投資造價(jià)考試題(參考版)
2025-03-28 02:26本頁面
【正文】 表1－4 流動(dòng)資金估算表序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）周轉(zhuǎn)次數(shù)金額（萬元）1流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)收賬款3012存貨外購原材料、燃料、動(dòng)力費(fèi)409在產(chǎn)品409產(chǎn)成品409現(xiàn)金409 預(yù)付賬款3012 2流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付賬款3012預(yù)收帳款30123流動(dòng)資金（1－2）問題3： 解：根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目總投資的構(gòu)成內(nèi)容，計(jì)算擬建項(xiàng)目的總投資： 總投資＝建設(shè)投資＋貸款利息＋流動(dòng)資金＝〔(52180＋5000)＋＋〕＋ ＝(57180＋＋)＋＝。(360247。30)＝⑹ 預(yù)收賬款＝年預(yù)收賬款247。年周轉(zhuǎn)次數(shù)＝1200247。(360247。40)＝存貨＝＋3320＋＝⑷ 預(yù)付賬款＝年預(yù)付賬款247。年周轉(zhuǎn)次數(shù)＝21000247。(360247。40)＝ 在產(chǎn)品＝(年工資福利費(fèi)＋年其他制造費(fèi)＋年外購原料燃料費(fèi)＋年修理費(fèi))247。年周轉(zhuǎn)次數(shù) ＝19200247。(360247。30)＝1750萬元 ⑵ 現(xiàn)金＝(年工資福利費(fèi)＋年其他費(fèi))247。年周轉(zhuǎn)次數(shù)＝21000247。2〕8%＝ 第3年外幣貸款利息＝〔(460＋＋1265＋)＋575247。2〕% ＝ 人民幣貸款利息合計(jì)＝152. 39＋＋＝ ⑵ 外幣貸款利息計(jì)算： 第1年外幣貸款利息＝(0+460247。2)%＝152. 39萬元 第2年貸款利息＝〔(4964＋152. 39)＋13651247。 答案： 問題1： 解：建設(shè)期貸款利息計(jì)算： ⒈ 人民幣貸款實(shí)際利率計(jì)算： 人民幣實(shí)際利率＝(1＋6%247。將名義利率換算為實(shí)際利率的公式如下：實(shí)際利率＝（１＋名義利率／年計(jì)息次數(shù)）年計(jì)息次數(shù)－1 問題2：流動(dòng)資金的估算采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法估算。問題１：由于本案例人民幣貸款按季計(jì)息，計(jì)息期與利率和支付期的時(shí)間單位不一致，故所給年利率為名義利率。 ⒊ 估算擬建項(xiàng)目的總投資。 問
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