【正文】 固定資產(chǎn)投資+經(jīng)營(yíng)成本+銷售收入+ 50% 銷售收入經(jīng)營(yíng)成本 40% 30% 固定資產(chǎn)投資 20% ` %
。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析表91 利潤(rùn)總額表 項(xiàng) 目單位有項(xiàng)目無項(xiàng)目增量利潤(rùn)總額萬元 詳見附表7《利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表》表92 財(cái)務(wù)指標(biāo)表1項(xiàng) 目單位有項(xiàng)目無項(xiàng)目增量財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率% 投資回收期年 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 i=8%萬元 詳見附表8《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》 表93 財(cái)務(wù)指標(biāo)表2項(xiàng) 目單位有項(xiàng)目無項(xiàng)目增量投資利潤(rùn)率% 投資利稅率% 銀行貸款清償能力分析本項(xiàng)目無長(zhǎng)期貸款。詳見附表51《總成本費(fèi)用估算表(增量)》。其他資產(chǎn)6萬元，按10年進(jìn)行攤銷。詳見附表6《固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表》。：。：。水：,年用量131220m3；（福利費(fèi)按國(guó)家規(guī)定以工資總額的14%計(jì)算）：。電：。：。詳見附表81—83《營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算育肥豬：。年銷售收入：。年銷售收入：。 銷售（營(yíng)業(yè)）收入、銷售（營(yíng)業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營(yíng)業(yè)）收入本項(xiàng)目新增養(yǎng)殖規(guī)模10000頭，年出欄育肥豬10140頭，增量年銷售收入：。4．項(xiàng)目計(jì)算期：10年。(5)銀行貸款利率：中國(guó)銀行2008年11月27日公布的基準(zhǔn)利率,%，%。(4)稅收政策：本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖項(xiàng)目，根據(jù)國(guó)家政策已取消農(nóng)業(yè)稅。(2)國(guó)家財(cái)政部年頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》。企業(yè)的其他生產(chǎn)部分與本項(xiàng)目關(guān)聯(lián)度不大，不在本次財(cái)務(wù)測(cè)算范圍內(nèi)。不得隨意挪用。詳見附表4《資金使用計(jì)劃與資金籌措表》企業(yè)自籌資金的使用：嚴(yán)格按照項(xiàng)目?jī)?nèi)容和工程進(jìn)度使用資金。本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資不采用銀行貸款。對(duì)申請(qǐng)資金在使用中認(rèn)真貫徹國(guó)家農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣的方針和政策，堅(jiān)持社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合的原則，使用范圍嚴(yán)格按照省煤炭發(fā)展專項(xiàng)資金管理規(guī)定執(zhí)行。（流動(dòng)資金總需求量的70%）。項(xiàng)目建設(shè)單位某縣南婁鎮(zhèn)坡頭村委籌資834萬元。 流動(dòng)資金新增流動(dòng)資金總額127萬元，其中:。第二部分 ； ；；；；建設(shè)單位臨時(shí)設(shè)施費(fèi) ；工程監(jiān)理費(fèi) ； ；第三部分 第四部分 建設(shè)期借款利息0萬元第五部分 流動(dòng)資金127萬元詳見附表2《建設(shè)投資估算表》、附表21《土建工程投資明細(xì)表》、附表22《設(shè)備投資明細(xì)表》、附表23《科技投資明細(xì)表》。 投資估算項(xiàng)目總投資943萬元。：采用目前市場(chǎng)調(diào)查價(jià)格。項(xiàng)目按消防要求設(shè)置消防設(shè)施，各易發(fā)火災(zāi)處均配置手提式干粉及泡沫滅火器。