chǎn)和保護(hù)職工身體健康。每年開展技術(shù)培訓(xùn) 1－2 次，由公司具體負(fù)責(zé)。 技術(shù)培訓(xùn)采用專家講授、現(xiàn)場(chǎng)觀摩、電視錄像、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊雜志等方法和措施開展培訓(xùn)工作。 經(jīng)營(yíng)管理措施年產(chǎn) 40 萬(wàn)噸礦泉水（純凈水）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告29本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)方式采取靈活多樣的形式，在以提高經(jīng)濟(jì)效益為前提的條件下，最大程度地發(fā)揮經(jīng)營(yíng)者的積極性和主動(dòng)性，為企業(yè)、社會(huì)創(chuàng)造更多的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)