【正文】 項(xiàng)目編制單位：xx省輕工業(yè)設(shè)計(jì)院二 0 一 0 年 十 月總 成 本 費(fèi) 用 估 算 表表121　單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目 年份 合計(jì)生產(chǎn)年平均1生產(chǎn)成本 原輔材料 燃料及動(dòng)力 　其中：燃料　　　　　　工資及福利費(fèi) 制造費(fèi)用 折舊費(fèi) 修理費(fèi) 污水處理費(fèi) 其他制造費(fèi) 2管理費(fèi)用 攤銷(xiāo)費(fèi) 招待費(fèi)旅差費(fèi) 其他管理費(fèi) 3財(cái)務(wù)費(fèi)用 流動(dòng)資金貸款利息　 　固定資產(chǎn)投資貸款利息 　其他費(fèi)用　　　　 　4銷(xiāo)售費(fèi)用 5總成本費(fèi)用 　其中：固定成本 　 變動(dòng)成本 6經(jīng)營(yíng)成本 7單位產(chǎn)品總成本費(fèi)用（元/萬(wàn)平方米） 　 ‘固定資產(chǎn)折舊估算表 表122　單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目 年份 年折舊率(%)　　　　　　　1 建構(gòu)筑物　　　　　 原值　 折舊費(fèi) 凈值 　　　　　2 機(jī)器設(shè)備　　　　　 原值　 折舊費(fèi) 凈值 　 3 固定資產(chǎn)合計(jì)　　　
。對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展能起到極大的推動(dòng)作用。我們認(rèn)為，該項(xiàng)目是可行的，要確保項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)，建議要加大資金籌集措施，擴(kuò)大營(yíng)銷(xiāo)隊(duì)伍，積極開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。項(xiàng)目技改竣工投產(chǎn)后，創(chuàng)匯1042萬(wàn)美元左右。因此，該公司提出年產(chǎn)7000萬(wàn)平方米玻纖電子布技改項(xiàng)目，符合我國(guó)高科技發(fā)展和電子布產(chǎn)品優(yōu)化升級(jí)結(jié)構(gòu)調(diào)整，有利于玻纖電子布產(chǎn)業(yè)淘汰落后產(chǎn)能，能促進(jìn)產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代升級(jí)，轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)增長(zhǎng)模式；有利于實(shí)現(xiàn)工業(yè)企業(yè)應(yīng)用先進(jìn)技術(shù)節(jié)能減排的總體目標(biāo)。仿制品電子布的占用比率將會(huì)逐步減少。因此，國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)對(duì)玻纖電子布的需求量將會(huì)越來(lái)越大。第十三章 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)及科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，玻纖電子布已成為我國(guó)國(guó)防、航空、電信、電器等必不可少的原材料。項(xiàng)目產(chǎn)品暢銷(xiāo)，經(jīng)濟(jì)效益好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，社會(huì)效益和節(jié)能效益顯著，符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目平均盈虧平衡點(diǎn) %。（其中：），生產(chǎn)年平均創(chuàng)匯額1042萬(wàn)美元。為進(jìn)一步規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，公司還將采取以下措施：①加強(qiáng)與科研單位建立了技術(shù)合作，進(jìn)一步提高產(chǎn)品科技含量；②加強(qiáng)與國(guó)內(nèi)、外客戶溝通，及時(shí)掌握市場(chǎng)信息，掌握市場(chǎng)動(dòng)態(tài)。資金籌措方案為：企業(yè)自籌資金20485萬(wàn)元，%，申請(qǐng)銀行貸款18000萬(wàn)元，其中：建設(shè)工程投資貸款10300萬(wàn)元；輔底流動(dòng)資金7700萬(wàn)元，%。 其他風(fēng)險(xiǎn)分析(1)政策風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策，符合節(jié)能減排， 沒(méi)有政策風(fēng)險(xiǎn)。