其他各類會計業(yè)務(wù)管理制度(參考版)
2025-04-11 12:40本頁面
【正文】 15 / 15。(九)在職應(yīng)召入伍(包括常備兵訓(xùn)練)或留職停薪人員的委托戶，得在原服務(wù)單位繼續(xù)托辦。超過該積數(shù)部分，對照乙種活期存款利率計息。(六)本信托資金收益率依照銀行核定行庫最高放款利率，如有調(diào)整時應(yīng)自21日起對照調(diào)整。(四)本信托資金限本人在服務(wù)單位設(shè)立一戶。(三)本信托資金按銀行乙種活期存款方式(使用本公司不定期福利信托憑證)得隨時提存之。六、辦理“員工信托資金”實(shí)施辦法(一)本公司為鼓勵員工儲蓄，充裕資金，配合業(yè)務(wù)拓展，比照金融機(jī)構(gòu)慣例，特制定本辦法。(五)信托單圖一并遺失：，經(jīng)辦員應(yīng)請委托人將信托單號碼、帳號、戶名、金額及圖章式樣、質(zhì)地、文字字體與遺失或毀滅緣由、日期、地點(diǎn)等詳細(xì)述明，經(jīng)認(rèn)為無偽冒現(xiàn)象后，分別照信托單掛失及圖章掛失手續(xù)辦理。但委托人如在登報后未滿期前急需用款者，須具函申述理由，經(jīng)主管人員酌準(zhǔn)縮短。“遺失圖章更換新印鑒保證書”及新鑒卡一份備驗(yàn)，經(jīng)辦妥對保手續(xù)后，經(jīng)辦員登記于“掛失止付申請書備查簿”，并將舊印鑒卡注銷，連同有關(guān)文件送信托科長及主管核章。經(jīng)辦員收到申請書應(yīng)暫附在委托人帳卡上，用紅筆在帳卡上注明掛失止付、日期及緣由，送有關(guān)主管人員核章?！皯{證掛失止付申請書”及“遺失補(bǔ)領(lǐng)新憑證保證書”等一并附入傳票作為附件，并分別在申請書備查簿注明作為傳票附件日期及蓋章。(定期、不定期)遺失，經(jīng)辦妥各項(xiàng)手續(xù)后，補(bǔ)發(fā)新福祿信托單時，應(yīng)請委托人按原實(shí)存委托金額填具“取款憑條”、“委托憑條”及新印鑒卡，憑以結(jié)清原戶轉(zhuǎn)開新戶(應(yīng)仍用原戶名，另立新帳號，并應(yīng)于傳票、新印鑒卡及帳卡上注明掛失補(bǔ)發(fā)事由)，并在原帳戶內(nèi)注明新戶的帳號，在新信托單上蓋“掛失補(bǔ)發(fā)”字樣戳記，以備參考。(三)信托單的補(bǔ)發(fā)：(定期)遺失，經(jīng)辦妥各類手續(xù)后應(yīng)請委托人或受益人填具新印鑒卡，然后，按原委托的信托資金科目、金額、信托期間、收益率及到期起訖日期，填制轉(zhuǎn)帳傳票注明掛失理由，憑以結(jié)清原戶轉(zhuǎn)開新戶(應(yīng)仍用原戶名另立新帳號)。，先核對印鑒及信托資金內(nèi)容后，應(yīng)登記在“掛失止付申請書備查簿”，并將申請書暫附在委托人帳卡上，用紅筆在帳卡上注明掛失日期及緣由，送有關(guān)人員核章。(二)信托單的掛失：委托人或受益人如將信托單遺失或毀滅，而原留印鑒并無遺失，前來本公司申請掛失時，經(jīng)辦員應(yīng)向委托人或受益人詢明信托資金種類、信托單帳號、姓名、金額及遺失原因、日期、地點(diǎn)，認(rèn)無疑義后，辦理下列手續(xù)。五、信托憑證掛失止付辦法(一)本公司委托人或受益人如將所執(zhí)信托單或原留印鑒圖章遺失或毀滅時，應(yīng)立即向本公司辦理掛失止付手續(xù)。，出納應(yīng)檢出該日期票據(jù)與“應(yīng)收票備查簿”的記載核對無誤后存入行庫。，應(yīng)立即登記在“票據(jù)明細(xì)表”并在存入行存時加以注明行庫類別，以于必要時與行庫對帳。