【正文】 D計(jì)劃五、人力資源計(jì)劃六、投資并購(gòu)計(jì)劃七、整合計(jì)劃八、核心競(jìng)爭(zhēng)力發(fā)展計(jì)劃九、其它計(jì)劃十、附件SBU名稱(chēng)：時(shí)間： SBU偏差分析指標(biāo)體系指標(biāo)類(lèi)型具體指標(biāo)（舉例）一、財(cái)務(wù)指標(biāo)? 銷(xiāo)售額/營(yíng)業(yè)額? 凈利潤(rùn)/總利潤(rùn)二、關(guān)鍵因素指標(biāo)? 市場(chǎng)份額? 營(yíng)銷(xiāo)因素中的關(guān)鍵指標(biāo)? 核心競(jìng)爭(zhēng)力因素中的控制指標(biāo)? 人力資源因素中的關(guān)鍵指標(biāo)? Ramp。，如無(wú)異議，則由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)反饋給SBU；如有意見(jiàn)，由戰(zhàn)略管理部負(fù)責(zé)將審議意見(jiàn)用《股東意見(jiàn)書(shū)》提交給SBU董事會(huì)。 SBU信息公告管理程序通報(bào)征求意見(jiàn)反饋有異議無(wú)異議SBU戰(zhàn)略部執(zhí)委會(huì)審議戰(zhàn)略部SBU董事會(huì)意見(jiàn)戰(zhàn)略部股東意見(jiàn)書(shū)SBU董事會(huì)SBU配股增發(fā)申報(bào)材料 SBU按照法定程序公告信息前，或者在召開(kāi)董事會(huì)/股東會(huì)之前，SBU必須通過(guò)戰(zhàn)略管理部向集團(tuán)執(zhí)委會(huì)通報(bào)公告或會(huì)議的主要內(nèi)容并征求意見(jiàn)，集團(tuán)必須在2日內(nèi)作出回復(fù)。對(duì)SBU提交的有關(guān)《關(guān)聯(lián)交易報(bào)告》，均應(yīng)在5日內(nèi)以《股東意見(jiàn)書(shū)》的形式反饋給SBU董事會(huì)。 SBU重大關(guān)聯(lián)交易協(xié)調(diào)程序關(guān)聯(lián)交易報(bào)告關(guān)聯(lián)交易報(bào)告不一致一致已列入年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的關(guān)聯(lián)交易未列入年度經(jīng)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的關(guān)聯(lián)交易戰(zhàn)略部批準(zhǔn)股東意見(jiàn)書(shū)SBU董事會(huì)戰(zhàn)略部投資部相關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)股東意見(jiàn)書(shū)SBU董事會(huì)決定執(zhí)行意見(jiàn)執(zhí)委會(huì)協(xié)調(diào)會(huì)SBU戰(zhàn)略部投資部財(cái)務(wù)部最終決定SBU董事會(huì) SBU與其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的商品買(mǎi)賣(mài)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資金往來(lái)等都屬于關(guān)聯(lián)交易。 SBU董事會(huì)批準(zhǔn)后，按照證監(jiān)會(huì)要求辦理手續(xù)。SBU在具備增發(fā)和配股資格的前1年，向戰(zhàn)略管理部提交詳細(xì)的《SBU增資擴(kuò)股工作計(jì)劃》和《SBU增資擴(kuò)股方案》。 