【正文】 。 實行崗位責任制，落實獎懲，充分調(diào)動全體員工的工 46 作積極性，在保證質(zhì)量的前提下，努力提高產(chǎn)品產(chǎn)量，并力爭產(chǎn)銷平衡。特別是原材料的節(jié)約，除了在保證質(zhì)量的前提下，購買價格較低的原材料外，在生產(chǎn)中，各個環(huán)節(jié)要建立嚴格的責任制，實行計量生產(chǎn)，確保利潤逐步增長。 要隨時了解市場需求信息，掌握產(chǎn)品及各種原料的需求動態(tài)及價格行情，有針對性的采取各種相應(yīng)的對策，開發(fā)新的優(yōu)良品種，以適應(yīng)市場形勢 的變化。 問題與建議 該項目在經(jīng)營過程具有一定的經(jīng)營風險， 建議項目單位經(jīng)營者和決策者應(yīng)特別注意以下問題，從而可以針對存在的問題及時采取相應(yīng)的對策加以控制，確保該項目達到規(guī)定的指標標準值，并注意留有余地。 通過項目建設(shè)，有利于改變傳統(tǒng)粗放的生產(chǎn)經(jīng)營方式，實現(xiàn)標準化生產(chǎn)，打造肉羊品牌，進一步促進畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，優(yōu)化農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，有利于實現(xiàn)廢棄物綜合利用，羊糞用于生產(chǎn)沼氣，沼氣渣作有機肥還田，達到循環(huán)農(nóng)牧業(yè)，既解決了環(huán)境污染，又提高了土壤肥力，改善了土壤結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)農(nóng)牧有機結(jié)合以及社會經(jīng)濟和生態(tài)系統(tǒng)的良性循環(huán)。 通 過項目盈利能力靜態(tài)和動態(tài)計算分析、財務(wù)敏感性分析 ，經(jīng)濟效益較好，有抗風險能力，該項目在財務(wù)上是可行的。項目建設(shè)將極大推動全縣肉羊產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。項目承擔單位和技術(shù)支撐單位技術(shù)力量雄厚，項目區(qū)具體有發(fā)展現(xiàn)代畜牧業(yè)的潛力。加強敏感、薄弱的環(huán)節(jié) (關(guān)鍵控制點 )的監(jiān)督、檢測，做到隨時發(fā)現(xiàn)問題隨時解決。 安全衛(wèi)生 嚴格進行安全衛(wèi)生方面的培訓和監(jiān)督，每年進行一次體檢，持證上崗。 勞動保護與安全衛(wèi)生 項目在建設(shè)和運營當中，建立健全勞動安全衛(wèi)生制度，嚴格執(zhí)行國家勞動安全衛(wèi)生規(guī)程和標準，勞動 安全衛(wèi)生設(shè)施符合國家規(guī)定。 基地運營以現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)模式市場化運作，同地方農(nóng)業(yè)、畜牧、扶貧等部門建立長期穩(wěn)定的協(xié)作關(guān)系，以收購合同、收購 定金、技術(shù)服務(wù)指導、最低保護價等方式同飼 42 養(yǎng)戶建立產(chǎn)、供、銷為一體的利益聯(lián)結(jié)機制；工廠設(shè)立“綠色通道”進行優(yōu)先收購、優(yōu)先屠宰、優(yōu)先結(jié)算，以解決飼養(yǎng)戶的賣羊難、回款慢的問題，形成農(nóng)戶增收、工廠增效、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的多贏格局。實行總經(jīng)理負責制，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、財務(wù)、生產(chǎn)技術(shù)、采購供應(yīng)等部室，人員結(jié)構(gòu)采取主要人員由社會招聘的方式。 項目建成后成立肉羊養(yǎng)殖有限責任公司，自主經(jīng)營、獨立核算，設(shè)立總經(jīng)理辦公室、財務(wù)、生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)業(yè) 發(fā)展、采購供應(yīng)等部室，負責公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營。 41 九、 項 目 組織與 管理 組織機構(gòu)與職能劃分 本項目成立有限責任公司建設(shè)運營。 糞便進行有機肥加工處理后對環(huán)境沒有任何影響。另外，在養(yǎng)殖過程中，加強飼養(yǎng)人員對畜舍、運動場等場所的環(huán)境衛(wèi)生的管理，對產(chǎn)生的糞便及時清理，并進行有機肥處理，在降低污染威脅的同時對農(nóng)田提供有機肥料。 環(huán)境保護與治理措施 (1)惡臭的治理：臭氣所產(chǎn)生的惡臭隨距離的提高其強度能夠明顯減弱，因此，該繁育場選址在人煙稀少的林地，周圍 2 公里之內(nèi)并無居民區(qū)和養(yǎng)殖場。而且對牲畜的糞便進行無害化處理，以畜肥改良土壤、農(nóng)田加肥等都有很大好處。