【正文】 附：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析表表一、項(xiàng)目投資概算表表二、項(xiàng)目生產(chǎn)計(jì)劃表表三、單位成本表表四、總成本費(fèi)用表表五、現(xiàn)金流量表（全部投資）表六、損益表表七、風(fēng)險(xiǎn)分析（銷售收入下降10%）表八、風(fēng)險(xiǎn)分析（經(jīng)營成本上升10%）－44－。項(xiàng)目區(qū)選點(diǎn)合理，交通方便，農(nóng)田灌溉和水源條件好，土地肥沃，土地深厚，生態(tài)環(huán)境較好，水源條件較好，農(nóng)民糧食自給有余，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整空間較大，適宜發(fā)展優(yōu)質(zhì)奶源基地建設(shè)。同時(shí)，市人民政府對項(xiàng)目的實(shí)施能按時(shí)按照省、州要求匹配資金，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施；此外，項(xiàng)目產(chǎn)品在市場上具有較強(qiáng)的競爭力和廣闊的市場前景，是內(nèi)陸山區(qū)推廣應(yīng)用畜牧業(yè)先進(jìn)實(shí)用技術(shù)的成果來建立特色的畜牧業(yè)的優(yōu)選項(xiàng)目；項(xiàng)目產(chǎn)品優(yōu)勢明顯，特色突出，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大，帶動(dòng)農(nóng)民增加收入的面廣，社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益顯著，對促進(jìn)我市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)民致富奔小康、推進(jìn)畜牧業(yè)由粗放型向集約化轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展、運(yùn)行機(jī)制的創(chuàng)新和促進(jìn)畜牧業(yè)生產(chǎn)方式的轉(zhuǎn)變具有重要的意義。第十二章　　結(jié)論與建議本項(xiàng)目建設(shè)完全符合國家產(chǎn)業(yè)扶貧政策和當(dāng)?shù)匕l(fā)展生態(tài)畜牧業(yè)的需要，是按照十六大精神和西部大開發(fā)戰(zhàn)略推動(dòng)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展**山區(qū)經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，農(nóng)民增收致富奔小康的科學(xué)選擇。，降低風(fēng)險(xiǎn)；努力提高畜產(chǎn)品市場競爭力，拓展銷售渠道和銷售面，對畜產(chǎn)品進(jìn)行深加工。㈡采取措施，簽訂養(yǎng)殖合同，盡量規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)，在有效防止資金流失的同時(shí)，對不覆行合同的：①不發(fā)放水奶牛或收回種牛；②取消財(cái)政支農(nóng)貸款貼息；③收回其它補(bǔ)助的資金或物資。，增加養(yǎng)殖成本。通過項(xiàng)目的實(shí)施，提高科學(xué)養(yǎng)殖技術(shù)含量，推廣普及“三普及、三推廣、四提高”畜牧業(yè)綜合配套技術(shù)體系，還能有效地涵養(yǎng)水源，治理生態(tài)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，建立高效的農(nóng)牧業(yè)生態(tài)體系。二、社會(huì)效益分析1.**市優(yōu)質(zhì)奶源基地市建設(shè)，不僅滿足了我市人民對優(yōu)質(zhì)，高效、生態(tài)，無公害肉食品的需求，還增強(qiáng)了我市畜產(chǎn)品的市場競爭力；，可解決或提供500個(gè)的勞動(dòng)就業(yè)，同時(shí)，大幅提升我市畜牧產(chǎn)值在農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值中所占的比重，對培育農(nóng)村新的支柱產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，加快了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的步伐具有十分重要的意義；，將拓展我市的財(cái)源，并帶動(dòng)屠宰、加工、運(yùn)輸、飲食和民間經(jīng)紀(jì)人（公司）等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；（糞尿）經(jīng)沼氣池?zé)o害化處理，在提高肥效的同時(shí)，還能產(chǎn)生沼氣，對其加以有效利用，可作為照明和燃料的補(bǔ)充；，對于促進(jìn)畜禽良種化，提高農(nóng)民對養(yǎng)殖業(yè)積極性，培育農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，帶動(dòng)全市人民共同致富奔小康具有深遠(yuǎn)的意義。