【正文】 本項目采用固定資產、經營成本、銷售價格、產量的可能增減，而產生變動因素對項目內部收益率、投資回收期的相應影響進行稅后敏感性分析，見表 135。年動 )log(?????imkT 盈虧平衡點分析生產能力利用率＝年均固定成本/(年銷售收入－年可變總成本－年銷售稅金及附加)100％＝ / (60002115480) 100％= ％計算表明，當項目生產能力只要達到設計生產能力的 ％，即 4755 萬塊，生產可保本；說明項目有較強的抗風險能力。??i)(APn????1高于目標收益率及銀行貸款利率，說明項目具有較強的獲利能力。投資利稅率為 ％。表 134 效益表 單位：萬元序號 項目 總額 備注1 產品銷售收入 6000減：產品制造成本 3355產品銷售費用 90產品銷售稅金及附加 4802 產品銷售利潤 2075減：管理費用 90財務費用 603 營業(yè)利潤 1925減：企業(yè)所得稅 4 稅后利潤 利潤指標項目平均稅后利潤為 萬元。表 132 年制造成本表序號 項目 單位成本(元) 年產量(萬塊) 金額(萬元)1 原輔材料 煤矸石 15000 1425 粘土 15000 375 水 15000 3 電 15000 2 工資及福利 15000 4923 車間直接制造費 15000 1504 折舊費 15000 5 修理費 15000 1506 包裝物與低值易耗品 15000 757 產品制造成本 15000 3355 項目總成本費用項目總成本費用見表 133。 單位產品制造成本項目單位產品制造成本見表 131。(8) 公益金、公積金公益金按稅后利潤的 5%；公積金 10%計算。(6) 財務費用按目前國內同類公司現有情況測算約為銷售收入 %計算。(4) 管理費用按目前國內同類公司現有情況測算約為銷售收入 %。(2) 工資標準及工資總額本項目企業(yè)人均（含福利費）年工資為 萬元；項目年工資總額 492 萬元。 表 121 項目總投資估算的構成表 單位：萬元序號 投資內容 投資金額 占項目總投資額（%）備注1 項目總投資 6000 100 固定資產投資 4426 % 流動資金 1574 % 表 122 固定資產投資估算表　　單位：萬元估 算 價 值序號 工程費用名稱 建筑工程安裝工程設備購置其它費用合計1 第一部分：工程費用 3434 3434 原材料庫 60 2 62 粉碎車間 96 85 181 制坯車間 128 100 228 變配電房 12 3 15 行政辦公、員工宿舍 72 5 77 食堂與其它 24 5 292 第二部分：其它工程及費 產區(qū)道路及綠化 50 50 籌建期費用 50 50 生產準備費 200 200 預備費用 100 100合計（1+2） 392 200 3434 400 4426第十三章 財務評價 財務評價計算依據本項目財務評價計算分析，主要依據國家計委、建設部公布的現行《建設項目經濟評價——方法與參數》 ，國家和地方財稅規(guī)定，結合項目工程技術方案，設計參數等值測算項目的有關效益和費用來進行相關財務評價分析。 項目投資估算表本項目總投資估算 6000 萬人民幣，其中固定資產投資估算為4426 萬元，流動資金估算為 1574 萬元。(2) 上述工程固定資產第一部分費用相應的其它工程和費用、預備費用等項目。(5)費用固定資產投資估算中工程費用及預備費用估算主要參照《冶金建設項目概算編制辦法》計算；流動資金參照國家計委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數》測算。第十二章 投資估算 編制依據(1) 國家計委，建設部計投資[1993]530 號文《建設項目經濟評價方法與參數》 ；(2)《化工建設項目可行性研究報告投資估算編制方法》(1999年 5 月) ；(3) 建設單位及參加可研編寫各有關專業(yè)提供的資料條件、圖表、說明等；(4) 價格通用設備及作標設備價參照現行生產制造廠家價和詢價確定。聘請有關專家到廠內進行短期授課及指導生產工作，化驗員、質檢員應外派到相關院?；蚱髽I(yè)進行技能培訓。經過考試合格后，方可準予上崗操作。操作工必須具備一定的專業(yè)基礎知識和實際操作經驗與能力，因此擇優(yōu)選用至少具有初中以上文化程度的人員定點到國內相關企業(yè)進行崗前培訓，達到熟悉工藝流程，了解設備結構原理和掌握操作要點。技術人員、管理人員共 30 人可從相關企業(yè)引進和從大、中專畢業(yè)生擇優(yōu)錄用。