【正文】 37 / 37。在實(shí)施過程中，要善于研究新情況，解決新問題，才能保證項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目的。為此，建議上級(jí)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)部門給予審批立項(xiàng)，促使該項(xiàng)目早日投產(chǎn)、早見效益?？尚行匝芯拷Y(jié)論為：本項(xiàng)目是可行的?？梢?，該項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益尤為顯著。石蒜生物堿系列產(chǎn)品生產(chǎn)線的建設(shè)，可新增就業(yè)人員近百人，還帶動(dòng)了運(yùn)輸業(yè)、包裝業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。第十二章 可行性研究結(jié)論與建議12．1可行性研究結(jié)論該項(xiàng)目進(jìn)一步開發(fā)利用豐富的油茶資源，采用石蒜精煉新工藝生產(chǎn)氫溴酸加蘭他敏系列產(chǎn)品，技術(shù)上目前為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平。3）該項(xiàng)目為生物制藥加工企業(yè)，對(duì)產(chǎn)品的衛(wèi)生要求較高。車間場(chǎng)地要保持整潔，機(jī)臺(tái)周圍要經(jīng)常清掃，用過的包裝材料要及時(shí)清理，垃圾要定點(diǎn)堆放，定時(shí)處理。5）公司設(shè)立專職安全生產(chǎn)督導(dǎo)人員，對(duì)全廠的安全生產(chǎn)實(shí)行經(jīng)常性的檢查督促，制定安全生產(chǎn)操作規(guī)程，要求全體員工嚴(yán)格按照操作規(guī)程認(rèn)真操作。4）消防設(shè)計(jì)為乙級(jí)，車間、倉(cāng)庫(kù)配備消防栓及化學(xué)滅火器。2）上崗人員在開機(jī)前必須檢查機(jī)器設(shè)備，防止機(jī)械帶病運(yùn)轉(zhuǎn)，并穿戴好勞動(dòng)保護(hù)用品，嚴(yán)格按操作規(guī)程操作，以防意外?！趧?dòng)保護(hù)和安全衛(wèi)生　勞動(dòng)保護(hù)1）該項(xiàng)目轉(zhuǎn)動(dòng)設(shè)備多，電力線路復(fù)雜，工人上崗前要先進(jìn)行安全生產(chǎn)知識(shí)教育。同時(shí)，聘請(qǐng)中科院植物研究所專家為公司技術(shù)顧問，依托技術(shù)顧問，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)員工的培訓(xùn)，堅(jiān)持崗前培訓(xùn)、待崗返崗前培訓(xùn)、在崗工人半年一培訓(xùn)，切實(shí)提高員工素質(zhì)與技能。11．4技術(shù)培訓(xùn)充分發(fā)揮公司現(xiàn)有技術(shù)力量，不斷加大科技投入，引進(jìn)人才、技術(shù)，通過科技文化培訓(xùn)、專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、生產(chǎn)管理培訓(xùn)、科技咨詢服務(wù)等多種形式，確保產(chǎn)業(yè)化各項(xiàng)技術(shù)供需平衡。逐步建立自己的銷售網(wǎng)點(diǎn)，培養(yǎng)素質(zhì)高的營(yíng)銷隊(duì)伍。銷售管理：進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查、信息收集即信息系統(tǒng)建設(shè)、銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和銷售隊(duì)伍建設(shè)。生產(chǎn)管理：由公司統(tǒng)一制訂生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)與設(shè)計(jì)合理的工藝流程、生產(chǎn)布局。工程管理：項(xiàng)目工程管理明確責(zé)任人，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。11．3經(jīng)營(yíng)管理措施公司按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，構(gòu)建了崗位責(zé)任、基地管理、財(cái)務(wù)管理、銷售管理等制度，定崗、定員、定酬，并實(shí)施激勵(lì)機(jī)制，獎(jiǎng)勵(lì)工作出色的員工。11．2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理模式 堅(jiān)持以人為本，科學(xué)管理，以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以科技進(jìn)步為手段，創(chuàng)新機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)企業(yè)員工的積極性，努力提高企業(yè)效益。運(yùn)行管理遵循現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式，達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)施和先進(jìn)管理協(xié)調(diào)統(tǒng)一。（1）工程建設(shè)設(shè)主要負(fù)責(zé)人1人，負(fù)責(zé)對(duì)工程施工、設(shè)備引進(jìn)調(diào)試、人員實(shí)行全面管理，同時(shí)聘請(qǐng)2－3名專家擔(dān)任技術(shù)顧問，負(fù)責(zé)對(duì)工程質(zhì)量、引進(jìn)設(shè)備先進(jìn)性等進(jìn)行監(jiān)督管理，兼負(fù)責(zé)技術(shù)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，全面保證項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施。