%，可盈虧平衡，故項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。見(jiàn)附表126。見(jiàn)附表127。見(jiàn)附表128。、償債能力分析 貸款償還能力分析該項(xiàng)目建設(shè)工程投資貸款10300萬(wàn)元；主要用于購(gòu)買(mǎi)設(shè)備所需的資金，輔底流動(dòng)資金7700萬(wàn)元，主要用于原料和包裝材料所需的流動(dòng)資金。從以上分析可看出，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力較強(qiáng)。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=12%)：稅后：；稅前：。見(jiàn)附表126。 創(chuàng)匯額項(xiàng)目產(chǎn)品按20％出口，見(jiàn)附表125。 稅費(fèi)總額項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年稅費(fèi)總額5782萬(wàn)元（其中:）。項(xiàng)目生產(chǎn)年息稅前利潤(rùn)和折舊攤銷(xiāo)（息稅前利潤(rùn)＋折舊＋攤銷(xiāo)）。，計(jì)算期累計(jì)未分配利潤(rùn) 。 凈利潤(rùn)及分配。該項(xiàng)目屬招商引資項(xiàng)目，按招商引資優(yōu)惠政策，所得稅三免二減半。、利潤(rùn)及分配 利潤(rùn)總額，見(jiàn)附表125。 增值稅增值稅率：17%，該項(xiàng)目屬招商引資項(xiàng)目，按招商引資優(yōu)惠政策，5年內(nèi)增值稅地方所得部分50%返還， 萬(wàn)元，見(jiàn)附表124。 營(yíng)業(yè)稅金及附加營(yíng)業(yè)稅金及附加包括城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。 營(yíng)業(yè)收入項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年?duì)I業(yè)收入（不含增值稅）36470 萬(wàn)元。此價(jià)格低于目前國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)價(jià)格，具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)能力。、產(chǎn)品產(chǎn)量、營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加 產(chǎn)品產(chǎn)量項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)品產(chǎn)量為：7000萬(wàn)平方米玻纖電子布。達(dá)產(chǎn)年單位產(chǎn)品總成本費(fèi)用 。 生產(chǎn)成本年產(chǎn)7000萬(wàn)平方米玻纖電子布，見(jiàn)附表123。(9)營(yíng)業(yè)費(fèi)用：包括裝卸費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、委托代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)、辦公差旅費(fèi)、專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)的費(fèi)用等。見(jiàn)附表1221(8)財(cái)務(wù)費(fèi)用: 為固定、流動(dòng)資金貸款利息。(6)管理費(fèi)用包括其他資產(chǎn)和其他管理費(fèi)用。(4)%估算。鉑金、鉑銠拉絲坩堝屬貴重金屬，可保值，不需提取折舊費(fèi)。 (2)職工工資及福利費(fèi)按26000元/人年估算。按照招商引資優(yōu)惠政策，5年內(nèi)增值稅地方所得部分50%返還，所得稅三免二減半。(8)稅率: 增值稅率：17%；城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別按增值稅的5％和3％征收。(6)項(xiàng)目財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率取12%。(4)項(xiàng)目職工800人，為便于計(jì)算，其工資及福利費(fèi)計(jì)入產(chǎn)品的生產(chǎn)成本中。(2)設(shè)計(jì)規(guī)模，年產(chǎn)7000萬(wàn)平方米玻纖電子布。 