【正文】 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在后勤與資產(chǎn)管理處，花全來同志任辦公室主任。人員如下：岐 昂 宋洪太 張金弟 劉 彭 王秀麗 齊恒孝 葛喜田秦 勇 王榮國 李若秀 周衍魯 郭宗立 王敏（小） 李會(huì)元?jiǎng)e乾熙 王世旭 張兆山 張明亮 李小妲 蔣海艦 姬 寧胡永安 賈 偉 趙慧瑩 吳燕婷 楊光輝花全來任辦公室主任，岐昂、宋洪太任辦公室副主任。 二OO五年三月二日主題詞：資產(chǎn)管理 清產(chǎn)核資 領(lǐng)導(dǎo)小組 通知學(xué)院辦公室 2005年3月2日印發(fā)共印75份山 東 行 政 學(xué) 院文件山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院魯行經(jīng)院字[2005]27號(hào)關(guān)于成立學(xué)院固定資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知各系（部）、部門，直屬單位：為加強(qiáng)我院國有資產(chǎn)管理工作的制度化、規(guī)范化建設(shè)，提高科學(xué)化管理水平，做好迎接省教育廳、省財(cái)政廳關(guān)于對全省高校固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收評估工作，成立學(xué)院固定資產(chǎn)清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組。 二OO五年三月二日主題詞： 資產(chǎn)管理 檢查驗(yàn)收 通知學(xué)院辦公室 2005年3月2日印發(fā) 共印75份山 東 行 政 學(xué) 院文件山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院魯行經(jīng)院字[2005]26號(hào)關(guān)于成立學(xué)院國有資產(chǎn)管理和清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知各系（部）、部門，直屬單位：為加強(qiáng)我院國有資產(chǎn)管理工作，成立學(xué)院國有資產(chǎn)管理和清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，組成人員如下：組 長：馬殿平副組長：朱光明 劉少杰成 員（以姓氏筆畫為序）：刁厚勤 王衛(wèi)東 王發(fā)仁 王春彥 王維通 司 強(qiáng) 劉曉黎張方明 張魯建 李興修 李向欣 李建民 李淑云 楊紹禮花全來 邵 華 宗景才 趙勝平 原大勇 徐迎春 郭 偉韓經(jīng)建 翟桂珍 虢亞雪 領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在資產(chǎn)管理處，辦公室成員由部門資產(chǎn)管理員和資產(chǎn)管理處有關(guān)人員組成。各部門資產(chǎn)管理員，對本部門管理使用的資產(chǎn)，要認(rèn)真負(fù)責(zé)地按照存放地點(diǎn)、使用保管人逐一清查核實(shí)，保證做到不重不漏，并做好日常具體管理。三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任，保證我院固定資產(chǎn)檢查驗(yàn)收工作的順利完成為加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)院成立了國有資產(chǎn)管理和清產(chǎn)核資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和組織學(xué)院固定資產(chǎn)管理和清產(chǎn)核資工作。(五)7月1日—7月10日張貼標(biāo)簽和條形碼，各部門資產(chǎn)管理員對原始數(shù)據(jù)錄入完畢后生成的標(biāo)簽和條形碼張貼到本部門管理使用的每一件資產(chǎn)上（房屋建筑物除外）。(三)4月21日—5月20日為核實(shí)階段組織各部門對清產(chǎn)核資盤點(diǎn)表中的內(nèi)容逐項(xiàng)核實(shí)，在核實(shí)無誤的基礎(chǔ)上對全院清產(chǎn)核資情況進(jìn)行匯總，并辦理相關(guān)手續(xù)。二、對照標(biāo)準(zhǔn)，扎實(shí)工作，認(rèn)真組織開展學(xué)院固定資產(chǎn)的清產(chǎn)核資時(shí)間安排和工作任務(wù)如下：(一)3月3日—3月10日為準(zhǔn)備階段資產(chǎn)管理處準(zhǔn)備各部門固定資產(chǎn)的明細(xì)資料；組織對資產(chǎn)管理員進(jìn)行培訓(xùn)。