管理改善咨詢流程管理改善咨詢申請(qǐng)實(shí)施管理改善培訓(xùn)指導(dǎo)管理改善咨詢計(jì)劃SBU戰(zhàn)控員戰(zhàn)略部咨詢?cè)\斷師戰(zhàn)控員SBU確認(rèn)咨詢?cè)\斷師管理改善階段工作報(bào)告戰(zhàn)控員SBUSBU管理改善方案SBU審議咨詢?cè)\斷師管理改善案例SBU戰(zhàn)略部信息管理員備案 SBU通過(guò)對(duì)口的戰(zhàn)略控制員向戰(zhàn)略管理部提出《SBU管理改善咨詢申請(qǐng)》； 戰(zhàn)略管理部安排咨詢?cè)\斷師根據(jù)《SBU管理改善咨詢申請(qǐng)》的要求及相關(guān)描述，與戰(zhàn)略控制員協(xié)調(diào)編制《SBU管理改善咨詢計(jì)劃》，遞交SBU確認(rèn)； 咨詢?cè)\斷師在戰(zhàn)略控制員的協(xié)助下開(kāi)展工作，與SBU相關(guān)人員一起制定《SBU管理改善方案》，提交SBU審議； SBU管理團(tuán)隊(duì)推動(dòng)實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的《SBU管理改善方案》，咨詢?cè)\斷師根據(jù)需要提供培訓(xùn)和指導(dǎo)； 階段完畢，咨詢?cè)\斷師會(huì)同SBU相關(guān)部門(mén)編制《SBU管理改善階段工作報(bào)告》提交SBU和戰(zhàn)略管理部，必要時(shí)將管理改善過(guò)程編寫(xiě)為《管理改善案例》，充實(shí)內(nèi)部培訓(xùn)教材，交信息管理員備案。決策意見(jiàn)由戰(zhàn)略管理部用《股東意見(jiàn)書(shū)》發(fā)至SBU，由SBU董事會(huì)批準(zhǔn)，《項(xiàng)目投資計(jì)劃書(shū)》獲得批準(zhǔn)后，由SBU負(fù)責(zé)實(shí)施，戰(zhàn)略管理部支持和監(jiān)督實(shí)施過(guò)程。 經(jīng)審批后的投資項(xiàng)目，由戰(zhàn)略管理部以《股東意見(jiàn)書(shū)》送至SBU。此類(lèi)投資項(xiàng)目1000萬(wàn)及以內(nèi)的，《項(xiàng)目投資計(jì)劃書(shū)》由主管執(zhí)行總裁審批；1000萬(wàn)以上的投資項(xiàng)目由執(zhí)委會(huì)或報(bào)董事局審批。 戰(zhàn)略管理部將依照《整合效果評(píng)估報(bào)告》和《重大整合偏差總結(jié)報(bào)告》向人力資源部提出《對(duì)SBU相關(guān)人員的獎(jiǎng)懲建議》。，SBU應(yīng)向戰(zhàn)略管理部提交《整合效果評(píng)估報(bào)告》。 當(dāng)整合基本實(shí)現(xiàn)《整合方案》提出的目標(biāo)時(shí)，戰(zhàn)略管理部會(huì)同SBU認(rèn)定整合過(guò)程結(jié)束，進(jìn)入正常戰(zhàn)略管理程序。 整合過(guò)程的監(jiān)督程序，確保整合順利完成，監(jiān)督的依據(jù)是SBU董事會(huì)批準(zhǔn)的《整合方案》，監(jiān)督的工具是《SBU整合進(jìn)展表》?！墩戏桨浮繁仨毎韵聝?nèi)容：（1）業(yè)務(wù)重組方案（2）激勵(lì)方案目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)重大、緊急偏差監(jiān)督偏差較小整合方案SBU整合進(jìn)度表戰(zhàn)略部整合過(guò)程建議SBU介入?yún)f(xié)助整合過(guò)程戰(zhàn)略部報(bào)告執(zhí)委會(huì)研究股東意見(jiàn)書(shū)SBU董事會(huì)糾正偏差戰(zhàn)略部SBU認(rèn)定結(jié)束重大整合失誤總結(jié)報(bào)告戰(zhàn)略部（3）組織和人事方案（4）整合后的財(cái)務(wù)模擬，提出意見(jiàn)，以《股東意見(jiàn)書(shū)》送至SBU。（2）SBU委托投資管理部組織實(shí)施或SBU獨(dú)立實(shí)施，但戰(zhàn)略管理部以書(shū)面方式要求SBU提交《整合方案》的。SBU的所有整合工作均應(yīng)在并購(gòu)結(jié)束時(shí)制定詳細(xì)的《整合方案》,戰(zhàn)略管理部咨詢?cè)\斷師可根據(jù)SBU的要求提供整合方案設(shè)計(jì)幫助和輔導(dǎo)，整合方案應(yīng)經(jīng)法律顧問(wèn)審核出具意見(jiàn)。、對(duì)并購(gòu)方案合理性的評(píng)價(jià)。 并購(gòu)實(shí)施結(jié)束后，并購(gòu)項(xiàng)目組向SBU董事會(huì)和戰(zhàn)略管理部提交《并購(gòu)工作總結(jié)報(bào)告》，之后項(xiàng)目進(jìn)入整合重組程序。 經(jīng)執(zhí)委會(huì)批準(zhǔn)的SBU的《并購(gòu)議案》須經(jīng)SBU董事會(huì)審議批準(zhǔn)方可實(shí)施。戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)將SBU的并購(gòu)議案審批結(jié)果以《股東意見(jiàn)書(shū)》方式通知SBU。，包括：（1）對(duì)外參股設(shè)立新公司（包括二板）；（2）獨(dú)資成立；（3）收購(gòu)。《正式并購(gòu)議案》必須包括以下要件：（1）提出并購(gòu)的理由和相應(yīng)的論據(jù)（2）并購(gòu)目標(biāo)的現(xiàn)狀和近3年的歷史資料（3）并購(gòu)后SBU三年經(jīng)營(yíng)效果預(yù)測(cè)模擬（4）影響和控制并購(gòu)目標(biāo)的關(guān)鍵人員、機(jī)構(gòu)及其與并購(gòu)目標(biāo)的利益關(guān)系（5）實(shí)施并購(gòu)的方法和程序（6）推薦的實(shí)施并購(gòu)的項(xiàng)目組成員（7）并購(gòu)后整合的建議 對(duì)并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)的論證程序戰(zhàn)略部目標(biāo)企業(yè)論證評(píng)估報(bào)告并購(gòu)指導(dǎo)意見(jiàn)執(zhí)委會(huì) 對(duì)并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)的論證內(nèi)容和方法：， 并購(gòu)目標(biāo)企業(yè)經(jīng)戰(zhàn)略部組織論證后，由戰(zhàn)略部出具《目標(biāo)企業(yè)評(píng)估報(bào)告》和《并購(gòu)指導(dǎo)意見(jiàn)》，提交執(zhí)委會(huì)討論通過(guò)后送投資管理部編制并購(gòu)方案和實(shí)施并購(gòu)。SBU擬立項(xiàng)但未列入其戰(zhàn)略規(guī)劃中的并購(gòu)應(yīng)正式向戰(zhàn)略管理部提交《并購(gòu)議案》。 集團(tuán)各部門(mén)、各經(jīng)營(yíng)單位均可提出《并購(gòu)議案》，戰(zhàn)略管理部是有關(guān)SBU《并購(gòu)議案》的正式受理部門(mén)。規(guī)劃中應(yīng)提出并購(gòu)目標(biāo)和方案，沒(méi)有明確目標(biāo)的，亦應(yīng)闡明并購(gòu)對(duì)其業(yè)務(wù)發(fā)展的支持作用。 在SBU的并購(gòu)和新的戰(zhàn)略性投資可研中，核心競(jìng)爭(zhēng)力分析是必備要件。對(duì)已具備的核心競(jìng)爭(zhēng)力，戰(zhàn)略管理部與SBU共同商討提出核心競(jìng)爭(zhēng)力的監(jiān)測(cè)指標(biāo)，并形成固定的《SBU核心競(jìng)爭(zhēng)力的監(jiān)測(cè)指標(biāo)》格式由SBU按季度填報(bào)，作為戰(zhàn)略管理部監(jiān)測(cè)依據(jù)。SBU在年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定和實(shí)施過(guò)程中，必須明確加強(qiáng)核心競(jìng)爭(zhēng)力的具體措施。6. SBU核心競(jìng)爭(zhēng)力管理指導(dǎo)流程戰(zhàn)略規(guī)劃年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃核心競(jìng)爭(zhēng)力規(guī)劃核心競(jìng)爭(zhēng)力培育措施 核心競(jìng)爭(zhēng)力是指企業(yè)在特定市場(chǎng)中為客戶創(chuàng)造價(jià)值，使企業(yè)取得持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的獨(dú)特組織能力，核心競(jìng)爭(zhēng)力是集團(tuán)決定進(jìn)入或退出行業(yè)，及發(fā)展規(guī)模和速度的基本依據(jù)?！禨BU戰(zhàn)略收縮和退出建議》后，組織投資部、財(cái)務(wù)部、人力資源部、行政部和SBU會(huì)商，形成意見(jiàn)后報(bào)執(zhí)委會(huì)，執(zhí)委會(huì)在15日內(nèi)決定是否采納建議，同時(shí)決定實(shí)施部門(mén)，并將意見(jiàn)以《股東意見(jiàn)書(shū)》的形式提交給SBU董事會(huì)。 