村鎮(zhèn)銀行暫行管理規(guī)定(參考版)
2025-04-20 22:28本頁面
【正文】 11 / 11?！稌盒幸?guī)定》要求，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)按照商業(yè)銀行標(biāo)準(zhǔn)對村鎮(zhèn)銀行實施監(jiān)管，并結(jié)合對村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管評級結(jié)果，對村鎮(zhèn)銀行實施差別監(jiān)管。《暫行規(guī)定》還就村鎮(zhèn)銀行的會計制度、信息披露制度等內(nèi)容提出了要求。在對同一借款人、單一集團企業(yè)客戶的貸款及授信額度方面，針對村鎮(zhèn)銀行的特殊性，《暫行規(guī)定》作出比《商業(yè)銀行法》更加嚴(yán)格的限定，要求村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過村鎮(zhèn)銀行資本凈額的5%，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過村鎮(zhèn)銀行資本凈額的10%，等等。強調(diào)村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。在業(yè)務(wù)經(jīng)營中，要求村鎮(zhèn)銀行吸收的存款在繳足存款準(zhǔn)備金后的可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)。（六）業(yè)務(wù)范圍及審慎經(jīng)營要求。（五）村鎮(zhèn)銀行的公司治理要求。由發(fā)起人全額認繳村鎮(zhèn)銀行的全部股份。因此，村鎮(zhèn)銀行可自主選擇有限責(zé)任公司或股份有限公司的組織形式，其中，銀行業(yè)金融機構(gòu)作為惟一發(fā)起人持有村鎮(zhèn)銀行100%出資的，應(yīng)采取一人有限責(zé)任公司的組織形式。 ?。ㄋ模┙M織形式及設(shè)立方式。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料之日起或自受理之日起4個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定?！稌盒幸?guī)定》第十條至第十九條對村鎮(zhèn)銀行設(shè)立程序、行政許可的程序及時限要求等作出規(guī)定。《暫行規(guī)定》中規(guī)定的僅是村鎮(zhèn)銀行注冊資本的最低限額，村鎮(zhèn)銀行的股東或發(fā)起人還應(yīng)根據(jù)其選擇的組織形式、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟狀況等合理確定其注冊資本的額度，為機構(gòu)設(shè)立后穩(wěn)健運營奠定基礎(chǔ)。二是關(guān)于注冊資本問題。村鎮(zhèn)銀行面向境內(nèi)各種資本以及境外金融機構(gòu)開放，但為確保審慎經(jīng)營和風(fēng)險控制，《暫行規(guī)定》第八條第二款明確，村鎮(zhèn)銀行的出起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)；第二十五條規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)，最大銀行業(yè)金融機構(gòu)持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%。為加強對村鎮(zhèn)銀行股權(quán)的管理，《暫行規(guī)定》要求，任何單位或個人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額5%以上的，或變更持有村鎮(zhèn)銀行資本總額或者股份總額5%以上的股東的，應(yīng)當(dāng)事前報經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市的銀監(jiān)局審批。 （二）村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立條件及對股東資格的條件要求。村鎮(zhèn)銀行的性質(zhì)共包括村鎮(zhèn)銀行的行政許可單位及行政許可依據(jù)、村鎮(zhèn)銀行出資人的類別、設(shè)立區(qū)域、服務(wù)對象、機構(gòu)類別等6個方面的內(nèi)容，《暫行規(guī)定》第二條明確規(guī)定，村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。 《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕5號，以下簡稱《暫行規(guī)定》）共八章六十三條，該《暫行規(guī)定》就村鎮(zhèn)銀行的性質(zhì)、法律地位、組織形式、設(shè)立方式、股東資格、組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)經(jīng)營、審慎監(jiān)管、市場退出等分別作出較為詳細的規(guī)定，體現(xiàn)了“低門檻，嚴(yán)監(jiān)管”的原則，即在出資人或發(fā)起人條件、注冊資本、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級管理人員任職資格條件、公司治理等方面進行適當(dāng)調(diào)整和放寬，而在村鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對村鎮(zhèn)銀行審慎監(jiān)管的要求方面作出了嚴(yán)格規(guī)范。本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負責(zé)解釋。本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。本規(guī)定所稱境內(nèi)金融機構(gòu)，是指《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條所列金融機構(gòu)。本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。附 第五十八條第五十七條村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)： （一）變更名稱； （二）變更注冊資本； （三）變更住所； （四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍； （五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東； （六）修改章程； （七）變更組織形式； （八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項。第七章 第五十五條 第五十四條 第五十三條 第五十二條 第五十一條第五十條 第四十九條第四十八條監(jiān)督檢查第四十七條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項等信息。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負責(zé)。 有條件的村鎮(zhèn)銀行，可引入外部審計制度。村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立健全財務(wù)、會計制度。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機制，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)
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