【正文】 。從財(cái)務(wù)上是可行的。 三、由于項(xiàng)目的關(guān)鍵設(shè)備由國(guó)外引進(jìn)，投資高；產(chǎn)品的原料、燃料和公用工程均按外購(gòu)價(jià)考慮，生產(chǎn)成本較高。 5%、經(jīng)營(yíng)成本177。稅后內(nèi)部收益率（ 全部投資） %，動(dòng)態(tài)投資回收期 年。其中：土建投資 8000萬(wàn)元，設(shè)備投資 18000萬(wàn)元，流動(dòng)資金 4000萬(wàn)元。生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本上下 5%時(shí) ,項(xiàng)目效益均較為可觀 ,項(xiàng)目綜合風(fēng)險(xiǎn)較小。 100%＝ % 48100310432462 即銷售價(jià)格不變時(shí)，產(chǎn)量達(dá)到原定產(chǎn)量的 %，本項(xiàng)目剛好盈虧平衡。 100% 銷售收入 銷售稅金 S T 481003104 ＝ % 即銷售量不變時(shí)，平均售價(jià)達(dá)到原定售價(jià) 的 %時(shí)方可保本。 投資回收期分析： 投資回收期Ｐ（靜態(tài)）＝ （含建設(shè)期） 投資回收期Ｐ （ 動(dòng)態(tài) ） ＝ （含建設(shè)期） 36 第十四章 不確定性分析 一、盈虧平衡分析 根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)值：達(dá)產(chǎn) 年項(xiàng)目年固定總成本 Ct為 6900萬(wàn)元，年變動(dòng)總成本 Cv為 32462萬(wàn)元，銷售收入 S為 48100為萬(wàn)元，銷售稅金 T為 3104萬(wàn)元。 100% 投資總額 30000 =% 利潤(rùn)總額 5634 銷售利潤(rùn)率＝ ––––––––––100%＝ ––––––––100%=% 年銷售收入 48100 結(jié)果表明：企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)提示的財(cái)務(wù)效益都是較好的，高于國(guó)家對(duì)技改項(xiàng)目的要求，也明顯高于企業(yè)現(xiàn)有的行業(yè)利稅要求的水平。 （ 2）基本指標(biāo)： 35 年利潤(rùn)總額 5634 投資利潤(rùn)率＝ ––––––––––100%＝ –––––––100% =% 總投資 30000 年利潤(rùn)總額 +年折舊及攤銷 5634+2780 投資收益率＝ ––––––––––––––––––––––179。 基本財(cái)務(wù)指標(biāo)分析： （ 1）基礎(chǔ)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)（以達(dá)產(chǎn)年為參考）：項(xiàng)目總投資 30000萬(wàn)元，年銷售收入 48100萬(wàn)元，年銷售成本 39362萬(wàn)元。 項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)測(cè)： 預(yù)測(cè)結(jié)果： 正常 年度為 5634萬(wàn)元。 （ 6） 總成本費(fèi)用：綜合以上五項(xiàng)成本 費(fèi)用，正常年為 39362萬(wàn)元。 （ 4）管理費(fèi)用：正常年份企業(yè)管理費(fèi)支出為 500萬(wàn)元。 （ 3）制造費(fèi)用包括 ①固定資產(chǎn)折舊，此項(xiàng)費(fèi)用 2090 萬(wàn)元 /年； ②其它制造費(fèi)用包括機(jī)器設(shè)備維修費(fèi)用、輔助生產(chǎn)車間提供的勞務(wù)，年成本額為 690 萬(wàn)元。投產(chǎn)期以達(dá)產(chǎn)系數(shù)折算。 項(xiàng)目銷售成本預(yù)測(cè) （ 1）直接材料成 本，包括材料費(fèi)用及能源費(fèi)用。 （ 2）預(yù)測(cè)結(jié)果： ①銷售收入：正常達(dá)產(chǎn)年度 銷售收入 為每年 48100萬(wàn)元。 （五）經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益分析 項(xiàng)目銷售收入和銷售稅金預(yù)測(cè)： （ 1）預(yù)測(cè)原則及依據(jù)： 34 ①項(xiàng)目壽命期十年，其中建設(shè)期 12 個(gè)月，投產(chǎn)期一年，達(dá)產(chǎn)期九年。 （三）資金來(lái)源預(yù)測(cè)： 全部由 企業(yè)自籌 解決。 