【正文】 ? 通過信息化手段，加快市場反應速度 通過企業(yè)信息化 建設的建立，要能夠明顯加快企業(yè)對國內(nèi)外市場的反映速度，迅速調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，及時生產(chǎn)出適銷對路的產(chǎn)品，提高客戶服務水平，提高領導決策的時效性和科學性，從而增強企業(yè)的競爭能力。 ? 全面規(guī)劃建設、推介 ，使之成為 XXX品牌宣傳、對外交流的重要窗口 互聯(lián)網(wǎng)在商業(yè)活動中的廣泛使用，使企業(yè)擁有一個自己的特色網(wǎng)站已成為企業(yè)對外宣傳和擴大業(yè)務的一種非常重要的手段。只有這樣才能夠使決策的結(jié)果準確、科學。如企業(yè)的目標決策、投資決策、生產(chǎn)決策、市場營銷決策、風險決策等。而以財務管理為中心，更能夠體現(xiàn)出財務對業(yè)務的監(jiān)控作用，提高企業(yè)的基礎管理水平。財務管理是業(yè)務管理以價值形式的體現(xiàn)，業(yè)務管理又是財務管理的重要依據(jù)。 企業(yè)的業(yè)務管理能夠跟蹤企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動 的整個過程，能夠及時將生產(chǎn)經(jīng)營活動過程中的各種信息反饋給企業(yè)管理人員。 該方案從企業(yè)的基礎管理入手，幫助企業(yè)建立完善的財務和物流管理系統(tǒng)，并在此基礎上為企業(yè)未來的信息化建設提供了長遠的規(guī)劃，從而幫助企業(yè)達如下的管理目標： ? 以財務管理為中心，進一步規(guī)范企業(yè)管理流程，提高企業(yè)基礎管理水平 財務管理是一項綜合性的管理工作，一切涉及到資金的收支活動都與財務管理有關，財務管理的觸覺常常伸向企業(yè)經(jīng)營的各個角落，約束著其他部門。 該方案的投資將在 600萬元人民幣之上介于 600萬～ 800萬元人民幣之間； 企業(yè)需要具 備一定的信息化硬件基礎，要求企業(yè)有內(nèi)部網(wǎng)絡，企業(yè)員工有一定的計算機使用技能和經(jīng)驗； 該方案是根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀，從管理基礎入手幫助企業(yè)改善管理，因此方案各階段體現(xiàn)了信息化應用低端向高端發(fā)展的過程。在彌補企業(yè)不足的基礎上，抓住未來機會，規(guī)避威脅，幫助企業(yè)達到戰(zhàn)略目標。只有依靠信息技術，才能不僅在企業(yè)內(nèi)各個環(huán)節(jié)中，而且在企業(yè)內(nèi)部的各個環(huán)節(jié)之間，乃至在企業(yè)之間進行及時、準確的聯(lián)系與溝通，實現(xiàn)技術、管理和人的綜合集成，使先進的管理思想和創(chuàng)新方法得以實現(xiàn)。 ? 信息技術，為管理創(chuàng)新提供可能 以計算機為中心的現(xiàn)代信息技術是當前發(fā)展最快、影響最大的技術。 ? 日漸成熟的國內(nèi)消費市場 隨著經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，國內(nèi)人民的生活質(zhì)量提高和健康意識的增強，消費者在蔬菜及其制品的選擇上越來越重視蔬菜的農(nóng)藥殘留量，使得無公害蔬菜和有機蔬菜的銷售受到追捧。我國加入世界貿(mào)易組織，意味著我國可以享受一百多個締約國最惠國待遇，為我國出口市場多元化創(chuàng)造穩(wěn)定的國際 貿(mào)易環(huán)境。（其中數(shù)據(jù)來自《公司發(fā)展戰(zhàn)略項目概述》，《 XXX公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)》，《 XXX食品集團產(chǎn)銷、產(chǎn)能情況匯總表》，其中兩表數(shù)據(jù)不統(tǒng)一時，以《 XXX食品集團產(chǎn)銷、產(chǎn)能情況匯總表》數(shù)據(jù)為主。