此外，項(xiàng)目圍繞農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效，真正體現(xiàn)了黨的惠農(nóng)政策，成為公共財(cái)政支持新農(nóng)村建設(shè)中的一束亮麗陽(yáng)光，必將進(jìn)一步密切黨群干群關(guān)系。10．3其他社會(huì)影響通過項(xiàng)目實(shí)施，調(diào)動(dòng)了農(nóng)民搞好石蒜管理的積極性，從而提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，帶動(dòng)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)財(cái)政增收、農(nóng)民增收。此外，通過扶持龍頭企業(yè)，較好地發(fā)揮了樣板示范作用，必將推動(dòng)全縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)上一個(gè)新臺(tái)階。3）輻射示范區(qū)農(nóng)民由于種植管理技術(shù)的提高，畝增石蒜??公斤以上，每公斤石蒜按收購(gòu)價(jià)??元計(jì)算，3000畝示范基地增收??萬(wàn)元。10．2農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià)10．2．1農(nóng)民增收1)項(xiàng)目建成后，通過簽訂合同保護(hù)價(jià)收購(gòu)的形式，公司將按照高于市場(chǎng)價(jià)格?元/斤收購(gòu)石蒜，計(jì)劃收購(gòu)石蒜??萬(wàn)斤農(nóng)民可直接增收??萬(wàn)元；石蒜深加工企業(yè)可直接安排農(nóng)民工就業(yè)75人，人均工資850元/月，福利按工資的14%計(jì)。10．1．3．2輻射帶動(dòng)基地項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可帶動(dòng)明溪9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊縣市地區(qū)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，使1萬(wàn)個(gè)農(nóng)戶受益，種植3000畝，年均增收1200萬(wàn)元。項(xiàng)目以福建省(明溪)利科生物技術(shù)有限公司為龍頭，實(shí)行“公司+基地+農(nóng)戶”的形式，產(chǎn)前與農(nóng)戶簽訂石蒜收購(gòu)合同，實(shí)行保護(hù)價(jià)收購(gòu)（每斤石蒜收購(gòu)價(jià)??元），解決農(nóng)民的后顧之憂；產(chǎn)中提供相應(yīng)技術(shù)服務(wù)，如石蒜種植管理技術(shù)等，既有利于提高種植效益，又有利于提高種植戶的生產(chǎn)技術(shù)。10．1．3輻射帶動(dòng)能力項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可帶動(dòng)明溪9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊縣市地區(qū)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，使1萬(wàn)個(gè)農(nóng)戶受益，種植3000畝，年均增收1200萬(wàn)元。，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展該項(xiàng)目的實(shí)施，可在一定程度上緩解市場(chǎng)上加蘭他敏的供不應(yīng)求矛盾，降低藥品價(jià)格，使廣大患者從中受益；可進(jìn)一步增強(qiáng)農(nóng)民的生態(tài)保護(hù)意識(shí)、科技意識(shí)和集約管理意識(shí)，社會(huì)效益非常顯著。該項(xiàng)目通過建立石蒜種植基地，優(yōu)化當(dāng)?shù)厥獾钠贩N結(jié)構(gòu)，引導(dǎo)廣大農(nóng)戶開展石蒜種植與石蒜種植基地改造等，提高石蒜種植管理水平及石蒜產(chǎn)量。9．3評(píng)價(jià)與審批本項(xiàng)目實(shí)施符合加工生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可條件，項(xiàng)目實(shí)施對(duì)周圍環(huán)境無(wú)負(fù)面影響，經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)保局環(huán)評(píng)報(bào)告，項(xiàng)目建設(shè)符合生態(tài)標(biāo)準(zhǔn)，同意在該地建設(shè)本項(xiàng)目。（3）廢氣處理：由于鍋爐采用煤作燃料，燃燒時(shí)廢氣中的煙塵經(jīng)過過濾池處理，廢氣中主要污染物一般不會(huì)超過《鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》（GB132792）的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。在生產(chǎn)過程中操作工人應(yīng)培訓(xùn)合格持證上崗，以杜絕污水超標(biāo)排放。（4）噪聲污染主要來源前處理車間的機(jī)械傳動(dòng)。（2）固體廢棄物：固體廢棄物主要來源于提取后廢渣，每年約4900噸（含水10%）。第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)9．1環(huán)境影響該項(xiàng)目的主要污染源是提取車間所產(chǎn)生的生產(chǎn)廢水，其次是氣態(tài)污染物、固定廢棄物及噪聲。