財務崗位責任制度(參考版)
2024-10-25 11:45本頁面
【正文】 第十 六 條 實施 本財務管理 制度自發(fā)布之日起生效 試行，其未盡事項，由 公司 制定相關條款的《實施細則》予以補充說明；最終解釋權(quán) 屬于 公司財務部。 辦公用品，只能由指定的專門人員定點采購，每月結(jié)帳報銷一次，并附采購清單 。 第十 五 條 車輛使用費和辦公用品管理 公司 的 所有 車輛，每月報銷一次車輛使用費，跨月費用，不再報銷，修車費用，金額使用權(quán)限參照備用金管理的相關規(guī)定執(zhí)行。 低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料的攤銷、固定資產(chǎn)的折舊，由財務部 門 進行核算并報材料部 門 ，材料部 門 依據(jù)財務部 門 提供的數(shù)據(jù)進行賬務處理。 十 、每月材料部 門 必需與財務部 門 進行帳 務 核對，做到帳帳相符 ，帳實相 符 。 九 、每月 25 日為材料結(jié)帳日，同時材料部 門 向財務部 門 上報《材料領用匯總表》，并附材料領用的詳細清單。對于固定資產(chǎn)的增減變動， 專職負責 人應及時報財務進行相關的賬務處理（否則后果自負） 。 六 、周轉(zhuǎn)材料的攤銷，采用 “ 分期攤銷法 ” 進行核算。 四 、月末已經(jīng)入庫，未取得發(fā)票的材料，按暫估價入帳 。 11 以上包括 設備、 五金材料、電器材料、油料 等。 二 、其他零星材料的采購，由項目部與固定的供應商簽訂長期供貨合同，定 點采購，分月結(jié)算。 二、每個項目開工后，工程預算部門應當為財務部門提供項目的形象工程進度表，包括項目進度和時間進度的工程量及工作量。 30 （二）、工資基本組成部分 全月應發(fā)工資總額 =月基本工資 +補助工資 三、 公司 職工各種補貼遵照國家勞動法和 公司管理辦法執(zhí)行。 10 職工可向財務科咨詢工資明細發(fā)放情況。 五 、所有休假、請假出公差者，均需填報《請假條》交辦 公室 存檔，作為發(fā)放工資福利的依據(jù)；差旅費報銷必須填寫《差旅費報銷單》。 三 、住宿費標準，執(zhí)行總公司《管理辦法》的相關規(guī)定。 二 、 公司 職工每季度享受 7 天探親假（含往返時間），假期不能累計， 公司 根據(jù)具體情況，適當安排輪休，探親假為帶薪休假，休假期間的工資按照項目部基本工資同期發(fā)放，不再享受效益工資和各種補貼。其余人員按火車（硬臥）標準報銷 ,緊急情況下， 總經(jīng)理特批者除外。 六、 司 各部門的業(yè)務招待費，應本著節(jié)約的原則合理開支。其他人員一般情況不得報銷業(yè)務招待費，若特殊情況需由部門負責向 總 經(jīng)理反映 ， 審批后方可發(fā)生，報銷程序按財務日常工作辦法執(zhí)行。 三、 務招待費和誤餐費必須取得正式發(fā)票，并在發(fā)票后注明時間、經(jīng)辦人及證明人。 第 九 條、業(yè)務招待費和誤餐費 一 、業(yè)務招待費僅限于招待與本項目有關的單位及個人。 三、會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由財務經(jīng)理指定專人保管，并分類填制會計檔案目錄。 第八條 會計檔案管理制度 8 一、凡是本公司的會計憑證，會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。 六 、出納開具支票，應填寫收款人欄目。 四 、已用的支票在 3 天內(nèi)必須辦理有關沖帳手續(xù)，對無故拖延沖帳的按支票金額的 5‰ 處以罰金，在當月工資中扣繳；
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