公司財務(wù)費用報銷管理制度(參考版)
2025-04-15 01:34本頁面
【正文】 。8. 會計人員填制記賬憑證時，必須附有內(nèi)容完備的原始憑證。6. 所附原始憑證張數(shù)，要與原始憑證相符。4. 會計科目：應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)置。2. 憑證編號：應(yīng)按月編制自然數(shù)列順序。6. 凡憑證內(nèi)容不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務(wù)本身內(nèi)容不符者，應(yīng)予退回或從新補正。5. 屬于現(xiàn)金發(fā)放性質(zhì)的原始憑證，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。3. 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。（財務(wù)會計要審核發(fā)票真?zhèn)涡裕┑谑艞l 對原始憑證的技術(shù)性要求1. 凡填有大小寫金額的原始憑證，大小寫必須相符。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：1. 憑證名稱；2. 填制憑證的日期；3. 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名；4. 經(jīng)辦人的簽名或蓋章；5. 接受憑證的單位名稱；6. 經(jīng)濟業(yè)務(wù)的名稱；7. 數(shù)量、單價和金額；8. 各種發(fā)票、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則規(guī)定。若當月的最后一個報銷日在該月的28日以后，為了便于財務(wù)部集中時間月末結(jié)賬，該報銷日停止財務(wù)報銷。第十五條 款項金額較大的需提前一天通知財務(wù)部以便備款。第十三條 工程款及營銷費用支付所需要的手續(xù)工程類及營銷費用支付，合作方必須提供項目所屬地稅
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