從盈虧平衡分析看，%，項(xiàng)目就可保本；從敏感性分析看，在各種因素分別變化時(shí)，能保持較高的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，說明項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目全部投資所得稅前、后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于10%，在基準(zhǔn)收益率情況下，全部投資所得稅前、后的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力滿足要求。從分析表看出項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)品價(jià)格和成本的變化是較為敏感的，所以在項(xiàng)目的實(shí)施過程中，要加強(qiáng)企業(yè)管理，要注意市場(chǎng)的變化，注意經(jīng)營(yíng)策略，這樣才能獲得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。敏感性分析由于項(xiàng)目的收入、投資、成本等均為估算值，項(xiàng)目實(shí)施以后，不可避免地將會(huì)受到一些不確定因素的影響面發(fā)生變化。 年平均固定成本= ———————————————————100%年平均銷售收入年平均可變成本年平均銷售稅金 = —————————— 100%=%由盈虧平衡分析可知，%時(shí)，才會(huì)虧損，超過時(shí)則盈利。借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算情況詳見附表8。清償能力分析經(jīng)測(cè)算，%，說明項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小，償還債務(wù)能力強(qiáng)；流動(dòng)比率大于200%，速動(dòng)比率大于100%，說明項(xiàng)目的負(fù)債對(duì)債權(quán)人來說是穩(wěn)妥的。 　　 （2）根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（附表7）得出以下財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)：%，%；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值ic=10%時(shí),，；。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)共納稅金及附加1788萬(wàn)元。經(jīng)估算。各項(xiàng)成本情況詳見附表4。（9）、其他費(fèi)用260萬(wàn)元。 （7）、。項(xiàng)目總成本（1）、原材料費(fèi)每年約367萬(wàn)元； （2）、燃料動(dòng)力費(fèi)每年約114萬(wàn)元； （3）、每人每年工資福利10000元（綜合平均）； （4）； （5）、折舊費(fèi)按平均年限法計(jì)算，房屋、設(shè)備折舊年限分別為20年、10年，殘值率5%。銷售稅金及附加本項(xiàng)目的增值稅率為17%，原材料及動(dòng)力費(fèi)的抵扣稅率為13%，城市維護(hù)建設(shè)稅取1%，教育附加4%（含福建省地方附加1%）。 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算銷售收入據(jù)預(yù)測(cè)本項(xiàng)目投產(chǎn)當(dāng)年（第2年）只能達(dá)到40%的產(chǎn)量，之后逐年分別增加到70%、100%，達(dá)產(chǎn)年產(chǎn)輕溴酸加蘭他敏100公斤，每公斤15萬(wàn)元。第八章　財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)本項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部2006年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）以及現(xiàn)行的財(cái)稅制度進(jìn)行。銀行貸款可靠性分析已與明溪縣雪峰農(nóng)村信用合作社簽訂了銀行貸款意向書，申請(qǐng)貸款200萬(wàn)元，%。地方財(cái)政配套能力分析地方財(cái)政配套資金150萬(wàn)元，其中，省級(jí)財(cái)政配套120萬(wàn)元，市、縣財(cái)政配套30萬(wàn)元。三、資金來源及籌措在總投資900萬(wàn)元中，投資計(jì)劃與資金籌措詳見附表3。（2）公益性投入:主要用于廠房設(shè)施補(bǔ)助與設(shè)備購(gòu)置補(bǔ)助45萬(wàn)元。（2）流動(dòng)資金300萬(wàn)元，詳見附表2。④，其中開辦費(fèi)（前期工作費(fèi)）6萬(wàn)元，, 。②，詳見附表12。二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資估算該項(xiàng)目總投資900萬(wàn)元，其中：（1）固定資產(chǎn)投資600萬(wàn)元，詳見附表1。貸款利息采用簡(jiǎn)化的計(jì)息公式進(jìn)行測(cè)算?；绢A(yù)備費(fèi)按建筑工程的2%提取，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用的2%提取。設(shè)備購(gòu)置根據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)估算，安裝工程費(fèi)用按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用的5%提取。項(xiàng)目建設(shè)工期計(jì)劃進(jìn)度表（2007年—2008年）序號(hào)項(xiàng) 目1234