【正文】 二、建議建議項(xiàng)目借助國(guó)家西部大開發(fā)的有利時(shí)機(jī)，盡快立項(xiàng)實(shí)施，早見效益，為當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展和杜仲及杜仲膠產(chǎn)業(yè)發(fā)展做出貢獻(xiàn)。投資利潤(rùn)率 %，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，投資回收期 年(含建設(shè)期)，盈虧平衡點(diǎn) %。工藝技術(shù)先進(jìn)、合理、可靠項(xiàng)目依托“西北農(nóng)林科技大學(xué)”專家、教授的栽植與加工技術(shù)和項(xiàng)目建設(shè)單位的自身優(yōu)勢(shì)，其生產(chǎn)工藝技術(shù)先進(jìn)、合理、可靠。原料能滿足杜仲膠加工提取生產(chǎn)原料的需要。杜仲膠有良好的市場(chǎng)前景由于杜仲膠的特殊功能和在航空航天、軍事工業(yè)及國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)中越來越廣泛的應(yīng)用，再加上國(guó)家政策的引導(dǎo)，我國(guó)杜仲膠市場(chǎng)容量以每年10%—20%的速度遞增，發(fā)展前景十分廣闊。附表： 表10—1綜合指標(biāo)表表10—2敏感性分析表表10—3銷售收入估算表表10—4生產(chǎn)成本估算表表10—5總成本費(fèi)用估算表表10—6損益表表10—7資金來源與運(yùn)用表表10—8資產(chǎn)負(fù)債表表10—9財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）表10—10固定資產(chǎn)折舊估算表表10—11無形及遞延資產(chǎn)攤銷估算表第十一章 招標(biāo)方案 該項(xiàng)目所形成的固定資產(chǎn)中的土建工程和主要設(shè)備均按照國(guó)家土建工程和設(shè)備招標(biāo)的有關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行招標(biāo)和采購。能使種植區(qū)內(nèi)部農(nóng)、林、牧產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)更加合理，促進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展，具有良好的生態(tài)效益。同時(shí)，帶動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使更多的人能夠充分發(fā)揮自身的勞動(dòng)能力。項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重大的作用，社會(huì)效益、生態(tài)效益顯著。四、社會(huì)效益和社會(huì)影響分析本項(xiàng)目的實(shí)施，不僅可以取得顯著的經(jīng)濟(jì)效益，而且還有顯著的社會(huì)效益。（二）敏感性分析考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中的一些不確定因素的變化，分別對(duì)建設(shè)投資、銷售收入、可變成本等因素作敏感性分析，分析結(jié)果詳見“敏感性分析“表。三、不確定性分析（一）盈虧平衡分析經(jīng)計(jì)算，以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP）為 %。（五）資產(chǎn)負(fù)債分析由“資產(chǎn)負(fù)債表”可以分別計(jì)算每年的流動(dòng)比率，速動(dòng)比率和資產(chǎn)負(fù)債比率。盈余公積金按10%計(jì)取。（二）利潤(rùn)總額及分配年平均利潤(rùn)總額 萬元。⑵建設(shè)期1年，生產(chǎn)期15年。二、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)（一）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和說明⑴國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部編發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第二版）⑵國(guó)家及地方有關(guān)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)的文件和法規(guī)⑶甲方和其他相關(guān)專業(yè)提供的有關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和技術(shù)資料。城市維護(hù)建設(shè)稅為7%，教育費(fèi)附加為3%。年銷售稅金及附加按國(guó)家有關(guān)規(guī)定計(jì)取。（二）銷售收入估算本項(xiàng)目年產(chǎn)1000噸杜仲膠，銷售價(jià)格按25萬元/噸計(jì)算。正常年生產(chǎn)成本為 萬元/年，單位生產(chǎn)成本為 元/噸。其他費(fèi)用其他費(fèi)用為銷售管理費(fèi)用和其他管理費(fèi)用。無形資產(chǎn)攤銷年限為30年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為8年。經(jīng)測(cè)算。制造費(fèi)用制造費(fèi)用包括折舊費(fèi)、維修費(fèi)和其他制造費(fèi)用。年考慮。經(jīng)測(cè)算，正常年燃料動(dòng)力費(fèi)用為388萬元。