erp中銷售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例分析(參考版)
2025-04-27 22:02本頁面
【正文】 14 / 14。 采購人員需注意，如果是新的供貨商，系統(tǒng)中沒有供貨商檔案的，需及時(shí)進(jìn)行添加。現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購：借：物資采購 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)貸：應(yīng)付賬款 供貨商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)付賬款】模塊中錄入付款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。 ERP應(yīng)付帳款核算流程 編號：PRAP022業(yè)務(wù)編號AP001業(yè)務(wù)名稱應(yīng)付賬款形成（付款）管理流程適用范圍應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體流程財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)出納付款申請錄入付款單打印付款單制單生成憑證否審核采購發(fā)票現(xiàn)付形成應(yīng)付賬款核銷 付款描述 財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì)收到供貨商開具的采購發(fā)票后錄入到【采購管理】模塊，如果對供貨商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。 借：應(yīng)收賬款貸：主營業(yè)務(wù)收入—xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后，財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)在【應(yīng)收賬款】模塊中錄入收款單，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。 貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)銷售 在存貨核算模塊對紅字 借： 商品銷售成本 退貨單退貨成本 銷售發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：庫存商品ERP財(cái)務(wù)核算—— 應(yīng)收賬款核算流程 業(yè)務(wù)流程銷售產(chǎn)品及勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款掛賬及核銷業(yè)務(wù)相關(guān)崗位具體流程財(cái)務(wù)銷售會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)出納開票客戶交款復(fù)核發(fā)票否審核現(xiàn)結(jié) 應(yīng)收制單形成應(yīng)收制單生成憑證核銷錄入收款單打印收款單收款描述 財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì)根據(jù)客戶要求在【銷售管理】模塊中開具發(fā)票，確認(rèn)無誤后在【銷售管理】模塊對發(fā)票進(jìn)行復(fù)核。 對于需要換開的發(fā)票，可先開具與原票金額相反的發(fā)票將其沖銷，并標(biāo)記為“退補(bǔ)”；然后再開具內(nèi)容正確的發(fā)票，并標(biāo)記為“退補(bǔ)”。 對于返利的業(yè)務(wù)，可直接根據(jù)返利額開具紅字發(fā)票并標(biāo)記為“退補(bǔ)”。標(biāo)
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