表 111 項目新增定員及人員構成表序號 部門 工人 技術人員 管理人員 小計1 粉碎車間 20 1 1 222 制坯車間 60 2 3 653 機修車間 36 1 1 38股東會董事會 監(jiān)事會總經理行政部財務部供儲部銷售部技術開發(fā)部檢測部生產部窯爐及烘干車間 160 8 5 1734 行政與生產輔助人員 28 1 1 305 合計 304 13 11 328項目所需工人 304 人，技術人員 13 人，管理人員 11 人，共定員 328 人。 本項目完成后的勞動定員本工程項目勞動定員以精簡、統(tǒng)一、節(jié)約為原則，以方便管理，提高勞動生產率和經濟效益為目的，采取定崗定員辦法。圖111 公司組織結構圖（2）公司的工作制度工廠全年生產日為 300 天，其中原料制備、成型為二班制；干燥、焙燒為三班制。 施工進度計劃本項目施工計劃如下：(1)第1 月至第 6月，土建施工；(2)第4 月至第 9月，設備采購與安裝；(3)第9 月，生產準備；(4)第10 月，設備調試；(5)第11 月，聯(lián)合試車運轉；(6)第12 月，項目竣工交付使用。（6）設置直通外線專用電話，以便事故發(fā)生及時報警；設置消防報警器，發(fā)生事故時立即啟動應急預案并迅速通知本單位職工和鄰近單位，切實做好安全警戒。（4）廠區(qū)配備一定數量的手提式干粉滅火器和手推式干粉滅火器。廠區(qū)內設消防通道，并將消防管網布置成環(huán)狀，各消防出水管與環(huán)狀管網相連，總管聯(lián)接原水泵房；廠區(qū)消防采用低壓消防給水系統(tǒng)及臨時高壓消防給水系統(tǒng)（設置消防水池和高壓水泵） 。 消防安全設計（1）消防設計原則總平面布置圖和各建筑物之間的安全距離必須符合《建筑設計防火規(guī)范》的規(guī)定，廠區(qū)內建、構筑物等級不低于《建筑設計防火規(guī)范》規(guī)定的二級，具有火災、爆炸危險的建、構筑物的設計按地震烈度 6 度設防。（6） 對易燃、易爆、有毒危險化學品，嚴格按照國家《危險化學品安全管理條例》 、GB185972022 《危險廢物貯存污染控制標準》標準收集貯存，安裝報警裝置和專人保管。（4）高溫區(qū)、變壓器區(qū)應設置明顯警示牌，以免在這二個高危區(qū)出現人員和財產損失。（2）轉動設備部件應設置安全防護罩，振動設備考慮防裝設施，操作平臺、地坑、孔洞設置防護欄或加蓋，充分保護操作人員人身安全。人員觸電傷亡 供電線路架設符合規(guī)程要求；電氣設備進行接地保護；電工持證上崗；加強個體防護及設備“當心觸電”警示牌。人員傷害或設備損壞設備傳動部件設置防護罩；加強作業(yè)人員的個體防護；加強教育，嚴格執(zhí)行安全技術操作規(guī)程。采用濕式鑿巖、破碎作業(yè)從業(yè)人員應帶防塵品罩。粉塵危害 人體吸入粉塵作業(yè)人員長期吸入粉塵。車輛撞、擠軋造成人員傷亡。車輛傷害 車輛撞、擠軋等傷人。滾石砸傷作業(yè)人員或設備。 爆破作業(yè)嚴格按規(guī)程作業(yè)；爆破作業(yè)設置崗哨，爆破前有警戒信號；爆破員及時處理爆炸后或存在的危石、盲泡等；嚴禁在殘眼上鑿沿爆破；爆破人員做好爆破后現場記錄情況。放炮 飛石或爆炸物品傷人出于爆破人員未按規(guī)程具體作業(yè)要求作業(yè)，爆破人員來不急撤離，在爆破線殘眼上進行鑿沿，未設置崗哨人員誤入爆破區(qū)等。人員高速墜落致傷或死亡。礦山應按自上而下開采順序開采，開采高度不大于規(guī)程要求，嚴禁掏采。巖石塌落，砸傷下方作業(yè)人員及設備。雷管、炸藥分開存放加強器材運輸、儲存、加工方面管理爆破作業(yè)嚴格按規(guī)程進行；爆破員、保管員等持證上崗。表 91 采場危險性因素分析及應對措施危險危害因素觸發(fā)事件形成事故原因 事故結果情況 應對措施炸藥爆炸 沖擊波傷人運輸、儲存、加工民用爆炸物過程中，雷管遇到劇烈碰撞或外界火源發(fā)生爆炸，炸藥在雷管或外力作用下會發(fā)生燃燒或爆炸。 勞動安全與衛(wèi)生防護原則執(zhí)行國家及地方有關安全衛(wèi)生標準、規(guī)定和規(guī)范；貫徹“安全第一，預防為主”的方針；采取“以防為主，防治結合”的原則；采用安全、不易泄露、低噪聲的工藝流程和設備，改善工人操作環(huán)境和勞動強度。第九章 職業(yè)安全衛(wèi)生與消防 設計的主要依據(1)《中華人民共和國勞動法》 （2022） ；(2)《危險化學品安全管理條例》 （國家安全生產監(jiān)督管理局2022 年 2 月 1 日發(fā)布）；(3)《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》(GBZ12022)；(4)《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準》 （衛(wèi)生部 1979） ；(5)《建筑設計防火規(guī)范》(GB 500162022)；(6)《國務院關于加強防塵、防毒工作決定》 （國發(fā)[1984]97 號文）。