做好資產(chǎn)管理的檢查和清產(chǎn)核資也是我院自身發(fā)展的內(nèi)在要求。 文件山 東 行 政 學(xué) 院山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院魯行經(jīng)院字[2005]24號(hào)關(guān)于迎接全省高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收和清產(chǎn)核資工作的通知各系（部）、部門，直屬單位：為認(rèn)真貫徹落實(shí)山東省教育廳、省財(cái)政廳對高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收工作的通知，進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)院固定資產(chǎn)管理規(guī)范化、制度化建設(shè)，提高科學(xué)化管理水平，認(rèn)真組織開展我院固定資產(chǎn)管理檢查驗(yàn)收和清產(chǎn)核資工作，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：一、統(tǒng)一思想，進(jìn)一步提高對固定資產(chǎn)管理工作重要性的認(rèn)識(shí)建院以來，隨著學(xué)院事業(yè)的發(fā)展，固定資產(chǎn)投入增長較快。（三）機(jī)構(gòu)調(diào)整引起固定資產(chǎn)重新配置，應(yīng)由學(xué)院財(cái)務(wù)處（國有資產(chǎn)辦公室）會(huì)同歸口管理部門組織有關(guān)單位清查財(cái)產(chǎn)，編造清冊，辦理交接手續(xù)。(二)為了做好固定資產(chǎn)管理工作，固定資產(chǎn)管理人員要保持相對穩(wěn)定。 五、固定資產(chǎn)管理人員工作交接 (一)學(xué)院各部門要確定一名負(fù)責(zé)人分管固定資產(chǎn)管理與使用工作，并配備專職或兼職財(cái)產(chǎn)管理員。確需出租出借的，實(shí)行有償使用，手續(xù)是先由借出單位提出申請，經(jīng)歸口管理部門、學(xué)院財(cái)務(wù)處(國有資產(chǎn)辦公室)審核，分管院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，簽定契約，登記備查帳簿。 (三)學(xué)院以固定資產(chǎn)對校辦產(chǎn)業(yè)投資和對外投資，應(yīng)按固定資產(chǎn)管理規(guī)定，進(jìn)行評估確認(rèn)，辦理非經(jīng)營性資產(chǎn)轉(zhuǎn)經(jīng)營性資產(chǎn)審批手續(xù)，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，實(shí)施產(chǎn)權(quán)管理。 (二)為了充分發(fā)揮固定資產(chǎn)使用效益，對于閑置多余的固定資產(chǎn)實(shí)行有償調(diào)撥。 (一)對于使用年限較長，不能繼續(xù)使用，又無維修價(jià)值，確屬合理報(bào)廢的固定資產(chǎn)，使用部門提出申請，并填寫固定資產(chǎn)報(bào)廢申請單，歸口管理部門組織技術(shù)鑒定，學(xué)院財(cái)務(wù)處(國有資產(chǎn)辦公室)審核，分管院領(lǐng)導(dǎo)審定。 (四)對于捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按照同類固定資產(chǎn)的市場價(jià)格或根據(jù)捐贈(zèng)者提供的有關(guān)憑據(jù)計(jì)價(jià)，有關(guān)部門驗(yàn)收后入帳。對于自制的固定資產(chǎn)，要設(shè)專戶進(jìn)行單獨(dú)核算，根據(jù)實(shí)際開支的原材料、人工費(fèi)用等項(xiàng)目，在各產(chǎn)品中進(jìn)行合理分配，以確定各項(xiàng)產(chǎn)品的實(shí)際造價(jià)。各系部用自有資金購置的固定資產(chǎn)也應(yīng)納入學(xué)院固定資產(chǎn)的管理范圍，向?qū)W院財(cái)務(wù)處報(bào)送購入報(bào)表、登記有關(guān)明細(xì)分類帳。后勤管理處、財(cái)務(wù)處(國有資產(chǎn)辦公室)、監(jiān)察審計(jì)室、使用部門共同參與論證、考察、招標(biāo)等環(huán)節(jié)的工作。