(二)收受本埠即期票據(jù)的處理：，應(yīng)即日提出交換并在收入會票摘要欄加蓋“一交”、“二交”戳記，如當(dāng)日不及交換者，應(yīng)在收入傳票摘要欄加蓋“交換”戳記，以使經(jīng)辦員作為填注有關(guān)帳簿的依據(jù)，以杜流弊。，在未兌現(xiàn)以前不得找還，其差額應(yīng)俟兌現(xiàn)以“暫收款項(xiàng)”科目處理后退還。□ 票據(jù)的處理(一)收受票據(jù)應(yīng)注意事項(xiàng)：。以上兩種情形發(fā)生時，并應(yīng)通知經(jīng)管員將其號碼登記備查。(5)號碼牌如有遺失時，應(yīng)按下列各點(diǎn)辦理：顧客遺失時，應(yīng)查明其交易性質(zhì)、金額等詳情，如認(rèn)為無疑義應(yīng)請顧客書面作廢，經(jīng)主管核準(zhǔn)后照付款項(xiàng)，但如認(rèn)為必要時應(yīng)請覓具妥保后始予付款。(4)“號碼簿”隔日無效，當(dāng)日營業(yè)終了后，如客戶未取款項(xiàng)時，經(jīng)辦員應(yīng)向主辦科長報告并填制(貨)暫收款項(xiàng)傳票入帳，日后客戶持單前來取款明須查明緣由報告主管認(rèn)可后，填制(借)暫收款項(xiàng)傳票辦理付款。(2)經(jīng)管員發(fā)給號碼牌時，應(yīng)編列號碼登記在“空白單據(jù)登記簿”，由經(jīng)辦員簽章領(lǐng)用，營業(yè)終了后，各經(jīng)辦員應(yīng)將當(dāng)日使用后收回部分及未使用部分分別整理后，交還經(jīng)管員集中保管，使用后收回部分保管一個月后燒毀。：銀行存款的印鑒為有權(quán)簽章人員印鑒(簽章、職章、私章)及副署人員印鑒(會計科長、信托科長、出納員的印章)。(3)每日營業(yè)終了時，經(jīng)辦員應(yīng)即查對當(dāng)日簽發(fā)的支票存根，結(jié)計金額在存根最后一張背面，與銀行存款科目簽發(fā)總數(shù)是否相符，同時查點(diǎn)尚未使用的空白張數(shù)是否相符。：(1)領(lǐng)用支票簿時，須由主管指派的經(jīng)管員編列號碼登記在“空白單據(jù)登記簿”發(fā)交經(jīng)辦人員簽章使用。(2)因故不能使用正鑰匙需使用副鑰匙時，經(jīng)理須會同會計科長及主辦出納員啟封，用后重行封存。(2)每日庫存現(xiàn)金，須與“現(xiàn)金庫存表”所載金額相符，如有不符時應(yīng)立即報告主管，并應(yīng)于當(dāng)日查明不符緣由，如確屬無法當(dāng)日查明時，應(yīng)以暫收款或暫付款科目整理，俟次日再繼續(xù)調(diào)查。：(1)現(xiàn)金庫存除現(xiàn)款外，其他一切票據(jù)、借據(jù)或取款憑條均不能抵充。(二)其他事項(xiàng)：：(1)往來行庫的票據(jù)及現(xiàn)金提送，應(yīng)派適當(dāng)人員充任，金額較巨或認(rèn)為必要時應(yīng)加派人員辦理。(4)各扎各捆經(jīng)收人員應(yīng)加蓋私章。(2)每扎應(yīng)用紙簽條封，每捆應(yīng)加貼封，注明年月日。，支票經(jīng)主管簽蓋印鑒后，均應(yīng)經(jīng)會計及出納員副署。(2)現(xiàn)金支出日記帳。 ，均須依照程序先由經(jīng)辦員、會計人員及各級主管人員核章后始得付款。各有關(guān)部門辦妥手續(xù)后，按傳票所記號碼呼號收回“號碼牌”(應(yīng)注意有無涂改)，憑此交付信托單或憑證等。：(1)現(xiàn)金收入帳?！ 〈酥隆 ⌒磐型顿Y股份有限公司 委 托 人： (原留印鑒) 住 址： 職 業(yè)： 電 話： 原指定受益人： (原留印鑒) 住 址： 職 業(yè)： 電 話： 變更
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