（7）環(huán)境監(jiān)測項目建成后，本工程項目環(huán)保工作應納入公司環(huán)保部門統(tǒng)一負責。落實各項污染防治措施，大量減少排放量，減排效果顯著。對于生產過程中產生的不可避免的污染源，均采取相應治理措施，使之達到國家環(huán)境保護和勞動保護的相關規(guī)定和標準。設計時上述設備布置在遠離辦公區(qū)與生活區(qū)。（5）噪聲①錘式破碎機破碎機、粉碎機在粉碎過程中會產生噪聲和粉塵，項目設計采用了濕漿化生產工藝，不但是噪聲控制在國家規(guī)定的范圍內，噪聲值符合《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB1234890 ，而且生產全過程無粉塵污染，在省內同行業(yè)處領先水平。（4）廢水生產設備的冷卻水可循環(huán)使用。生產線由于采用先進的生產工藝，因此，產品合格率高，焙燒產生的少量廢品及廢渣可重新破碎作為熟料加入原料制成磚坯，對環(huán)境不造成影響。④在原料堆場、成品堆場、儲料倉等貯存物料、產品堆場處經常灑水以減少揚塵的影響。②為減少其余車間粉塵和廠區(qū)揚塵的影響，加強了個人防護措施，為在輸送帶、滾動篩、裝卸窯車工段工作的操作工人配備防塵口罩。根據環(huán)保部門對該企業(yè)原工藝生產過程的現場測定數據可知：破碎過程中顆粒物排放量為；物料儲存過程中顆粒物排放量為 。且節(jié)能型隧道窯所產生的大部分煙氣為干燥窯所采用，由于煙氣作為干燥介質與濕坯進行熱交換，坯跺的吸附與過濾及熱風道的降塵左右，大大減少了煙塵的排放，符合國家規(guī)定的 GB907896《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標準》 ，不會造成周圍環(huán)境污染。改造后，生產線所采用的節(jié)能型隧道窯吸收了國內外先進技術，設計結構合理，工作系統(tǒng)有利于組織燃燒，能確保窯內溫度和熱負荷穩(wěn)定，著火條件良好，通風順暢，燃燒完全。表 81 主要設備噪聲強度表序號 設備名稱 噪聲強度 dB(A)1 錘式破碎機 85~1002 引風機 85~1003 排煙風機 85~1004 攪拌機 70~90 主要污染治理方案本項目設計將按國家規(guī)定，對“三廢”治理與主體工程按“三同時”的原則進行，在“三廢”治理過程中，盡量采用先進技術和目前國內同行業(yè)成熟技術，使治理后的“三廢”排放指標達到規(guī)定的標準。（4）噪聲頁巖燒結磚生產設備噪聲主要來自錘式破碎機、攪拌機以及風機。（2）廢渣隧道窯焙燒后產生少量廢品。 主要污染來源及污染物（1）廢氣與粉塵磚坯在干燥過程中產生水蒸氣，在節(jié)能隧道窯焙燒過程中產生并排放的煙氣。 采用的環(huán)境保護法規(guī)及標準在堅持“三同時”原則的基礎上，嚴格執(zhí)行國家和某某省地方有關排放標準，切實落實各項規(guī)劃設計條件和設計方案要求，并采取可行的環(huán)保措施。隨著經濟的發(fā)展，綜合國立的增強，我國對環(huán)境保護的要求也越趨向嚴格，對排污不達標的企業(yè)將停止其生產。（3）通訊全廠區(qū)設 100 門電話總機一套，電話分機 20 門，在辦公樓設置寬帶網與有線電視，在食堂與宿舍設置有線電視。 其他（1）照明車間照明及配電室照明分一般照明與事故照明；在車間內只考慮正常照明，在配電室除正常照明外，還選用應急燈作為事故照明，所有電力線應穿管鋪設。電纜鋪設：10KV 進線電纜采用直埋式鋪設；10KV 出線電纜采用電纜溝鋪設； 電纜采用電纜橋架和電纜溝相結合的鋪設方式。采用雙回路供電方式以滿足企業(yè)連續(xù)生產需要，電源端接地采用 TNS 接地系統(tǒng)，廠區(qū)內所有電力線路穿管，以保證工作人員和生產安全；配電系統(tǒng)采用開放式供電方式，主要負荷從低壓配電室直供，部分負荷由動力配電箱轉供；所有電機均采用高分斷率的自動空氣開關作相間短路保護，用交流接觸器的吸引線圈作失壓保護，用熱繼電器作過載及缺相保護；在生產車間設置低壓配電間，從各自配電裝置向有關用電設備（或現場控制箱）放射式供電。按照現行《工業(yè)與民用供電系統(tǒng)設計規(guī)范》的規(guī)定，該廠的用電設備，屬二、三級負荷。廠區(qū)所有用電均由某某縣供電公司 10KV 專線供給，技改后生產線總裝機容量為 1279KW（同時利用