③在生產(chǎn)過程中，制定安全操作規(guī)程及規(guī)范，對(duì)各設(shè)備的安全性能定期檢查，對(duì)機(jī)械傳動(dòng)部分安裝防護(hù)罩，并定期對(duì)主要操作人員進(jìn)行安全知識(shí)教育及培訓(xùn)，要求做到簡(jiǎn)單故障會(huì)及時(shí)處理，并制定獎(jiǎng)罰措施，以保證正常生產(chǎn)及職工人身安全。（2）職業(yè)安全防護(hù)措施① 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《養(yǎng)豬場(chǎng)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（TJ3637）的有關(guān)規(guī)定。對(duì)養(yǎng)殖農(nóng)戶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化養(yǎng)殖飼料配比、常見疫病的防治等技術(shù)培訓(xùn)，提高養(yǎng)殖戶技術(shù)水平。聘任具備畜牧獸醫(yī)中專以上學(xué)歷或獲得畜牧獸醫(yī)中級(jí)以上技術(shù)職稱的專業(yè)技術(shù)人員，獸醫(yī)技術(shù)人員應(yīng)取得獸醫(yī)執(zhí)業(yè)資格證書。項(xiàng)目實(shí)施可行性研究、初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)階段由技術(shù)組負(fù)責(zé)，工程施工、工程監(jiān)理、竣工驗(yàn)收階段由工程項(xiàng)目組負(fù)責(zé)。項(xiàng)目建設(shè)單位要建立和健全現(xiàn)金、銀行存款等貨幣資金的內(nèi)部管理制度。項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格按照財(cái)政部《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》、《農(nóng)業(yè)部基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理辦法》，為保證項(xiàng)目資金?？顚Ｓ?，地方配套資金及時(shí)足額到位，項(xiàng)目承擔(dān)單位必須設(shè)立項(xiàng)目專賬，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)和封閉運(yùn)行管理。 經(jīng)營(yíng)管理措施項(xiàng)目建設(shè)過程嚴(yán)格遵守基本建設(shè)程序，嚴(yán)格按照批復(fù)的實(shí)施方案組織項(xiàng)目實(shí)施。場(chǎng) 長(zhǎng)行政副場(chǎng)長(zhǎng)生產(chǎn)副場(chǎng)長(zhǎng)后 勤 保 障 部財(cái) 務(wù) 部 辦 公 室市 場(chǎng) 營(yíng) 銷 部養(yǎng) 殖 生 產(chǎn) 部技 術(shù) 質(zhì) 管 部 圖 71 機(jī)構(gòu)設(shè)置圖項(xiàng)目采用產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，豬場(chǎng)為養(yǎng)殖戶提供疫病防治、技術(shù)指導(dǎo)和飼料配方等，企業(yè)與農(nóng)戶簽訂飼料原料收購合同，項(xiàng)目所需飼料中的玉米、麩皮等從農(nóng)戶處直接收購，占飼料總耗量的91%，實(shí)現(xiàn)企業(yè)帶動(dòng)農(nóng)戶共同發(fā)展致富。下設(shè)科室主要有財(cái)務(wù)部、銷售部、生產(chǎn)部、綜合辦公室等，建立現(xiàn)代化企業(yè)管理制度。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分為保證項(xiàng)目保質(zhì)保量按期完工，項(xiàng)目擬成立工程領(lǐng)導(dǎo)組，組長(zhǎng)由法人代表擔(dān)任，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)上下左右的關(guān)系，制定有關(guān)項(xiàng)目的重大政策、制度與措施；財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)全過程及資金的使用和建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行全方位監(jiān)督檢查；技術(shù)人員負(fù)責(zé)工程建設(shè)中的各項(xiàng)具體工作。 