erp的銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖(參考版)
2025-04-27 22:02本頁面
【正文】 可以查詢包含未記賬憑證的查詢賬簿。 財務(wù)主管確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均得到處理之后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將【總賬】模塊執(zhí)行結(jié)賬。 記賬崗位根據(jù)審核崗位轉(zhuǎn)過來的憑證在系統(tǒng)中執(zhí)行記賬。 出納根據(jù)制單崗位傳遞來的憑證進(jìn)行出納簽字。 審核崗位對制單崗位傳遞來的憑證進(jìn)行審核。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié)轉(zhuǎn)憑證，如計算本月應(yīng)交稅金,但相關(guān)科目必須先記賬。ERP財務(wù)部門工作流程編號：PRGL023業(yè)務(wù)編號GL001業(yè)務(wù)名稱財務(wù)部門工作流程業(yè)務(wù)流程簡述各制單崗位依據(jù)取得的審核無誤的原始憑證在系統(tǒng)中制單，然后將機(jī)制憑證與手工憑證粘貼，送交審核崗，記賬崗接受審核無誤的憑證在系統(tǒng)中進(jìn)行成批審核并記賬，生成相關(guān)賬表。 采購人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的，需及時進(jìn)行添加?，F(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財務(wù)處支取款項，財務(wù)往來會計在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。 ERP應(yīng)付帳款核算流程 編號：PRAP022業(yè)務(wù)編號AP001業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體流程財務(wù)材料會計財務(wù)往來會計財務(wù)出納付款申請錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核采購發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷 付款描述 財務(wù)材料會計收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票后錄入到【采購管理】模塊，如果對供應(yīng)商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。 借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入—xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。 貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項 結(jié)轉(zhuǎn)銷售 在存貨核算模塊對紅字 借： 商品銷售成本 退貨單退貨成本 銷售發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：庫存商品ERP財務(wù)核算—— 應(yīng)收賬款核算流程 業(yè)務(wù)流程銷售產(chǎn)品及勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款掛賬及核銷業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體流程財務(wù)銷售會計財務(wù)往來會計財務(wù)出納開票客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié)
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