驗(yàn)收無誤后，歸口管理部門、使用部門在交付使用財(cái)產(chǎn)明細(xì)表上簽字、蓋章，各有關(guān)部門據(jù)以登記固定資產(chǎn)明細(xì)帳。 三、固定資產(chǎn)的增添與驗(yàn)收 固定資產(chǎn)的增添渠道主要有：基建完工轉(zhuǎn)入、購置、自制、贈(zèng)送等。其主要任務(wù)如下： (1)根據(jù)學(xué)院固定資產(chǎn)管理辦法，制定具體的業(yè)務(wù)管理規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)制度； (2)擬定購建計(jì)劃，對納入集體采購目錄的固定資產(chǎn)，參與可行性論證、招標(biāo)、采購、驗(yàn)收等工作；
(3)登記有關(guān)的固定資產(chǎn)明細(xì)帳?。?4)組織歸口管理范圍內(nèi)固定資產(chǎn)的清查、維護(hù)和統(tǒng)計(jì)等工作； (5)提出調(diào)劑、配置和使用建議，并根據(jù)批復(fù)組織實(shí)施； (6)根據(jù)使用部門申請，組織固定資產(chǎn)報(bào)廢、報(bào)損的技術(shù)鑒定，提出處理建議； (7)檢查指導(dǎo)使用部門的固定資產(chǎn)管理工作。其主要任務(wù)如下： (1)擬定學(xué)院固定資產(chǎn)管理實(shí)施辦法和規(guī)章制度； (2)參與大型精密儀器設(shè)備購置和大宗物資購置、大型修繕及基本建設(shè)項(xiàng)目的論證、招標(biāo)、采購和驗(yàn)收等工作； (3)登記固定資產(chǎn)資金總分類明細(xì)帳簿； (4)審核辦理固定資產(chǎn)調(diào)劑、處置及對外出租出借等手續(xù)； (5)按照上級(jí)主管部門的要求，組織學(xué)院的固定資產(chǎn)清查和統(tǒng)計(jì)工作； (6)會(huì)同歸口管理部門合理配置固定資產(chǎn)，提高固定資產(chǎn)使用效率； (7)監(jiān)督檢查固定資產(chǎn)管理、維護(hù)和使用情況，保證國有資產(chǎn)的保值增值。 (二)固定資產(chǎn)管理職責(zé)范圍 全院固定資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)分為院、歸口管理部門和具體使用部門三級(jí)。固定資產(chǎn)資金總帳，由財(cái)務(wù)處(國有資產(chǎn)辦公室)負(fù)責(zé)。二、固定資產(chǎn)管理體制及職責(zé)范圍(一)固定資產(chǎn)管理體制 學(xué)院成立國有資產(chǎn)管理的專門機(jī)構(gòu)，對固定資產(chǎn)實(shí)行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、責(zé)任到人”的管理體制。 單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但耐用時(shí)間在一年以上的大批同類物資也作為固定資產(chǎn)管理。 二OO二年五月三十一日主題詞：財(cái)務(wù) 國有資產(chǎn) 收費(fèi) 管理制度 通知院長辦公室 2002年6月3日印發(fā) 共印40份山 東 行 政 學(xué) 院山東省經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院 國有資產(chǎn)管理實(shí)施辦法 為加強(qiáng)我院國有資產(chǎn)管理，提高國有資產(chǎn)使用效益，根據(jù)《高等學(xué)校財(cái)務(wù)管理制度》和《山東省高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理辦法》及國家有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我院實(shí)際，特制訂本辦法。本項(xiàng)最多扣1分。（1分）檢查備份設(shè)備及存放情況，檢查安全設(shè)施配置及密碼設(shè)置情況。確保服務(wù)器的物理安全，具有防火、防盜措施，配備長效UPS，設(shè)置開機(jī)密碼、屏保密碼以及數(shù)據(jù)庫用戶密碼，密碼長度一般不少于六位，并應(yīng)定期變更。學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)《系統(tǒng)》應(yīng)用過程中的數(shù)據(jù)安全管理，制定數(shù)據(jù)安全保護(hù)制度，配備必需的設(shè)備、設(shè)施，確保數(shù)據(jù)安全。學(xué)校其他各級(jí)各類行政管理人員可根據(jù)管理需要和其職權(quán)范圍授予“統(tǒng)計(jì)分析”、“圖形分析”、“查詢”、“帳目報(bào)表”等權(quán)限。