考慮企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)情況及生產(chǎn)要求。在整個(gè)投資中建筑工程費(fèi)占 15%，設(shè)備投資占 85%，投資結(jié)構(gòu)較為合理。 設(shè)備安裝費(fèi)包括應(yīng)本廠支付的設(shè)備運(yùn)費(fèi)、以安裝材料現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算的材料費(fèi)用、安裝工人工資、勞務(wù)費(fèi)等其它安裝費(fèi)用，以設(shè)備價(jià)款的 30%計(jì)算。 33 第十二章 財(cái)務(wù)分析 （一）項(xiàng)目投資估算 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)總投入 26000 萬(wàn)元，主要構(gòu)成如下： （ 1）建筑工程費(fèi) 8000萬(wàn)元 （ 2）設(shè)備及安裝費(fèi) 18000萬(wàn)元 （ 3）合計(jì) 26000萬(wàn)元 預(yù)測(cè)依據(jù)： 建筑工程費(fèi)以企業(yè)建筑施工預(yù)算額為依據(jù)。 四、總投資估算 （一） 項(xiàng)目 總投資 30000萬(wàn)元，其中： 建設(shè)工程費(fèi) 8000萬(wàn)元 32 設(shè)備及安裝費(fèi) 18000萬(wàn)元 流動(dòng)資金 4000萬(wàn)元 五、流動(dòng)資金 流動(dòng)資金為 4000 萬(wàn)元。 （三）土建工程按當(dāng)?shù)亟谕两ㄔ靸r(jià)水平。 （二）國(guó)內(nèi)配套設(shè)備參考廠家報(bào)價(jià)格。 （四）國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》（ 2020年修定版）。 （二）原中國(guó)紡織總會(huì)《紡織工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定》（ 1993年）。項(xiàng)目建設(shè)期 12個(gè)月，計(jì)算期 10年。 項(xiàng)目總占地 200畝。 噴水織機(jī)裝置，主要設(shè)備在國(guó)內(nèi)采購(gòu)，部分關(guān)鍵配套 設(shè)備從韓國(guó)引進(jìn)。具體項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下： 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告， 2020年 9 月 — 2020年 10 月； 項(xiàng)目土建開工， 2020年 10月； 設(shè)備安裝， 2020年 5月； 項(xiàng)目試生產(chǎn)， 2020 年 8 月； 正式投產(chǎn)， 2020年 10月。 （三）全年生產(chǎn)時(shí)間按 333 天（ 8000 小時(shí)）計(jì)，出勤率按國(guó)家規(guī)定不低于 93%，直接生產(chǎn)人員缺勤的補(bǔ)員按 7%配備。噴水 裝置內(nèi)部實(shí)行裝置、工段、班組的管理體制。 公司設(shè)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)， 負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管 理工作， 經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理，副總經(jīng)理，總會(huì)計(jì)師，總工程師， 總經(jīng)濟(jì)師。 （三） 其他安全措施 工 程設(shè)計(jì)和生產(chǎn)管理中，對(duì)于成品貨物運(yùn)輸應(yīng)限高堆放，限量運(yùn)輸，確保運(yùn)輸及操作安全，對(duì)于各崗位操作人員，未達(dá)到安全教育要求者，不得上崗位操作。 四 、工業(yè)衛(wèi)生和勞動(dòng)保護(hù) （ 一 ） 噪聲防治 在設(shè)計(jì)中選用低噪聲設(shè)備 ，使噪聲降至 85dB以下。主要生產(chǎn)裝置設(shè)應(yīng)急照明。 （三） 為確保夜間生產(chǎn)的安全，在各主要操作面、操作點(diǎn)、操作平 臺(tái)和過(guò)道等處均設(shè)有照明系統(tǒng)，以保證達(dá)到規(guī)定的照度要求。 二、電氣安全措施 （ 一 ） 所有電氣設(shè)備及照明燈具的選型、安裝和電氣線路敷設(shè) 28 均根 據(jù)設(shè)備提供商提供的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計(jì)。