【正文】 。 （七）核銷已達(dá)賬 核銷用于對(duì)賬的銀行日記賬和銀行對(duì)賬單的已達(dá)賬項(xiàng)，核銷后已達(dá)賬項(xiàng)消失，不能被恢復(fù)。 （五）輸出余額調(diào)節(jié)表 對(duì)賬完成后，計(jì)算機(jī)自動(dòng)整理匯總未達(dá)賬和已達(dá)賬，生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 對(duì)賬完畢，單擊 [檢查 ]。 對(duì)于已達(dá)賬項(xiàng)，系統(tǒng)自動(dòng)在銀行存款日記賬和銀行對(duì)賬單雙方的“兩清”欄打上圓圈標(biāo)志。 （三）自動(dòng)對(duì)賬 一般先自動(dòng)對(duì)賬，再手工對(duì)賬作補(bǔ)充。 （二）錄入銀行對(duì)賬單 正常使用后，要實(shí)現(xiàn)計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行銀行對(duì)賬，在每月月末對(duì)賬前，必須將銀行開(kāi)出的對(duì)賬單輸入計(jì)算機(jī)。 使用 查詢、修改、刪除當(dāng)前支票或刪除已報(bào)銷支票。 設(shè)置 定義結(jié)算方式時(shí)，對(duì)需此功能的結(jié)算方式劃勾?，F(xiàn)在可方便地查詢、打印。 銀行存款日記賬比現(xiàn)金日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。 （三）錄入部門(mén)科目期初余額。 部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)在職員檔案中。 分析過(guò)程中，單擊 [過(guò)濾 ]按紐可查詢需要得到的數(shù)據(jù)。 三、項(xiàng)目管理 （一）項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)分析 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)查詢用于統(tǒng)計(jì)所有項(xiàng)目的發(fā)生額和余額情況。 （二）項(xiàng)目明細(xì)賬 用于查詢項(xiàng)目業(yè)務(wù)發(fā)生的明細(xì)情況。 （五）錄入項(xiàng)目科目期初余額 二、項(xiàng)目核算 （一）項(xiàng)目總賬 用于查詢各項(xiàng)目所發(fā)生業(yè)務(wù)的匯總情況。 （四）定義項(xiàng)目目錄 即是將各個(gè)項(xiàng)目大類中的具體項(xiàng)目輸入系統(tǒng)。 （三）定義項(xiàng)目分類 為了便于統(tǒng)計(jì)，可對(duì)同一項(xiàng)目大類下的項(xiàng)目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項(xiàng)目分類。 （二）指定核算科目 如：將直接材料、直接人工和制造費(fèi)用等科目指定為生產(chǎn)成本項(xiàng)目大類。 定義項(xiàng)目級(jí)次。如產(chǎn)品銷售收入按產(chǎn)品項(xiàng)目核算，項(xiàng)目大類可定義為產(chǎn)品核算。 第二節(jié) 項(xiàng)目核算和管理 一、項(xiàng)目設(shè)置 在建工程、對(duì)外投資、技術(shù)改造、融資成本、在產(chǎn)品成本、課題、合同訂單等，均可按項(xiàng)目進(jìn)行明細(xì)核算和管理。 （三）往來(lái)賬齡分析 是指按照往來(lái)科目進(jìn)行分析各往來(lái)單位賬齡情況。 手工勾對(duì) 對(duì)于一些特殊原因造成使用自動(dòng)勾對(duì)無(wú)法勾銷的情況，系統(tǒng)提供了手工勾對(duì)的方式，勾對(duì)后應(yīng)進(jìn)行平衡檢查。這樣。 全額：同一單位，發(fā)生額合計(jì)相同，方向相反。 （二）往來(lái)明細(xì)賬 用于查詢客戶往來(lái)科目下各個(gè)往來(lái)客戶的往來(lái)明細(xì)賬。 （一）往來(lái)余額表 用于查詢客戶往來(lái)科目各個(gè)客戶的期初余額、本期借貸發(fā)生額合計(jì)、期末余額。 