評(píng)價(jià)與審批該擴(kuò)建項(xiàng)目注重清潔生產(chǎn)，減少污染物的排放，生產(chǎn)環(huán)節(jié)產(chǎn)生的廢氣、廢固、廢水均采取了有效治理措施，同時(shí)企業(yè)非常重視整體形象的設(shè)計(jì)與建設(shè)。，自己供水，加強(qiáng)水源保護(hù)，在供水井周圍100米，不得推放雜物，建立行之有效的放水、清洗、消毒以保證水源質(zhì)量。，達(dá)到國(guó)家規(guī)定的排放標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目所用采暖鍋爐經(jīng)陶瓷多管除塵器處理后，由45米高煙筒排入大氣，所排放煙氣達(dá)到國(guó)家《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GBI327191）的規(guī)定要求；爐渣噴淋后及時(shí)拉運(yùn)，做建筑材料或鋪路。本項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期有可能對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的污染為：鍋爐運(yùn)行所排放的煙塵、煙氣、爐渣；清洗豬舍的污水，豬排泄的糞便、死亡豬和生活污水。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度見下表59。 設(shè)備方案表57 生產(chǎn)和檢化驗(yàn)儀器設(shè)備清單序號(hào)名 稱數(shù) 量（套、米）規(guī) 格（m2）備注1豬欄1080產(chǎn)仔床169新增保育床127新增母豬限位欄88新增空懷母豬欄52新增公豬欄29新增育肥豬豬欄356新增后備豬欄48新增后備公豬11新增飼養(yǎng)用具200新增2輔助生產(chǎn)設(shè)備325鍋爐1新增消毒設(shè)施30新增稱豬設(shè)備4新增獸醫(yī)防疫設(shè)備30新增人工授精設(shè)備及其他5新增電腦程控系統(tǒng)1新增3檢化驗(yàn)儀器11水分測(cè)定儀2上海儀器廠新增飼料質(zhì)量分析儀1上海儀器廠新增電子天平2上海儀器廠新增顯微鏡2上海儀器廠新增干燥箱1上海儀器廠新增恒溫培養(yǎng)箱1上海儀器廠新增 冰箱1海爾新增冰柜1海爾新增其他輔助儀器4飼料運(yùn)輸工具1大型運(yùn)輸車新增5生豬運(yùn)輸工具1中型運(yùn)輸車現(xiàn)有合 計(jì)(新增)1160 建筑方案表58 基本建設(shè)一覽表序號(hào)序號(hào)項(xiàng)目名稱單位數(shù)量備注1生產(chǎn)設(shè)施㎡10269產(chǎn)仔舍㎡1560在建保育舍㎡763在建懷孕母豬舍㎡1061在建空懷母豬舍㎡624在建公豬舍（圍欄大圏）㎡286在建育肥豬舍（圍欄大圏）㎡4168在建后備母豬舍㎡1443在建后備公豬舍㎡84在建觀察室㎡200在建隔離室㎡80在建2輔助生產(chǎn)設(shè)施辦公接待室㎡80在建場(chǎng)長(zhǎng)室㎡60新增技術(shù)室㎡20在建檢化驗(yàn)室㎡50在建獸醫(yī)室㎡50在建生產(chǎn)部㎡40新增銷售部㎡40新增電子監(jiān)控室㎡40新增會(huì)議室㎡60在建職工宿舍㎡500在建職工食堂㎡180在建飼料加工及飼料庫㎡555在建3其他工程糞場(chǎng)㎡600新增糞池m3500新增室外給排水管道m(xù)800新增新增建筑面積合計(jì)㎡10924 引種方案表59 引種一覽表序號(hào)品種名稱數(shù)量備注1長(zhǎng)白大白二元母豬7302杜洛克公豬29合計(jì)759 節(jié)能減排措施本項(xiàng)目采用保溫彩鋼瓦作為豬舍的墻和頂棚，冬季不需要另外加溫，有效的節(jié)約了能源，另外本項(xiàng)目還配套建設(shè)沼氣處理設(shè)施，對(duì)豬糞尿進(jìn)行無害化處理后作為農(nóng)業(yè)優(yōu)質(zhì)有機(jī)肥。（4） 主要工藝（技術(shù)）參數(shù) 見下表： 基礎(chǔ)母豬使用年限受胎率懷胎分娩率年平均產(chǎn)仔窩數(shù)每窩平均產(chǎn)仔每窩平均活仔率備注3～4年≥95%≥96%～；9頭～10頭95%仔豬初生重哺乳期料重比斷奶成活率斷奶重哺育期料重比生長(zhǎng)期料重比保育期體重≥～:1≥95%≥10kg～:1～:122公斤以上育肥豬育肥時(shí)間育肥期日增重料重比出欄重育肥率屠宰胴體瘦肉率備注160180天600～800克～:190～100kg98%以上60％以上種公豬利用年限4年表56 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)一覽表（5） 物料消耗定額及平衡（水資源平衡、草畜平衡）分析本項(xiàng)目為商品豬生產(chǎn)項(xiàng)目，全部消耗以玉米、麩皮、豆粕等主要原料的全價(jià)配合飼料，除了本公司自有的一個(gè)飼料廠外，周邊還有多個(gè)大中型飼料加工廠，飼料完全可以滿足供應(yīng)。