戰(zhàn)略管理部有關(guān)人員在行業(yè)研究、核心競(jìng)爭(zhēng)力研究中認(rèn)為SBU需要做出戰(zhàn)略收縮和退出時(shí)，提出《SBU戰(zhàn)略收縮和退出建議》。 SBU戰(zhàn)略收縮和退出程序SBU戰(zhàn)略收縮和退出建議協(xié)助監(jiān)督SBU戰(zhàn)略部投資部投委會(huì)戰(zhàn)略部SBU人力資源部投資部財(cái)務(wù)部行政部會(huì)商會(huì)商意見(jiàn)執(zhí)委會(huì)股東意見(jiàn)書(shū)審批戰(zhàn)略部SBU董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施戰(zhàn)略部相關(guān)部門(mén) 以下情況時(shí)可以提出SBU戰(zhàn)略收縮和退出的建議，《SBU戰(zhàn)略收縮和退出建議》都必須包括實(shí)施方案 SBU在制定戰(zhàn)略規(guī)劃過(guò)程中，對(duì)原有不符合發(fā)展戰(zhàn)略的、不能產(chǎn)生協(xié)同價(jià)值的，不能產(chǎn)生效益的部分業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、資產(chǎn)或子公司，提出收縮或退出意向和方案交戰(zhàn)略管理部。戰(zhàn)略管理部繼續(xù)對(duì)此偏差解決方案的實(shí)施進(jìn)行跟蹤，以不定期的《偏差糾正專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告》形式報(bào)執(zhí)委會(huì)審閱。%以內(nèi)（待成熟后，利潤(rùn)指標(biāo)改為綜合經(jīng)營(yíng)指標(biāo)）的偏差，由戰(zhàn)略部將偏差糾正的意見(jiàn)以《股東意見(jiàn)書(shū)》的方式提供給SBU董事會(huì)；如出現(xiàn)10%20%的偏差，由戰(zhàn)略管理部組織投資管理部、財(cái)務(wù)部共同分析原因，提出糾正偏差的《股東意見(jiàn)書(shū)》；如出現(xiàn)20%以上的偏差，則要報(bào)執(zhí)委會(huì)組織研究解決方案?！禨BU財(cái)務(wù)指標(biāo)分析結(jié)論》。 偏差分析指標(biāo)的收集程序確認(rèn)SBU戰(zhàn)略部戰(zhàn)略控制員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)指標(biāo)分析結(jié)論SBU財(cái)務(wù)報(bào)表SBU偏差分析指標(biāo) 戰(zhàn)略管理部參加SBU定期舉行的經(jīng)營(yíng)例會(huì)，收集各項(xiàng)指標(biāo)的信息，要求各SBU每季度至少召開(kāi)一次經(jīng)營(yíng)分析例會(huì)。 SBU年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃格式：見(jiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃編制進(jìn)度匯總表時(shí)間工作內(nèi)容執(zhí)行部門(mén)參與部門(mén)6月初向SBU發(fā)出編制《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》的《股東意見(jiàn)書(shū)》戰(zhàn)略管理部行政部發(fā)文SBU向投資管理部提出編制非SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》的建議戰(zhàn)略管理部投資管理部67月SBU編制《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》SBU戰(zhàn)略管理部編制非SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》投資管理部非SBU戰(zhàn)略管理部（必要時(shí)）8月01日前收集SBU《戰(zhàn)略規(guī)劃草案》戰(zhàn)略管理部SBU