三、 管理 在輔助核算的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)提供了一些輔助管理的功能，如部門(mén)收支分析、往來(lái)賬齡分析等。 二、 核算 在輸入記賬憑證時(shí) ,遇到要求進(jìn)行輔助核算的科目，系統(tǒng)將自動(dòng)請(qǐng)求用戶輸入相應(yīng)的輔助信息。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 損益類賬戶是否全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢。 上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬。 結(jié)賬之前應(yīng)作下列檢查： 本月業(yè)務(wù)是否全部記賬。 ? 轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 轉(zhuǎn)賬生成 ? 由于轉(zhuǎn)賬是按照已記賬的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算的，所以在進(jìn)行月末轉(zhuǎn)賬工作之前，應(yīng)將所有未記賬憑證記賬。 2）定義借方轉(zhuǎn)賬分錄信息 如科目編碼、方向等。主要是對(duì)管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、銷售收入、營(yíng)業(yè)外收支等科目的結(jié)轉(zhuǎn)。它只能處理以下賬戶：外幣存款戶、外幣現(xiàn)金、外幣結(jié)算的各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)，不包括所有者權(quán)益類賬戶，成本類賬戶和損益類賬戶。 （三）銷售成本結(jié)轉(zhuǎn) 是指將月末商品（或產(chǎn)成品）銷售數(shù)量乘以庫(kù)存商品（或產(chǎn)成品）的平均單價(jià)計(jì)算各類商品銷售成本并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 (二 )對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn) 就是對(duì)兩個(gè)科目進(jìn)行一一對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)。 （三）記賬時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題 第四節(jié) 期末業(yè)務(wù)處理 ? 一、期末自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 ? 二、試算平衡、對(duì)賬 ? 三、結(jié)賬 (一 )自定義結(jié)轉(zhuǎn) 由于各個(gè)企業(yè)情況不同 ,各種計(jì)算方法也不盡相同 ,特別是對(duì)各類成本費(fèi)用分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)方式的差異，必然會(huì)造成各個(gè)企業(yè)這類轉(zhuǎn)賬的不同。 （二）輔助核算數(shù)據(jù)的輸入 是與科目設(shè)置中的賬類相一致的，需以此為前提。 科目：最明細(xì)科目，且應(yīng)已存在。且輸入時(shí)有以下控制手段： 日期：不可倒流，且不能大于業(yè)務(wù)日期。 輸入?yún)R率 11 2 第三節(jié) 憑證處理 一、憑證輸入 是日常工作的重點(diǎn)，工作量最大，也最重要，因?yàn)樗撬邪l(fā)生額數(shù)據(jù)的來(lái)源。 往來(lái)、部門(mén)、項(xiàng)目等的初始設(shè)置也應(yīng)進(jìn)行。 （六）常用摘要定義 （七）常用憑證定義 這兩步是為了提高憑證輸入速度進(jìn)行的初始設(shè)置 （八）匯率管理 為外幣輔助核算科目進(jìn)行匯率的初始設(shè)置。 年初啟用：錄年初余額 年中啟用：錄使用月期初余額和一至使用月前的借貸方發(fā)生額合計(jì)。 