（3）歸口審核人員的權(quán)限應(yīng)根據(jù)其所轄單位以及所分工管理的資產(chǎn)類目范圍進(jìn)行授權(quán)，一般可選授如下權(quán)限； 資產(chǎn)增加歸口審核 資產(chǎn)變動(dòng)歸口審核 資產(chǎn)處置歸口審核集中采購分配原始數(shù)據(jù)錄入精密貴重儀器設(shè)備使用信息維護(hù)精密貴重儀器設(shè)備上網(wǎng)信息維護(hù)查詢資產(chǎn)清查及報(bào)表上報(bào)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析帳目報(bào)表圖形分析。本項(xiàng)最多扣2分。違反內(nèi)控制度授權(quán)不得分。系統(tǒng)管理員不能再兼任財(cái)務(wù)審核或歸口審核。權(quán)限設(shè)置應(yīng)規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)、層次清晰，職責(zé)范圍與管理權(quán)限相適應(yīng)。無成文的授權(quán)審批制度或未實(shí)行審批制度扣3分。（1分）檢查權(quán)限管理制度，查閱《系統(tǒng)》應(yīng)用操作規(guī)程和相關(guān)制度，檢查《系統(tǒng)》內(nèi)“權(quán)限設(shè)置一覽表”和書面的經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字審批的“權(quán)限審批一覽表”。學(xué)校應(yīng)定期檢查權(quán)限設(shè)置情況。編制并打印權(quán)限設(shè)置審批一覽表。學(xué)校應(yīng)用《高校固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)》需要對《系統(tǒng)》用戶即各級(jí)、各類管理人員的管理范圍和業(yè)務(wù)操作權(quán)限進(jìn)行合理分配，建立授權(quán)審批制度，權(quán)限設(shè)置還應(yīng)符合內(nèi)部控制制度的要求，層次清晰、分布合理、范圍適當(dāng)，管理職責(zé)與權(quán)限相適應(yīng)。業(yè)務(wù)處理使用的表格、證單、文件等憑證制作應(yīng)當(dāng)規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)，憑證的設(shè)計(jì)、使用、打印應(yīng)與業(yè)務(wù)流程協(xié)調(diào)，方便操作，減少重復(fù)。（1分）聽取業(yè)務(wù)運(yùn)行過程的介紹，檢查業(yè)務(wù)流程的先后順序。（三）學(xué)校固定資產(chǎn)實(shí)行計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化管理后，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)代信息技術(shù)的特點(diǎn)，結(jié)合本單位現(xiàn)行的管理模式設(shè)計(jì)制定新的管理業(yè)務(wù)流程，精簡繁文縟節(jié)，規(guī)范管理行為，落實(shí)管理責(zé)任，提高工作效率。（1分）檢查《系統(tǒng)》中固定資產(chǎn)名稱。分類不準(zhǔn)確、。選擇資產(chǎn)分類編號(hào)應(yīng)準(zhǔn)確到位，除11大類外，不能直接選用一級(jí)和二級(jí)資產(chǎn)分類編號(hào)。山東省高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目管理要求檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)檢查驗(yàn)收方法扣分標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收得分備注信息技術(shù)應(yīng)用固定資產(chǎn)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息項(xiàng)應(yīng)做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。存放地點(diǎn)原則上設(shè)置到房間。每位職工只能用一個(gè)姓名出現(xiàn)在它所在的單位中，不允許同一職工（或用不同名稱）在同一單位人員庫中重復(fù)出現(xiàn)，或?qū)⑼粋€(gè)人設(shè)置在兩個(gè)以上的末端機(jī)構(gòu)中。