土建工程投資估算明細(xì)表表111序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)結(jié)構(gòu)形式單位建筑面積單 價(jià)（平方米/元）總價(jià)1拉絲車(chē)間鋼結(jié)構(gòu)㎡480010602球庫(kù)框架結(jié)構(gòu)㎡20006201243浸潤(rùn)劑車(chē)間框架結(jié)構(gòu)㎡6007804變電房框架結(jié)構(gòu)㎡3006205織布車(chē)間框架結(jié)構(gòu)㎡2100072015126后處理車(chē)間框架結(jié)構(gòu)㎡1700078013267倉(cāng)庫(kù)框架結(jié)構(gòu)㎡56006208辦公樓框架結(jié)構(gòu)㎡20009801969倒班房框架結(jié)構(gòu)㎡360062010食堂、浴室框架結(jié)構(gòu)㎡700062043411職工露天娛樂(lè)場(chǎng)所水泥㎡3000501512雜物廢絲場(chǎng)水泥㎡7000402813道路,長(zhǎng)3800米,寬10米水泥㎡380006524714綠化樹(shù)木花草㎡356653010715水溝、圍墻水泥㎡7000906316水塔、水池鋼混座541900017土地㎡154512928合計(jì)：陸仟叁佰叁拾肆萬(wàn)壹仟元整（￥：）設(shè)備投資估算明細(xì)表表112序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)設(shè)備型號(hào)數(shù)量單臺(tái)功率（Kw)總功率（Kw)單價(jià)（萬(wàn)元/臺(tái)）總 價(jià)（萬(wàn)元）1拉絲機(jī)2007007202冷卻器支架200123涂油器支架2004400H外框2005堝身變壓器20KVA20001606漏板變壓器12KVA2000807加球機(jī)22011338溫度控制儀4600699單絲涂油器2205510反應(yīng)鍋200L10153511齒輪油泵50315012銅排1200*50420013鉑銠合金280421176014液面控制儀25002015原絲烘箱3501508826416空壓系統(tǒng)111011015015017302退繞機(jī)16406404267218整經(jīng)機(jī)10262602222019漿紗機(jī)1060060009090020織布機(jī)350157514490021悶爐7600420013091022表面處理爐41000400016064023整經(jīng)軸頭15001524驗(yàn)布機(jī)41425織布軸頭40004026電動(dòng)葫蘆2T103427電動(dòng)葫蘆6016028穿棕機(jī)429電瓶叉車(chē)1T200156設(shè)備投資估算明細(xì)表表112序號(hào)設(shè)備名稱(chēng)設(shè)備型號(hào)數(shù)量單臺(tái)功率（Kw)總功率（Kw)單價(jià)（萬(wàn)元/臺(tái)）總 價(jià)（萬(wàn)元）30302紗箱600631上軸車(chē)150032千斤頂20033廢絲粉碎機(jī)531534鍋爐50T2306035發(fā)電機(jī)500Kw1400400404036測(cè)長(zhǎng)機(jī)2037單絲強(qiáng)力機(jī)YG024J21238厚度儀2039天平6040織物強(qiáng)力機(jī)YG026E21241毛羽測(cè)試儀20742馬福爐621243捻度儀Y331A6044離心水泵81512045離子水處理系統(tǒng)12210010046調(diào)漿系統(tǒng)563052547柴油叉車(chē)3T2081648運(yùn)筒車(chē)20002049液壓手動(dòng)車(chē)3050變壓器1250KVA101414051污水處理系統(tǒng)1151513513552消防系統(tǒng)1383853其他投入50合計(jì)4691流 動(dòng) 資 金 估 算 表表113單位:萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目 年份 最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)1流動(dòng)資產(chǎn)　　 應(yīng)收賬款60 6 存貨　　 原輔材料60 6 燃料　　　　　　在產(chǎn)品15 24 產(chǎn)成品16 23 　其他　　　　　　現(xiàn)金30 12 2 流動(dòng)負(fù)債　　 應(yīng)付賬款30 12 3 流動(dòng)資金（12）　　 4 流動(dòng)資金本年增加額　　 　　　其中：現(xiàn)有流動(dòng)資金　　　　　　　 新增流動(dòng)資金　　 　　5 流動(dòng)資金貸款　　　　　　6 流動(dòng)資金貸款利息　　　　　　資 金 籌 措 與 資 金 使 用 計(jì) 劃 表 表 113　單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目 年份 合計(jì)執(zhí)行期()1項(xiàng)目投資總額 　其中：已完成投資 　　 　 新增投資總額 固定資產(chǎn)投資 　　 　其中：已完成投資 　　 　 新增固定資產(chǎn)投資 　　 流動(dòng)資金