附表： 表9—1總投資估算表表9—2流動(dòng)資金估算表表9—3投資使用計(jì)劃與資金籌措表表9—4借款還本付息表第十章 財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)與社會(huì)效益評(píng)價(jià)一、生產(chǎn)成本和銷售收入估算（一）生產(chǎn)總成本估算原材料費(fèi)用根據(jù)原材料年消耗量及到廠價(jià)格，經(jīng)測(cè)算，正常年原材料費(fèi)用為萬元。 年內(nèi)還清貸款（包括建設(shè)期1年）。三、投資使用計(jì)劃（一）項(xiàng)目建設(shè)期一年，投資按建設(shè)內(nèi)容分期使用。項(xiàng)目資金籌措方案如下：申請(qǐng)農(nóng)行貸款 萬元，貸款利率暫按 %計(jì)。其中30%為鋪底流動(dòng)資金，為 萬元，由企業(yè)自籌，不計(jì)本息；其余 %由貸款解決，貸款利率為 %。其中：建筑工程費(fèi)955萬元其他工程費(fèi)1359萬元⑵建設(shè)期利息 萬元。投資估算本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資為 萬元。⑷安裝工程根據(jù)設(shè)計(jì)條件及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行估算。⑵編制可行性研究的設(shè)計(jì)條件。其中建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息萬元，鋪底流動(dòng)資金 萬元。按工程費(fèi)用的2%計(jì)取，為50萬元。按每人3000元計(jì)，為36萬元。(三) 生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)是指為保證生產(chǎn)正常進(jìn)行所發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用，按每人2000元考慮，為24萬元。 （二）生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)是指企業(yè)為保證竣工交付使用進(jìn)行必要的生產(chǎn)準(zhǔn)備所發(fā)生的費(fèi)用。二、項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用（一）建設(shè)單位管理費(fèi)建設(shè)單位管理費(fèi)是指建設(shè)項(xiàng)目從立項(xiàng)、籌建、建設(shè)、聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)、竣工驗(yàn)收交付使用及后評(píng)價(jià)等全過程管理所需費(fèi)用。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排序號(hào)月 份1234567891011121可行性研究及論證2初步設(shè)計(jì)及審批3施工圖設(shè)計(jì)4設(shè)備訂貨及運(yùn)輸5土建施工6設(shè)備安裝7人員培訓(xùn)8調(diào)試及連動(dòng)試車由于本工程進(jìn)度安排較緊，為確保項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃的順利進(jìn)行，必須從現(xiàn)在開始就切實(shí)抓好各個(gè)環(huán)節(jié)，尤其是資金落實(shí)、設(shè)備訂貨、材料供應(yīng)等方面。第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度該項(xiàng)目的建設(shè)，依托“西北農(nóng)林科技大學(xué)”和當(dāng)?shù)卣块T，充分利用其各方面的有利因素，在技術(shù)、場(chǎng)地、資金等均已基本落實(shí)的條件下，盡量縮短建設(shè)工期。 培訓(xùn)方式：本項(xiàng)目涉及的技術(shù)工人及各類技術(shù)人員均依托“西北農(nóng)林科技大學(xué)”為培訓(xùn)基地，進(jìn)行上崗前集中培訓(xùn)。（三）人員培訓(xùn)為了保證工作順利進(jìn)行，必須對(duì)專業(yè)人員及生產(chǎn)工人進(jìn)行上崗前培訓(xùn)，上崗人員必須由公司按項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行操作前技術(shù)培訓(xùn)，培訓(xùn)合格后方能上崗操作。（二）工資工資報(bào)酬按勞動(dòng)法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行基本工資加效益工資的崗位制工資。年產(chǎn)量1000噸。詳見機(jī)構(gòu)設(shè)置圖。參照現(xiàn)代企業(yè)管理體制，本著“精干、高效”原則，根據(jù)企業(yè)需要，公司下設(shè)辦公室（負(fù)責(zé)公司人事、財(cái)務(wù)、后勤等工作）、技術(shù)部（負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)技術(shù)、質(zhì)量管理及新產(chǎn)品開發(fā)等工作）、生產(chǎn)部（負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)管理工作）、營(yíng)銷部（負(fù)責(zé)公司的原料供應(yīng)和產(chǎn)品推銷工作）。77000元生物法比化學(xué)蒸煮法生產(chǎn)1噸杜仲膠成本降低50%左右。150000元2900元合計(jì)900元500元其它3000元3000元機(jī)械損耗3000元清水1500m32元/ m33000元2002元/ m3400元電6000kwh3000元4000kwh200元人工費(fèi)蒽醌50kg30元/kg1500元77000元生物法比化學(xué)溶劑法生產(chǎn)1噸杜仲膠成本降低44%左右。