（－－）＝%項(xiàng)目在受胎率確保95%時(shí)，%即203頭產(chǎn)奶，年育肥出欄商品肉牛200頭，項(xiàng)目即可保本。12)(247。[(＋798＋1995)247。（年產(chǎn)品銷銷售收入單位產(chǎn)品可變成本年銷售稅金及附加）100%=(247。當(dāng)年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值）=41+(247。當(dāng)年凈現(xiàn)金流量）=41+(247?？偼顿Y100%=%=年均利稅247。第十一章　效益一、經(jīng)濟(jì)效益產(chǎn)品產(chǎn)量：銷售收入：利潤、稅金：總成本：（見可研報(bào)告附表六）凈現(xiàn)金流量=（NPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV12%）=財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV17%）=（IRR）=i1+FNPV1247。項(xiàng)目建設(shè)過程中要加強(qiáng)安全保護(hù)措施，養(yǎng)殖小區(qū)要有消防池和滅火器，在開闊地區(qū)和雷區(qū)的圈舍要安裝避雷針，加強(qiáng)管理禁止生人入內(nèi)，防止盜竊和投毒，圈門設(shè)計(jì)要符合緊急避險(xiǎn)要求。，對畜禽糞尿進(jìn)行發(fā)酵處理，有效控制農(nóng)村亂砍亂伐現(xiàn)象，降低了人為對生態(tài)環(huán)境的破壞；，加大現(xiàn)有草坡改良力度；，按照生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)和“預(yù)防為主，綜合防治”的要求嚴(yán)格防治疫病，杜絕使用禁用的獸藥，禁止超劑量使用獸藥，把獸藥殘留量嚴(yán)格控制在無公害優(yōu)質(zhì)畜產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)要求的范圍以內(nèi)；，減少臭氣排放；，在項(xiàng)目實(shí)施前，請環(huán)保專家對項(xiàng)目實(shí)施的污染情況進(jìn)行評估和審批，將環(huán)保措施落實(shí)在前，防止對人畜和環(huán)境造成危害。第十章　環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全一、影響評價(jià)項(xiàng)目按“三推廣三普及四提”牧業(yè)綜合養(yǎng)配套養(yǎng)殖技術(shù)規(guī)程進(jìn)行操作，配合“畜—沼—草（飼料作物）—畜”的養(yǎng)殖模式，一方面有效控制了生豬糞尿的排放，降低了對環(huán)境的影響，另一方面，提倡種草養(yǎng)畜，加大草山草坡的改良力度，使山體綠化，減少了水土流失，澗流得到治理，項(xiàng)目實(shí)施對大氣、水質(zhì)、土壤不會(huì)產(chǎn)生不良影響，此外還緩解了人畜爭糧的矛盾。㈢運(yùn)行方式：其中批復(fù)后，由項(xiàng)目技術(shù)實(shí)施小組制定實(shí)施方案，項(xiàng)目養(yǎng)殖戶按實(shí)施方案的要求將基礎(chǔ)設(shè)施修建完畢，經(jīng)技術(shù)指導(dǎo)小組驗(yàn)收合格，將購牛交養(yǎng)殖戶代表管理，由技術(shù)小組成員和養(yǎng)殖戶代表共同引進(jìn)水奶牛，再按抽簽的方式確定后，將水奶牛發(fā)放到養(yǎng)殖戶手中，畜牧中心按照項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)對項(xiàng)目養(yǎng)殖戶進(jìn)行補(bǔ)助，各養(yǎng)殖戶按照技術(shù)小組的技術(shù)要求自行對水奶牛進(jìn)行飼養(yǎng)管理，如不按養(yǎng)殖技術(shù)規(guī)程進(jìn)行操作，中心將對項(xiàng)目發(fā)放的種牛作收回處理；若按要求進(jìn)行，則向群眾所發(fā)放的物資的所有權(quán)及使用權(quán)相應(yīng)均歸各養(yǎng)殖戶所有。⑶直接到各項(xiàng)目相關(guān)點(diǎn)組織項(xiàng)目農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)；⑷組織46名年青技術(shù)骨干到大型奶牛養(yǎng)殖場進(jìn)行為期三個(gè)月的打工學(xué)習(xí)和實(shí)地操作培訓(xùn)。：⑴由中心組織項(xiàng)目市、鄉(xiāng)兩級畜牧技干到省州進(jìn)行為期一周的技術(shù)培訓(xùn)或請省州專家到我市對畜牧技干開展技術(shù)培訓(xùn)。