財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制度(參考版)
2024-10-25 11:45本頁面
【正文】 第十 六 條 實(shí)施 本財(cái)務(wù)管理 制度自發(fā)布之日起生效 試行，其未盡事項(xiàng)，由 公司 制定相關(guān)條款的《實(shí)施細(xì)則》予以補(bǔ)充說明；最終解釋權(quán) 屬于 公司財(cái)務(wù)部。 辦公用品，只能由指定的專門人員定點(diǎn)采購，每月結(jié)帳報(bào)銷一次，并附采購清單 。 第十 五 條 車輛使用費(fèi)和辦公用品管理 公司 的 所有 車輛，每月報(bào)銷一次車輛使用費(fèi)，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)用，金額使用權(quán)限參照備用金管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料的攤銷、固定資產(chǎn)的折舊，由財(cái)務(wù)部 門 進(jìn)行核算并報(bào)材料部 門 ，材料部 門 依據(jù)財(cái)務(wù)部 門 提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。 十 、每月材料部 門 必需與財(cái)務(wù)部 門 進(jìn)行帳 務(wù) 核對(duì)，做到帳帳相符 ，帳實(shí)相 符 。 九 、每月 25 日為材料結(jié)帳日，同時(shí)材料部 門 向財(cái)務(wù)部 門 上報(bào)《材料領(lǐng)用匯總表》，并附材料領(lǐng)用的詳細(xì)清單。對(duì)于固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)， 專職負(fù)責(zé) 人應(yīng)及時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)進(jìn)行相關(guān)的賬務(wù)處理（否則后果自負(fù)） 。 六 、周轉(zhuǎn)材料的攤銷，采用 “ 分期攤銷法 ” 進(jìn)行核算。 四 、月末已經(jīng)入庫，未取得發(fā)票的材料，按暫估價(jià)入帳 。 11 以上包括 設(shè)備、 五金材料、電器材料、油料 等。 二 、其他零星材料的采購，由項(xiàng)目部與固定的供應(yīng)商簽訂長期供貨合同，定 點(diǎn)采購，分月結(jié)算。 二、每個(gè)項(xiàng)目開工后，工程預(yù)算部門應(yīng)當(dāng)為財(cái)務(wù)部門提供項(xiàng)目的形象工程進(jìn)度表，包括項(xiàng)目進(jìn)度和時(shí)間進(jìn)度的工程量及工作量。 30 （二）、工資基本組成部分 全月應(yīng)發(fā)工資總額 =月基本工資 +補(bǔ)助工資 三、 公司 職工各種補(bǔ)貼遵照國家勞動(dòng)法和 公司管理辦法執(zhí)行。 10 職工可向財(cái)務(wù)科咨詢工資明細(xì)發(fā)放情況。 五 、所有休假、請(qǐng)假出公差者，均需填報(bào)《請(qǐng)假條》交辦 公室 存檔，作為發(fā)放工資福利的依據(jù)；差旅費(fèi)報(bào)銷必須填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》。 三 、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，執(zhí)行總公司《管理辦法》的相關(guān)規(guī)定。 二 、 公司 職工每季度享受 7 天探親假（含往返時(shí)間），假期不能累計(jì)， 公司 根據(jù)具體情況，適當(dāng)安排輪休，探親假為帶薪休假，休假期間的工資按照項(xiàng)目部基本工資同期發(fā)放，不再享受效益工資和各種補(bǔ)貼。其余人員按火車（硬臥）標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷 ,緊急情況下， 總經(jīng)理特批者除外。 六、 司 各部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)本著節(jié)約的原則合理開支。其他人員一般情況不得報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，若特殊情況需由部門負(fù)責(zé)向 總 經(jīng)理反映 ， 審批后方可發(fā)生，報(bào)銷程序按財(cái)務(wù)日常工作辦法執(zhí)行。 三、 務(wù)招待費(fèi)和誤餐費(fèi)必須取得正式發(fā)票，并在發(fā)票后注明時(shí)間、經(jīng)辦人及證明人。 第 九 條、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和誤餐費(fèi) 一 、業(yè)務(wù)招待費(fèi)僅限于招待與本項(xiàng)目有關(guān)的單位及個(gè)人。 三、會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)，按時(shí)歸檔，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人保管，并分類填制會(huì)計(jì)檔案目錄。 第八條 會(huì)計(jì)檔案管理制度 8 一、凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。 六 、出納開具支票，應(yīng)填寫收款人欄目。 四 、已用的支票在 3 天內(nèi)必須辦理有關(guān)沖帳手續(xù)，對(duì)無故拖延沖帳的按支票金額的 5‰ 處以罰金，在當(dāng)月工資中扣繳；
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