175000元2900元合計(jì)2500元500元其它3000元3000元機(jī)械損耗2000元清水500m32元/ m31000元2002元/ m3400元電1000kwh500元4000kwh200元人工費(fèi)蒽醌50kg30元/kg1500元成本比較（1）溶劑法和生物法生產(chǎn)1 噸 杜仲膠 成 本 比 較水分別安裝水表，根據(jù)預(yù)算嚴(yán)格控制。（2） 能源配給直到最終消耗的計(jì)量按一級(jí)計(jì)量企業(yè)考慮，計(jì)量率達(dá)到92%。三、 計(jì)量原材料消耗從進(jìn)廠至各工段均按100%計(jì)量。（5） 變壓器選用節(jié)能系列產(chǎn)品及節(jié)能Y型電機(jī)。（3） 全部建設(shè)物采用95℃熱水采暖。二、 節(jié)能措施（1） 采用大型先進(jìn)設(shè)備，代替小型多臺(tái)并聯(lián)生產(chǎn)，提高設(shè)備的效率，選用節(jié)能燈泡、節(jié)能電機(jī)、節(jié)能風(fēng)機(jī)等節(jié)能設(shè)備，降低能源消耗。采用不同的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，其能耗差別很大。不僅加大人力、物力、財(cái)力的損耗，也污染了自然環(huán)境。⑷ 加強(qiáng)對(duì)職工防火意識(shí)的培養(yǎng)和教育。⑵ 水泵房考慮消防用水要求。根據(jù)物料性質(zhì)，消防特性采用水消防即可。設(shè)備操作人員要定崗定位，嚴(yán)格操作規(guī)程。危險(xiǎn)防范：生產(chǎn)工人上崗前必須經(jīng)過上崗培訓(xùn)，學(xué)習(xí)用電常識(shí)，每班要有電工值班，隨時(shí)解決用電故障。本項(xiàng)目生產(chǎn)所用原料具有不燃、不爆、無毒的特點(diǎn)，對(duì)人體無害，采用了生物工程的酶降解法。（二）勞動(dòng)安全項(xiàng)目從總圖設(shè)計(jì)、設(shè)備選型等方面一開始就要著眼考慮勞動(dòng)安全因素，選用符合勞動(dòng)部門認(rèn)可的推薦設(shè)備。五、 勞動(dòng)保護(hù)及安全衛(wèi)生（一）設(shè)計(jì)依據(jù)國(guó)務(wù)院頒布的《工廠安全衛(wèi)生規(guī)程》。廢氣（煙氣）：熱風(fēng)煙氣排放能達(dá)到國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)GBS—749—85一類，直接排入大氣，不影響周圍環(huán)境。三、 本項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)●（87）國(guó)環(huán)字第002號(hào)文件，關(guān)于頒發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》的通知。其既能經(jīng)加工成畜禽飼料，又可作肥料施于農(nóng)田，也可作纖維板原料供給板材企業(yè)。廢氣本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中排放的廢氣主要是鍋爐運(yùn)行時(shí)排出的煙氣，而天然氣燃燒后產(chǎn)生的廢氣能達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。第五章 環(huán)境保護(hù)與勞動(dòng)安全一、建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀該項(xiàng)目周圍無環(huán)境污染企業(yè)，工廠及其他污染源對(duì)本項(xiàng)目的生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量無污染影響。同樣，電氣、儀表的小修及日常維護(hù)擬在廠內(nèi)完成，而較大的維修工作量將利用附近地區(qū)的專業(yè)技術(shù)通過外協(xié)完成。主要化驗(yàn)設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)材質(zhì)單位數(shù)量?jī)r(jià)格（萬元）備注1電子分析天平萬分之一組合件臺(tái)2102高壓液相色譜儀組合件臺(tái)1303水分測(cè)定儀組合件臺(tái)114有機(jī)質(zhì)分析儀組合件臺(tái)1155玻璃分析器皿玻璃套186實(shí)驗(yàn)臺(tái)組合件套237純水儀臺(tái)188原子吸收分光光度計(jì)臺(tái)1109電熱恒溫培養(yǎng)柜鋼質(zhì)臺(tái)25合 計(jì)1290包括10%安裝費(fèi)（四） 機(jī)、電、儀修鑒于本項(xiàng)目所在地的有利環(huán)境，機(jī)、電、儀大中型維修均可通過外協(xié)解決。（二） 、供電，項(xiàng)目用電由當(dāng)?shù)毓╇娋止┙o，電力供應(yīng)充足有余，可以滿足項(xiàng)目需要。運(yùn)輸設(shè)備一覽表序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格型號(hào)材質(zhì)單位數(shù)量單價(jià)（萬元）備注1貨運(yùn)卡車8噸組合件輛1202客貨兩用車2噸組合件輛1103搬運(yùn)叉車1噸組合件輛15合 計(jì)335四、 土建工程項(xiàng)目建構(gòu)筑物特征及結(jié)構(gòu)類型見下表：主要土建工程一覽表序號(hào)建構(gòu)筑物名稱建筑面積m2層數(shù)結(jié)構(gòu)類型備注1菌種培養(yǎng)室2001磚混1杜仲膠生產(chǎn)車間20001框架2成品庫及包裝10001鋼結(jié)構(gòu)3原料庫20001鋼結(jié)構(gòu)4綜合樓20001磚混含分析化驗(yàn)、車庫5職工倒班宿舍4001磚混含浴室6原料區(qū)3