其生產(chǎn)過程均嚴(yán)格執(zhí)行集約化、標(biāo)準(zhǔn)化的各項(xiàng)規(guī)章制度和操作標(biāo)準(zhǔn)。要做到認(rèn)真及時(shí)，嚴(yán)禁使用過期和封閉不嚴(yán)密的疫苗，免疫注射密度要達(dá)100%，同時(shí)要對(duì)疫苗的批次、注射時(shí)間、注射的品種及頭數(shù)進(jìn)行詳細(xì)的記錄，以便檢查。凡從外面買來的生豬，不要立即與原有的生豬并群，要隔離觀察30天，確認(rèn)為無傳染病時(shí)，才能和原有生豬并群，以免傳播疫病。③ 加強(qiáng)防疫工作采購生豬，一定要做好檢疫工作。凡堅(jiān)持“自繁自養(yǎng)”的農(nóng)戶或地區(qū)，很少發(fā)生或不發(fā)生傳染病。豬舍應(yīng)保持清潔、干燥通風(fēng)、保暖，氣候炎熱要做好防暑。禁止用腐爛、發(fā)霉、剛噴撒過農(nóng)藥的飼草、飼料喂豬，要做到粗料細(xì)喂，定時(shí)定量，少喂勤添，不要突然變飼料。 （2） 豬群防疫① 加強(qiáng)飼養(yǎng)管理，增強(qiáng)豬體抗病力首先要重視飼料和飲水的衛(wèi)生。 ④ 所有進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)的人員，必須堅(jiān)持“三踩一更”的消毒制度。若系生產(chǎn)需要（如專家指導(dǎo)）也必須參照生產(chǎn)人員入場(chǎng)時(shí)的消毒程序消毒后入場(chǎng)。 ② 外來人員禁止入內(nèi)，并謝絕參觀?！　?duì)于育肥階段的種豬，引種客戶經(jīng)過長(zhǎng)途運(yùn)輸?shù)綀?chǎng)后應(yīng)先讓種豬飲水，并在飲水中添加電解多維，連續(xù)3天，以提高其抵抗力；每噸飼料中添加80%支原凈125克、10%氟苯尼考600克～800克，連用7天～10天，可降低呼吸道疾病和大腸炎的發(fā)病率。此藥物組合還可預(yù)防甚至治療豬痢疾和結(jié)腸炎。我們要在遵循用藥規(guī)則的前提下，最大限度發(fā)揮藥物的藥效。合理的用藥方法：育肥階段的用藥應(yīng)遵守國(guó)家的法律法規(guī)，不能添加違禁藥物，還要遵守藥物的停藥期?！　”ＷC育肥豬飲水充足，特別是在炎熱的夏天，可降低豬的應(yīng)激反應(yīng)。飼料質(zhì)量不好，或料槽設(shè)計(jì)不合理，豬只容易將飼料拱出來，造成浪費(fèi)。在炎熱的夏季，降溫是關(guān)鍵的管理措施。所以保持合理的飼養(yǎng)密度會(huì)有效降低一些疾病的發(fā)生，從而提高豬場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)效益。首先要保證一定的飼養(yǎng)密度，如果密度太高，豬只就容易打架，容易發(fā)生疾病的水平傳播，特別是呼吸道疾病。　　如果豬場(chǎng)能夠做到全進(jìn)全出，就會(huì)避免這些現(xiàn)象的發(fā)生，從而降低這些負(fù)面影響給豬場(chǎng)帶來的不必要損失。大部分種豬場(chǎng)都是按照全進(jìn)全出的模式設(shè)計(jì)的，但在養(yǎng)豬效益好時(shí)，盲目擴(kuò)群，導(dǎo)致密度擴(kuò)大，如果做不到完全的全進(jìn)全出，就易造成豬舍的疾病循環(huán)。如果因飼料原因而造成豬只患病或生長(zhǎng)受阻，從而影響種豬場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)效益，就太得不償失了。尤其是種豬在轉(zhuǎn)群或長(zhǎng)途運(yùn)輸過程中均可降低豬的采食量，而此時(shí)豬對(duì)營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)特別是維生素等需求較高，如這時(shí)不增加育肥豬的營(yíng)養(yǎng)就會(huì)造成相對(duì)的營(yíng)養(yǎng)缺乏。營(yíng)養(yǎng)全價(jià)的飼料配比：　　生長(zhǎng)育肥豬的飼料成本占豬場(chǎng)總飼料成本的近70%，因此，在育肥階段節(jié)省飼料是最切實(shí)可行的，但是育肥階段豬的生長(zhǎng)速度快，身體和各內(nèi)臟器官的發(fā)育不協(xié)調(diào)，所以其營(yíng)養(yǎng)需求較高。另外，豬瘟、弓形蟲病、萎縮性鼻炎等也經(jīng)常在某些豬場(chǎng)發(fā)生，如果不加強(qiáng)對(duì)育肥豬群的