單擊 單擊 雙擊 （三）科目設(shè)置 （非常重要） 科目設(shè)置的內(nèi)容 科目編碼 科目名稱 科目類型 不可缺省 賬頁(yè)格式 助記碼 可有可無(wú) 賬類 是難點(diǎn)，對(duì)需進(jìn)行輔助核算的科目設(shè) 計(jì)量單位 對(duì)需進(jìn)行數(shù)量核算的科目設(shè) 外幣名稱 對(duì)需進(jìn)行外幣核算的科目設(shè) 科目設(shè)置的操作步驟 ： 單擊 單擊 單擊 科目設(shè)置時(shí)應(yīng)注意的問(wèn)題 （ 1）科目的建立順序 （ 2）科目的修改 （ 3）銀行類科目的設(shè)置 （ 4）個(gè)人往來(lái)科目的設(shè)置（比較三種方法） （ 5）單位往來(lái)科目的設(shè)置 （ 6）部門(mén)核算科目的設(shè)置 （ 7）項(xiàng)目核算科目的設(shè)置 （四）設(shè)置憑證類型 可分三種、五種、自定義，也可不分類。 按照建賬向?qū)б徊讲酵瓿杉纯伞? 在掌握此圖的基礎(chǔ)上，還應(yīng)掌握軟件的運(yùn)行次序，為實(shí)際操作打下基礎(chǔ)。它包括系統(tǒng)具有的全部功能。 擴(kuò)展功能則是將整合的觸角由企業(yè)內(nèi)部拓展到企業(yè)的后端廠商和前端顧客，與后端廠商信息系統(tǒng)加以整合的是屬于供應(yīng)鏈管理（ SCM）方面的功能，加強(qiáng)整合前端顧客信息的則是屬于顧客關(guān)系管理（ CRM）和銷售自動(dòng)化（ SFA）方面的功能，而最近最受矚目的則是推出了電子商務(wù)（EC）方面的解決方案。 :提供決策者更實(shí)時(shí)有用的決策信息。 4. 銷售、分銷系統(tǒng) :協(xié)助企業(yè)迅速地掌握市場(chǎng)信息，以便對(duì)顧客需求做出最快速的反應(yīng)。 3. 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng) :提供企業(yè)更精確、跨國(guó)且實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)信息。 2. 生產(chǎn)規(guī)劃系統(tǒng) :讓企業(yè)以最優(yōu)水平生產(chǎn) ， 并同時(shí)兼顧生產(chǎn)彈性 。 一般包括五個(gè)基本功能： 1. 物料管理 :協(xié)助企業(yè)有效地控管材物料 ， 以降低存貨成本 。 所以探討 ERP的功能要從基本功能 、 擴(kuò)展功能兩方面來(lái)看 。 ERP有狹義、廣義兩種解釋，狹義僅指企業(yè)“內(nèi)部”信息系統(tǒng)；廣義是指將代表著整合企業(yè)“內(nèi)、外部”信息的經(jīng)營(yíng)管理系統(tǒng)。 ERP除了傳統(tǒng) MRPⅡ 系統(tǒng)的制造、供銷、財(cái)務(wù)功能外，在功能上增加了支持物料流通體系的運(yùn)輸管理、倉(cāng)庫(kù)管理（供應(yīng)鏈上供、產(chǎn)、需各個(gè)環(huán)節(jié)之間都有運(yùn)輸和倉(cāng)儲(chǔ)的管理問(wèn)題）；支持在線分析處理(OLAP）、售后服務(wù)及質(zhì)量反饋；支持生產(chǎn)保障體系的質(zhì)量管理、實(shí)驗(yàn)室管理、 設(shè)備維修和備品備件管理；支持跨國(guó)經(jīng)營(yíng)的多國(guó)家地區(qū)、多工廠、多語(yǔ)種、多幣制需求；支持多種生產(chǎn)類型或混合型制造企業(yè)，匯合了離散型生產(chǎn)、流水作業(yè)生產(chǎn)和流程型生產(chǎn)的特點(diǎn)；支持遠(yuǎn)程通信、電子數(shù)據(jù)交換（ EDI）。它在企業(yè)資源最優(yōu)化配置的前提下，整合企業(yè)內(nèi)部主要或所有的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)、生產(chǎn)計(jì)劃及管理、物料管理、銷售與分銷等主要功能模塊，以達(dá)到效率化經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)。 ERP的概念是 90年代初由 Gartner Group Inc.公司提出的 ， 它的發(fā)展經(jīng)歷了從 60年代的開(kāi)環(huán)MRP到 70年代的閉環(huán) MRP， 再到 80年代的MRPII， 最后發(fā)展為 90年代的 ERP。 代表軟件： 9 2022年用友和安易