公司費(fèi)用管理規(guī)定操作說明(參考版)
2025-04-15 01:35本頁面
【正文】 8 / 8?？偣居?jì)財(cái)部將在規(guī)定時(shí)間以郵件形式回復(fù)審批結(jié)果，審批原件將于當(dāng)月月底寄送至各分公司?？偣居?jì)財(cái)部將定期或不定期地要求各分公司提供相關(guān)付款憑證、銀行付款通知單等，對(duì)可由分公司自行支付的各項(xiàng)費(fèi)用的支出真實(shí)性進(jìn)行考察。（7）水、電、煤氣等公共事業(yè)機(jī)構(gòu)直接向我司機(jī)構(gòu)提供發(fā)票的，各級(jí)機(jī)構(gòu)可按有效發(fā)票（付款人為我司各級(jí)機(jī)構(gòu)）據(jù)實(shí)列支，不須上報(bào)審批。（4） 業(yè)務(wù)招待費(fèi): 單筆超過4000元的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，須由支出部門填列《業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表》,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，并經(jīng)本級(jí)財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷單據(jù)并確認(rèn)金額后，由分公司計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)人、分公司總經(jīng)理簽署意見，報(bào)總公司計(jì)財(cái)部審核，總公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審核同意后，分公司可在當(dāng)月核定的預(yù)算總額內(nèi)據(jù)實(shí)支出?？偣居?jì)財(cái)部在月底核定次月租賃費(fèi)的額度標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，以總公司辦公室提供的統(tǒng)計(jì)信息為依據(jù)。 各項(xiàng)固定費(fèi)用上報(bào)審批要求及程序結(jié)合各項(xiàng)費(fèi)用的支出性質(zhì)及實(shí)際情況，各固定費(fèi)用項(xiàng)目上報(bào)審批要求及程序如下：（1） 稅金（營(yíng)業(yè)費(fèi)用中）、銀行結(jié)算費(fèi)等費(fèi)用應(yīng)據(jù)實(shí)列支，不須上報(bào)審批。追加資金中各項(xiàng)按比率控制的費(fèi)用資金額度將視具體情況在以后月份從嚴(yán)審批。如分公司固定費(fèi)用支出總額超支，則須首先進(jìn)行月度固定費(fèi)用預(yù)算額度的追加（須按要求列明各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)算明細(xì)）。各項(xiàng)支出的審批以不超出月初核定的各分公司月度資金可用額度為限。對(duì)分公司各項(xiàng)固定費(fèi)用支出均有一定要求，超過一定限額的費(fèi)用支出須由分公司相關(guān)部門（及所轄機(jī)構(gòu)）提出申請(qǐng)，分公司計(jì)財(cái)部匯總后上報(bào)至總公司計(jì)財(cái)部，由總公司計(jì)財(cái)部統(tǒng)一安排審批，并在必要時(shí)由總公司各歸口管理部門協(xié)助管控。獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用的使用由各機(jī)構(gòu)自行安排，僅限于獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人和業(yè)務(wù)招待費(fèi)用支出。二、分公司（及所轄機(jī)構(gòu)）各分公司的綜合費(fèi)用分為固定費(fèi)用、變動(dòng)費(fèi)用和獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用。每月底，各管理部門將次月歸口管理費(fèi)用預(yù)算報(bào)相關(guān)歸口管理部門，由各歸口管理部門進(jìn)行初審并匯總，再報(bào)總公司計(jì)財(cái)部。差旅費(fèi)用支出及審批流程如下： 總公司各部門正、副經(jīng)理（正、副主任）、總經(jīng)理助理（主任助理）出差，填寫《主要領(lǐng)導(dǎo)外出審批單》（
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