：本著“辦給群眾看，帶著群眾干，掙錢群眾賺”的思路，加大力度，對一些基礎(chǔ)設(shè)施過硬的項(xiàng)目農(nóng)戶先開展水奶牛養(yǎng)殖，由各機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處、畜牧技術(shù)員親自抓點(diǎn)辦示范，以點(diǎn)帶面，帶動(dòng)項(xiàng)目的發(fā)展。：我市的防疫經(jīng)費(fèi)已列入市財(cái)政預(yù)算，對動(dòng)物防疫實(shí)行雙軌目標(biāo)管理責(zé)任制，全市的防疫由包村干部負(fù)責(zé)，村組干部帶隊(duì)，同防疫員一起，逐戶登記，逐一防疫，佩戴免疫標(biāo)識，確保做到“五不漏”。：為激勵(lì)廣大水奶牛養(yǎng)殖戶的積極性，降低養(yǎng)殖風(fēng)險(xiǎn)，提高畜牧養(yǎng)殖業(yè)的效益，充分調(diào)動(dòng)市鄉(xiāng)村三級畜牧技術(shù)人員的積極性，由市畜牧中心組織技術(shù)干部對農(nóng)戶養(yǎng)殖的水奶牛實(shí)行技術(shù)承擔(dān)，技術(shù)干部（含村級防疫員）分別與畜牧中心和項(xiàng)目農(nóng)戶簽訂合同，進(jìn)行承包管理，對技術(shù)服務(wù)的結(jié)果自行負(fù)責(zé)，并與年終考核和工資掛鉤。同時(shí)簡化貸款貼息手術(shù)，對項(xiàng)目農(nóng)戶的貸款，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧站簽字核實(shí)貸款用途及規(guī)模后統(tǒng)一到信用社進(jìn)行貸款，市畜牧中心負(fù)責(zé)實(shí)地檢查貸款規(guī)模與養(yǎng)殖量是否相符后進(jìn)行貼息，對非用于畜牧養(yǎng)殖業(yè)的貸款一律取消財(cái)政貼息。三級技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的健全，能有效地開展“一借雙貼”工作，對基地建設(shè)提供了技術(shù)保障。對項(xiàng)目農(nóng)戶購買種公牛、水奶牛及牛改良點(diǎn)建設(shè)給予補(bǔ)助，購進(jìn)的種公牛、水奶牛，其產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)歸項(xiàng)目農(nóng)戶；人工授精改良點(diǎn)一切物資所有權(quán)歸市畜牧中心，使用權(quán)歸項(xiàng)目農(nóng)戶；對項(xiàng)目農(nóng)戶修建圈舍、沼氣池給予補(bǔ)助，其產(chǎn)權(quán)和所有權(quán)歸項(xiàng)目農(nóng)戶；項(xiàng)目建設(shè)的村級獸醫(yī)衛(wèi)生防疫室、鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站建設(shè)購進(jìn)的儀器、設(shè)備等固定資產(chǎn)，其產(chǎn)權(quán)歸市畜牧中心，使用權(quán)歸鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站。⑴項(xiàng)目實(shí)施部門與項(xiàng)目相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）簽訂實(shí)施合同，項(xiàng)目實(shí)施單位法人與項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)負(fù)責(zé)人簽訂合同，保證項(xiàng)目順利建設(shè)；⑵項(xiàng)目實(shí)施部門與畜牧技術(shù)干部簽訂合同，畜牧技術(shù)干部對片區(qū)項(xiàng)目實(shí)施農(nóng)戶進(jìn)行技術(shù)服務(wù)；⑶項(xiàng)目實(shí)施鄉(xiāng)鎮(zhèn)與項(xiàng)目農(nóng)戶簽訂合同，確保項(xiàng)目的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和順利實(shí)施；項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組與項(xiàng)目實(shí)施技術(shù)小組匯同養(yǎng)殖戶代表定期對項(xiàng)目的實(shí)施全過程進(jìn)行監(jiān)督管理，項(xiàng)目實(shí)施單位與審計(jì)，財(cái)政部門不定期對項(xiàng)目的資金使用和工程進(jìn)度進(jìn)行檢查。