按 2020 年的全年平均產(chǎn)銷率 79%來看，企業(yè)的新增銷量需達到 19197噸，才能保持企業(yè)同等的產(chǎn)銷率。 XXX在人力資源管理水平有待提高的現(xiàn)狀下，更應該把進一步制訂人力資源戰(zhàn)略做為企業(yè)規(guī)劃之一。 ? 人力資源管理與企業(yè)發(fā)展要求不適應 人才是企業(yè)實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的關鍵因素。 主要業(yè)務流程多以口頭溝通方式進行，管理決策以經(jīng)驗為主。 ? 管理基礎工作不夠扎實 、規(guī)范，造成管理層次的向下錯位 生產(chǎn)、工藝等基礎數(shù)據(jù)的正確性、唯一性、完整性不夠； 企業(yè)無統(tǒng)一編碼，這樣使企業(yè)各環(huán)節(jié)統(tǒng)計口徑無法統(tǒng)一而且會造成企業(yè)的直接經(jīng)濟損失（比如，產(chǎn)品編碼與海關 HS編碼的歸類不一致，會引起企業(yè)退稅額的差異）。 ? 企業(yè)部分職能部門設定、劃分不夠完善 ? 采購職能分散 企業(yè)有 6個部門共同完成采購職能（輸入部負責主要原料采購；動力設備部負責國內(nèi)設備采購；生技部負責備品備件、五金采購；國際貿(mào)易部參與進口設備及配件的采購；經(jīng)理辦負責辦公用品的采購；研發(fā)中心自行采購試驗用品），容易造成職責不清，增加采購成本，不利于資金支出管理。 ? 財務部門管理水平岌待提高 財務部門作為企業(yè)現(xiàn)狀綜合反映部門，直接負責為企業(yè)管理決策提供第一手資料，是重 要職能部門之一。 從 XXX食品集團股份有限公司的 發(fā)展歷史及在本行業(yè)所處的地位不難看出，公司具有得天獨厚的政策優(yōu)勢。 ? 政策優(yōu)勢 在《浙江省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃》中明確提出，扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，提高農(nóng)產(chǎn)品加工水平；抓住農(nóng)業(yè)日益市場化和國際化的機遇，充分發(fā)揮區(qū)位優(yōu)勢，大力發(fā)展外向型農(nóng)業(yè)；同時增加對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的財政、信貸資金投入，并鼓勵社會資金以多種方式投資農(nóng)業(yè)領域，重點幫助生產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)濟效益好，產(chǎn)品市場占有率高的大型農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，通過發(fā)行債券、出讓股權(quán)和爭取股票上市等途徑，擴大直接融資。 1. 負責集團公司產(chǎn)品質(zhì)量的宏觀控制； 2. 負責集團公司產(chǎn)品企業(yè)標準的制定，執(zhí)行都督； 3. 負責集團公司 ISO9000、 HACCP等質(zhì)量體系活動開展； 4. 負責集團公司質(zhì)量活動的組織； 5. 負責質(zhì)量記錄表單的歸口管理； 6. 負責檢驗和試驗的管理及化驗室日常工作； 7. 負責對不合格品的評審及其他方面 (合同、分供方 )的評 審； 8. 負責衛(wèi)生質(zhì)量的都督管理； 9. 負責集團公司品管隊伍的建設； MIS的需求 SWOT分析 利用管理上有效的分析方法 — SWOT 分析法，以企業(yè)經(jīng)營目標和發(fā)展戰(zhàn)略為標準，結(jié)合企業(yè)競爭狀況與管理現(xiàn)狀進行以下綜合分析。 績效管理為 7月剛剛開始執(zhí)行，僅建立了各部門的考核目標，但 沒有相應的過程管理及考核結(jié)果管理。 