xx有限公司應收賬款管理辦法(參考版)
2025-04-15 00:43本頁面
【正文】 第三十八條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。第七章 附 則第三十六條 各子（分）公司依據(jù)本辦法制定應收賬款管理實施細則。交接前應核對全部賬目報表，交接項目以交接清單為準。第三十五條 應收帳款交接后一個月內(nèi)應全部逐一核對。第三十四條 業(yè)務(wù)人員交接時由業(yè)務(wù)部門負責人監(jiān)督。未立即呈報，有意代為隱瞞者，應與離職人員同負全部責任。第三十二條 業(yè)務(wù)人員接交時，應與客戶核對帳單。理賠不因經(jīng)手人的離職而無效。若在一個月內(nèi)未能收回或取得客戶付款承諾擔保的，不予辦理離職。離職交接依最后在交接單上批示的生效日期為準，在生效日期前要完成交接。未辦理交接手續(xù)而自行離開者其薪資和離職補貼不予發(fā)放。交接清楚后，責任由接替者負責。交接未完的，不得離崗。第六章 應收賬款交接第二十八條 業(yè)務(wù)人員崗位調(diào)換、離職，必須對經(jīng)手的應收帳款進行交接。第二十七條 凡發(fā)生壞帳的，應查明原因。并將申請理由的事實，不能收回的原因等，作簡明扼要的陳述（附合法有效證據(jù)）。第二十六條 業(yè)務(wù)部門負責取得壞賬發(fā)生的確切證據(jù)，具體包括：具有法律效力的相關(guān)證據(jù)，社會中介機構(gòu)的法律鑒證或公證證明以及特定事項的企業(yè)內(nèi)部證據(jù)等。如客戶有其他財產(chǎn)可供抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。對大額的逾期應收帳款應特別書面說明，并提出清收建議，否則此類帳款將來因故無法收回形成呆帳時，業(yè)務(wù)人員應承擔相應責任。第二十四條 業(yè)務(wù)部門應全盤掌握全體客戶的信用狀況及來往情況。凡確定為壞帳的須取得客戶破產(chǎn)、注銷、訴訟終結(jié)等證據(jù)，經(jīng)單位負責人審核，報公司審批后，按相關(guān)財務(wù)規(guī)定處理。第五章 壞賬管理第二十二條 業(yè)務(wù)人員全權(quán)負責自己經(jīng)手賒銷業(yè)務(wù)的賬款回收，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問，每季度不得少于兩次）。如屬價格調(diào)整，回單位后應立即填寫價格調(diào)整表告知相關(guān)部門并在相關(guān)資料中做好記錄。第十九條 收取的匯票金額大于應收帳款時，非
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