（2分）檢查《系統(tǒng)》中單位、人員、地點(diǎn)三個(gè)管理信息庫的設(shè)置情況。不能保證《系統(tǒng)》；軟、（二）學(xué)校實(shí)行固定資產(chǎn)信息化管理應(yīng)貫徹?cái)?shù)據(jù)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、平臺(tái)兼容、資源共享的技術(shù)規(guī)范要求，切實(shí)做好《系統(tǒng)》應(yīng)用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)建設(shè)工作，以保障固定資產(chǎn)的網(wǎng)絡(luò)化管理能夠規(guī)范、有序地進(jìn)行對學(xué)校單位、人員檔案、存放地點(diǎn)三個(gè)基本管理信息庫的建設(shè)應(yīng)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃并做到層次清晰、不重不漏、便于管理。學(xué)校為系統(tǒng)運(yùn)行與信息化管理配備了保障正常運(yùn)行所必須的專用設(shè)備和設(shè)施。根據(jù)工作開展情況酌情扣分。山東省高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理工作檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目管理要求檢查驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)檢查驗(yàn)收方法扣分標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收得分備注信息技術(shù)應(yīng)用綜合利用系統(tǒng)信息資料，優(yōu)化固定資產(chǎn)配置，為學(xué)校管理決策服務(wù)。（3分）檢查固定資產(chǎn)管理軟件應(yīng)用情況。（1分）查閱報(bào)表資料不相符扣1分。五信息技術(shù)應(yīng)用（20分）（一）學(xué)校應(yīng)積極運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，建立全新的固定資產(chǎn)管理體系和運(yùn)行機(jī)制，落實(shí)《高等學(xué)校固定資產(chǎn)管理辦法》的各項(xiàng)要求，大力促進(jìn)固定資產(chǎn)管理工作的現(xiàn)代化、規(guī)范化、科學(xué)化，進(jìn)一步提高固定資產(chǎn)管理工作水平。（10分）抽查10個(gè)末級(jí)使用單位（其中教學(xué)系列、行政系列各5個(gè)單位），每個(gè)單位抽查10臺(tái)（件），以帳、卡對物5臺(tái)（件），以物對帳（卡）5臺(tái)（件）。帳冊不符扣2分；帳帳不符扣2分。（15分）經(jīng)過盤盈、盤虧帳務(wù)處理后，固定資產(chǎn)清查注冊的金額應(yīng)當(dāng)于同一時(shí)點(diǎn)的財(cái)務(wù)處固定資產(chǎn)總分類帳金額以及與《高校固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)》內(nèi)同類帳戶的金額相符。（1分）查閱使用、歸口管理、財(cái)務(wù)（國資辦）各單位對驗(yàn)收單以及變動(dòng)、處置報(bào)告單的保存情況。帳、。（2分）檢查使用單位固定資產(chǎn)明細(xì)帳和固定資產(chǎn)管理卡片。使用單位應(yīng)設(shè)置本單位的固定資產(chǎn)明細(xì)帳，可以按時(shí)序或按分類每年打印一套固定資產(chǎn)明細(xì)帳存檔。歸口管理部門應(yīng)設(shè)置十六大類一級(jí)分類明細(xì)帳和分戶明細(xì)帳，按年打印。財(cái)務(wù)處無固定資產(chǎn)總分類帳扣1分。（5分）學(xué)校財(cái)務(wù)處（國資辦）應(yīng)設(shè)固定資產(chǎn)總分類帳，按月打印。（1分）查閱盤盈、盤虧固定資產(chǎn)的處理情況。(2分)了解學(xué)校資產(chǎn)清查情況，查閱清查清冊是否規(guī)范，歸口、財(cái)務(wù)、使用三部門的清查情況是否相符，簽字手續(xù)是否完備。學(xué)校應(yīng)全面、徹底地進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，清查結(jié)果準(zhǔn)確，家底清楚，據(jù)此打印制作固定清查清冊，一式三份，