同時(shí)在工作環(huán)境和生活設(shè)施的設(shè)計(jì)中，保證操作人員的作業(yè)和生活環(huán)境，滿足規(guī)定的衛(wèi)生要求。 27 第八章 職業(yè)安全與工業(yè)衛(wèi)生 第一節(jié) 安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)及原則 一、設(shè)計(jì)依據(jù) 勞動(dòng)部頒發(fā)的勞字（ 1988） 48 號(hào)文《關(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目職業(yè)安全衛(wèi)生監(jiān)察的暫行規(guī)定》 二、主要設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn) 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ87—85 《建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》 GBJ11— 89 《工 業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》 TJ36— 79 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)總則》 GB5083— 85 三、設(shè)計(jì)的主要原則 （一）職業(yè)安全衛(wèi)生設(shè)計(jì)的主要原則 本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)充分貫徹“安全第一，預(yù)防為主”和“生產(chǎn)必須安全，安全為了生產(chǎn)”的設(shè)計(jì)思想，對(duì)生產(chǎn)中易燃、易爆、有害物質(zhì)設(shè)置必要的防范措施，并實(shí)施有效控制，防止事故的發(fā)生。 第三節(jié) 綠化 綠化除具有美化環(huán)境、遮陽(yáng)防風(fēng)、調(diào)節(jié)氣候等作用外，對(duì)保護(hù)環(huán)境、防治污染具有重要意義。 三、廢渣 廢絲及布料的邊角料，可再回收利用。污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后直接進(jìn)入開發(fā)區(qū)的排污管網(wǎng)。實(shí)現(xiàn)與主體工程“同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)”。 第七節(jié) 動(dòng)力 主要為電力。 二、空調(diào) 主要在辦公區(qū)內(nèi)設(shè)置分體式空調(diào)器。 第 五節(jié) 通風(fēng)與空調(diào) 一、通風(fēng) 生產(chǎn)車間 內(nèi) 在自然通風(fēng)條件不利的部位設(shè)置機(jī)械排風(fēng)，充 分排除生產(chǎn)區(qū)域內(nèi)的余熱和有害氣體，滿足生產(chǎn)和勞動(dòng)保護(hù)要求。 本工程共設(shè)行政電話 6門，調(diào)度電話 20 門。 三、主要電氣設(shè)備選型 ： 高壓開關(guān)柜 金屬鎧裝中置式開關(guān)柜絕緣電力 電力變壓器 全密封油浸變壓器 低壓配電柜 抽出式低壓開關(guān)柜 電力電纜 10kV銅芯交聯(lián)聚乙烯絕緣電力電纜 24 1kv銅芯交聯(lián)聚乙烯絕緣電力電纜 四、弱電 本工程設(shè)集團(tuán)電話，滿足本工程對(duì)外通訊及內(nèi)部通訊的需要，電話 外線由市話提供。 第四節(jié) 供電及通訊 一、 電源情況 工程建在 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū) 內(nèi)，由瑯墩變電站提供一回 10KV專用架空線供電。 三、急救消防設(shè)施 根據(jù)《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ140—90） 的規(guī)定，在本項(xiàng) 目各建筑物內(nèi)均配置一定數(shù)量的滅火器，以及時(shí)撲滅初起火災(zāi)。 二、消防給水系統(tǒng) 本項(xiàng)目廠內(nèi)設(shè)有消防水泵 ，向噴水織機(jī)裝置供給消防用水，消防水泵供水能力為 65升 /秒。 本項(xiàng)目廠區(qū)設(shè)置室外消火栓，車間內(nèi)設(shè)置室內(nèi)消火栓 。 22