LD 工場生產(chǎn)流程圖 (圖 43) 開 始 貿(mào)易訂單 有無庫存 開產(chǎn)品出運通知單（生技部） 產(chǎn)品出運通知單 冷 庫 備貨、出運 開產(chǎn)品任務單 （生技部） 詢 價 生產(chǎn)建議書 生產(chǎn)計劃 生產(chǎn)計劃 （生技部 ） 作業(yè)指導書 原料采購 （輸入部） 加工生產(chǎn) （各車間） 加工車間入庫單 產(chǎn)品明細 冷 庫（入庫） 否 是 生產(chǎn)本部（圖 41） 國際貿(mào)易部 生產(chǎn)技術部 工場 倉庫 貿(mào)易生產(chǎn)信息傳遞單 生產(chǎn)調(diào)度單 產(chǎn)能平衡組織 輸入部 有否庫存 生產(chǎn)工藝與質(zhì)量標準 生產(chǎn)領料單 生產(chǎn)日報表 生產(chǎn)（復）加工 產(chǎn)品入庫單 生產(chǎn)設備部 設備檢查 生產(chǎn)設備安裝檢查 生產(chǎn)日報表 生產(chǎn)調(diào)度安排、生產(chǎn)調(diào)度單下達 產(chǎn)品出運通知單 生產(chǎn)設備購置申請 原材料采購 輔助材料采購 產(chǎn)品出庫單 XXX 冷庫業(yè)務流程圖 (圖 42) 1. 負責集團公司新產(chǎn)品、新工藝研發(fā)； 2. 負責傳統(tǒng)產(chǎn)品生產(chǎn)工藝改良及解決影響產(chǎn)品質(zhì)量的技術問題； 3. 負責農(nóng)殘、理化及營養(yǎng)成分檢測； 4. 參與原料基地的技術支持工作； 5. 代表集團公司開展對外技術合作與交流，作為對外技術接口的平臺； 6. 代表集團公司與相關社會團體、政府職能部門聯(lián)絡； 開 始 各工場產(chǎn)品入庫 各工場代包裝翻箱 冷庫產(chǎn)成品出運 調(diào)撥外借庫（進出） 各部門調(diào)撥 填制運交單 填制內(nèi)部調(diào)撥單 開生產(chǎn)入庫單 開復加工出入庫單 貿(mào)易部開出運通知單 開出運單、填計碼單 報財務、生產(chǎn)本部、各工場 結(jié) 束 編制報表 統(tǒng)計資料的 保存 7. 對集團公司內(nèi)各工場、分公司擬自行開發(fā)的新產(chǎn)品、擬引進的技術成果論證； 8. 及時為公司領導提供食品及相關行業(yè)和公司有意拓展的產(chǎn)品領域的國內(nèi)外發(fā)展趨勢； ? 研發(fā)單獨采購試驗用物料，而采購審批無明確規(guī)定（相應金額限制），不利于費用控制。 業(yè)務流程 業(yè)務流程見圖 43 現(xiàn)行系統(tǒng)存在的差距 ? 生 產(chǎn)管理方式原始 依經(jīng)驗自行制定日生產(chǎn)計劃，但計劃沒有落實到書面，變化和變更沒有記錄，需求來源不明確，有時僅憑貿(mào)易部的口頭指令生產(chǎn)，生產(chǎn)變更頻繁。 對工場干部、員工工藝紀律、勞動紀律、職業(yè)道德、安全教育。 抓現(xiàn)場管理，加強對生產(chǎn)工序、崗位工藝執(zhí)行過程、質(zhì)量控制管理、嚴格執(zhí)行產(chǎn)品標識、狀態(tài)標識、監(jiān)督檢查過程參數(shù)及質(zhì)量特性情況。 ? 報表時間滯后（ 20日關帳， 25出報表） 工場 職責分工 完成公司下達的各項生產(chǎn)指標，按時保質(zhì)完成生產(chǎn)生技部下達的 生產(chǎn)計劃，滿足客戶要求。而物料的領用無生產(chǎn)計劃及明確的產(chǎn)品配方作指導，只要工場審核的領料單即可出庫，這種收發(fā)無序的狀態(tài)很易導致不該收的貨誤收，占用存儲空間增加費用；不該出的貨多出，使物料的出入失去控制。 職責分工 1. 根據(jù)計劃及使用部門實際需要，配置合適的設備； 2. 協(xié)助有關部門做好設備的安 裝、調(diào)試、保養(yǎng)等工作 3. 制定設備管理標準，操作規(guī)范等設備管理性文件，做好 ISO9000等文件資料的管理工作； 4. 制訂生產(chǎn)設備的更新改造，大修、采購計劃； 5. 維護動力、機械設備的正常運轉(zhuǎn)，做好供電、供氣、供水部門協(xié)調(diào)和落實工作，對能源正常供應負責； 6. 