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦事處在具體操作時(shí)，也相應(yīng)成立由分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站人員為成員的協(xié)調(diào)小組，負(fù)責(zé)配合技術(shù)實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，對項(xiàng)目的宣傳發(fā)動(dòng)，土地的協(xié)調(diào)和項(xiàng)目養(yǎng)殖戶的貸款協(xié)調(diào)以及項(xiàng)目建設(shè)完成后的后續(xù)管護(hù)等。：具體負(fù)責(zé)該項(xiàng)目工作的選點(diǎn)，規(guī)劃設(shè)計(jì)，養(yǎng)殖技術(shù)指導(dǎo)，培訓(xùn)及配套管理工作。第九章　組織機(jī)構(gòu)與運(yùn)行定員一、組織機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量和資金的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。⒎項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期產(chǎn)，此期進(jìn)行資料的收集整理，自查后申請主管部門驗(yàn)收。2008年11月2009年5月：種畜的引進(jìn)。2008年4月2008年8月：養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，牛改點(diǎn)建設(shè)、奶站建設(shè)。二、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度2007年10月－12月：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備，選址、落實(shí)項(xiàng)目農(nóng)戶，開展技術(shù)培訓(xùn)。分項(xiàng)組成分別是：1. 購置優(yōu)質(zhì)水奶牛300頭 300萬元 　 　5萬元 　24萬元完善10個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)畜牧獸醫(yī)站 　20萬元新建20個(gè)村級獸醫(yī)室 4萬元 （6000人次） 4萬元 20萬元 ⒏收奶站（2個(gè)）　　　　　　　　　　60萬元⒐人工草地建設(shè)（1800畝）　　　　　?、呵噘A氨化池建設(shè)（3000立方米）　　　3萬元二、項(xiàng)目資金籌措通過項(xiàng)目概算，共需資金1096萬元，其中申請省級財(cái)政資金60萬元，申請州級財(cái)政資金60萬元，市級財(cái)政匹配資金80萬元。飼料地：飼料地選擇在土壤肥沃、便于管理和刈割的地塊，種植黑麥草畝產(chǎn)達(dá)5000公斤以上，并按3：1的比例與其它豆科牧草混播。四、建設(shè)的質(zhì)量規(guī)格圈舍：圈舍修建在通風(fēng)、向陽地方，避開工礦區(qū)和污染源，建成磚混結(jié)構(gòu)的干平圈，利于防署和保溫，同時(shí)修建3倍于牛舍的運(yùn)動(dòng)場。⒎建收奶站2個(gè)。，新建村級畜牧獸醫(yī)室20個(gè)。，建人工授精改良點(diǎn)5個(gè)。三、項(xiàng)目建設(shè)的總體規(guī)模，新增優(yōu)質(zhì)水奶牛300頭。二、建設(shè)目標(biāo)㈠發(fā)展目標(biāo)：⒈通過項(xiàng)目養(yǎng)殖小區(qū)建設(shè)，項(xiàng)目發(fā)展水奶牛養(yǎng)殖專業(yè)戶50戶以上，全市新增優(yōu)質(zhì)水奶牛300頭；⒉示范帶動(dòng)農(nóng)戶飼養(yǎng)高代雜交水牛200頭；⒊示范帶動(dòng)100戶農(nóng)戶開展商品牛短期育肥生產(chǎn)。，對死牛一律經(jīng)獸醫(yī)檢疫后進(jìn)行無害化處理，嚴(yán)禁對不明死因的病牛進(jìn)行解剖。，并嚴(yán)格按照免疫程序注射種類疫苗。，圈舍入口應(yīng)設(shè)有消毒池。（補(bǔ)助）的母牛經(jīng)公示后進(jìn)行建檔管理。，不同需要及無公害食品飼料配合標(biāo)準(zhǔn)，配備全價(jià)日糧，定時(shí)定量飼喂。：出生后的犢牛，若留作后備母牛，要確保其能吃上充足的補(bǔ)乳和原乳，對作為商品育肥牛，在其吃足初乳后，改飼喂還原乳，并提早斷乳，加強(qiáng)補(bǔ)料。：圈舍采用半漏縫地板；掌握母牛的發(fā)情生理，適時(shí)配種，配種后21天如不返情，轉(zhuǎn)入妊娠母牛舍管理。，強(qiáng)化技術(shù)指導(dǎo)，遵循“因地制宜、適選草種、早播牧草、合理配畜、精耕細(xì)作、科學(xué)調(diào)制”的原則。㈢飼養(yǎng)工藝流程項(xiàng)目采用“三普及三推廣四提高”畜牧業(yè)綜合配套養(yǎng)殖技術(shù)，按牛群的不同生長階段，采用科學(xué)的飼料配方進(jìn)行飼養(yǎng)。每頭奶牛每年防疫治療費(fèi)1900元（其中技術(shù)服務(wù)及保健550元，防疫費(fèi)150元，配種費(fèi)30元，奶牛攤銷1000元，固定資產(chǎn)折舊17