對設備檢修部門進行都督管理； 7. 對各工場、各公司設備進行宏觀調(diào)控； /冷庫 職責分工 1. 倉庫應整理、衛(wèi)生，符合出口食品廠、庫衛(wèi)生要求有關規(guī)定； 2. 輔料、包裝材料入庫前必須驗收其“申檢單“及輔料和 包裝材料質(zhì)量檢定單，經(jīng)工場或品管部檢驗合格后方可辦理入庫手續(xù)； 3. 五金輔料及包裝材料貯存時應分清類別、擺放整齊、有序并作好品名，進數(shù)量、日期等標識，建立標識卡； 4. 內(nèi)物料堆放要布局、科學、提高庫容量； 5. 物料庫應建立完善的帳、物、卡制度，做到帳、物、卡相符，每月盤存一次； 6. 五金、物料出庫，嚴格按先開票，后發(fā)貨的原則，做到不錯發(fā)，不混淆，不遺漏； 7. 設立實物保管員，具體對五金輔料及包裝的進出庫進行管理和協(xié)調(diào)。 ? 制定的生產(chǎn)計劃僅起到宏觀調(diào)控的作用，對生產(chǎn)的管理僅在于每日的生產(chǎn)統(tǒng)計，起到的是事后控制作用。 ? 無有效客戶資料管理系統(tǒng) 客戶的歷史資料雖然相對完整，但不能有效為銷售管理服務，即不能通過客戶資料來進行客戶營銷同時造成客戶流失率較高（現(xiàn)在的客戶流失率在 10%左右）。 業(yè)務流程 業(yè)務流程見圖 32 現(xiàn)行系統(tǒng)存在的差 距 ? 銷售決策缺乏有效支持 合同評審過程缺乏有效的成本數(shù)據(jù)作支持，僅依靠經(jīng)驗，致使決策缺乏科學性；存貨報表無法反映真實庫存，因此只能通過與倉庫的直接溝通來判斷可出貨量；由于生產(chǎn)過程沒有批號跟蹤制度，因此無法依靠庫存報表獲知成品率，無法確定可出貨的量，也無法作到出貨時明確原料產(chǎn)地，這些都直接影響銷售的效率和服務質(zhì)量。 3. 負責辦理設備、客供產(chǎn)品和輔料的進口手續(xù)。 職責分工 1. 開展國際市場，增加卡依之產(chǎn)品市場占有率，擴大企業(yè)知名度，樹立企業(yè)良好形象。同時訂單無明確付款期限，只是采購人員個人控制付款時間（通過添制付款申請單），這種應付款流程不利于企業(yè)在維護企業(yè)信用前提下的合理安排資金使用。 業(yè)務流程 業(yè)務流程見圖 31 輸入部（圖 31） 采購申請單 采購計劃 需求部門 輸入部 工場 財務部 供應商 采購產(chǎn)品申檢單 地磅 送貨 過磅 驗收 扣除扣率 司磅驗收情況記錄表 收購發(fā)票 根據(jù)原料驗收憑單定價 審核定價的原料驗收憑單 原 料 驗 收憑單 應付帳款 核銷 現(xiàn)行系統(tǒng)存在的差距 ? 缺乏有效的供應商信息管理 現(xiàn)在的供應商資料不完整，歷史信息無法反映，使得現(xiàn)有的采購決策多依據(jù)經(jīng)驗進行。而銷售的應收款只由銷售主管負責，缺乏財務部監(jiān)控。 ? 出口業(yè)務財務處理流程不完善 進出口公司財務由于沒有庫存概念及相應的出入庫手續(xù)，因此無法反映當貨物從分公司出運后，在海關發(fā)貨前這段時間的貨物狀況，直接導致無法保證當期銷售成本與銷售收入配比。盡管在數(shù)額上不會很巨大，但他是企業(yè)內(nèi)部的考核與企業(yè)財務核算混在一起處理的不良 后果。冷庫費用為各種能耗，其收入來自各工場的結(jié)凍費和銷售部支付的儲藏費。 ? 一些成本核算處理過程不合理 對于企業(yè)主要的兩類產(chǎn)品形式 復加工前產(chǎn)品與復加工后產(chǎn)品沒有分開進行核算，直接造成存貨及產(chǎn)品成本的不準確。如費用結(jié)到 25日；存貨結(jié)到 20日。 本信息化項目總體時間： 23年 ，項目遵循“統(tǒng)籌規(guī)劃，分期實施”的原則 1. 監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營過程中的財務收支活動； 2. 核算企業(yè)的產(chǎn)品成本； 3. 為企業(yè)經(jīng)營活動提供真實、完整的會計信息；