羊糞用于生產(chǎn)沼氣，沼氣渣作有機肥還田，實現(xiàn)廢物綜合利用，既解決了環(huán)境污染，又可提高土壤肥力，改善土壤結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)農(nóng)牧有機結(jié)合以及社會經(jīng)濟和生態(tài)系統(tǒng)的良性循環(huán)。 有利于促進勞動力就業(yè)，增加農(nóng)牧民收入 項目的實施，不僅可以為從農(nóng)業(yè)中轉(zhuǎn)移出來的勞動力提供就業(yè)崗位，而且可以帶動飼草料生產(chǎn)、加工、交通運輸以及以畜牧業(yè)服務(wù)為中心的第三產(chǎn)業(yè)的全面發(fā)展，預計至少可提供 100個就業(yè)崗位，為更多的剩余勞動力增加就業(yè)渠道和增收渠道，加快項目區(qū)建設(shè)小康社會的步伐。 有利于實現(xiàn)標準化生產(chǎn)，打造肉羊品牌。 有利于畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益 目前項目區(qū)肉羊繁育、育肥、屠宰加工有了一定基礎(chǔ)，通過項目建設(shè)，進一步強化肉羊養(yǎng)殖對產(chǎn)業(yè)的拉動作用，著力培養(yǎng)和壯大以良種繁育、飼料生產(chǎn)、疫病防治、肉羊標準化飼養(yǎng)育肥、屠宰加工、羊肉及養(yǎng)羊業(yè)副產(chǎn)品的深加工為一體的生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈 38 條。但長期以來由于對畜牧業(yè)重視不夠，始終處于從屬地位， 20xx 年畜牧業(yè)產(chǎn)值在農(nóng)業(yè)中的比重僅為 43％，與該旗畜牧業(yè)資源優(yōu)勢很不相稱。通過項目盈利能力靜態(tài)和動態(tài)計算分析、財務(wù)敏感性分析，經(jīng)濟效益較好，有抗風險能力，該項目在財務(wù)上是可行的。 37 財務(wù)分析結(jié)論 項目建成后，項目達到設(shè)計生產(chǎn)能力時，實現(xiàn)年新增銷售收入 萬元，平均年利潤 萬元，根據(jù)項目盈利能力靜態(tài)和動態(tài)計算分析，投資利潤率 ％ ,財務(wù)內(nèi)部收益率％，大于基準收益率。 投資回收期 經(jīng)過計算，該項目的投資回收期為 年（含 2年建設(shè)期），低于國家規(guī)定的該行業(yè)投資回收期為 10 年的標準，表明項目能夠按期收回投資。 經(jīng)濟評價 本項目的經(jīng)濟效益指標主要有財務(wù)凈現(xiàn)值、財務(wù)內(nèi)部收益率、靜態(tài)投資回收期以及投資利潤率?？梢允杖?5000 只 15元 =萬元。 年出租公種羊 :每只種公羊配種 100 只土種羊，每只羊配種 36 后收 15元。 共計 銷售收入估算 肉羊養(yǎng)殖 基礎(chǔ)母羊產(chǎn)毛銷售：年 20xx0 只 3 公斤 /只 =60000 公斤。電費12 萬元。 共計 肉牛養(yǎng)殖： 購置育肥牛成本 2500 頭 3000 元 /頭 =750萬元；飼養(yǎng)成本：每頭肉牛每天需投資合計 元，總計育肥期投資 1170 元。 經(jīng)營成本估算 本項目生產(chǎn)期，年經(jīng)營成本 。 35 七、 經(jīng)濟 效益 分析 財務(wù)分析 價格預測 考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項目的投入、產(chǎn)出之間的相對價格近幾年變化不會太大，且通貨膨脹同時影響到投入和產(chǎn)出兩個方面。按照以全部利潤最大還款方法計算， 本項目自籌資金用于基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)和流動資金的投 34 入，資金使用和管理本著為出資人負責、為項目建設(shè)負責的原則合理運用，力求以最少的投入取得最大的效益。 資金使用和管理 本項目財政資金主要用于種羊引進和配套部分，資金使用按照有關(guān)財政資金管理辦法和制度執(zhí)行，嚴格執(zhí)行?？?、轉(zhuǎn)賬、專人管理、封閉運行的資金管理制度，嚴禁挪用或改變用途。 投資概算 本項目總投資 ，其中建設(shè)投資額為 萬元，流動資金及利息 752萬元，其他費 。該項目工程監(jiān)理雖然未明確，編制時仍作為費用列入，按 %估算。 本項目暫按工程費用的 1%估算。 依據(jù)有關(guān)規(guī)定，按第一部分工程費用的 %估算； 該項費用是指為該項目提供項目可行性研究報告及設(shè)計文件所需費用。 該項目采用租賃的方式取得使用權(quán)，按照國家、省有關(guān)政策正在進行土地用途變更手續(xù)辦理。 32 工程建設(shè)其它費用投資是指從工程籌建起到工程竣工驗收交付使用止的整 個建設(shè)期間，除建筑安裝工程費用和設(shè)備、工器具購置費以外的，為保證工程建設(shè)順利完成和交付使用后能夠正常發(fā)揮作用而發(fā)生的各項費用的總和。 六、投 資概 算 與資 金 來 源 投資概算依據(jù) 項目主辦單位提供的材料； 中國計劃出版社出版的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）等。一般發(fā)酵 31 30～ 45天即可開窖，由少到多添加飼喂肉牛。填裝結(jié)束后，均勻噴灑菌液、玉米粉或麩皮，再按 250g/m2 撒一層食鹽，壓實后，蓋上塑料膜。 在窖底鋪放 20～ 30cm 厚的秸稈原料，然后均勻噴灑菌液和 5％～ 10％玉米粉或麩皮，再壓實。將復活的菌劑充分溶解到％～ ％食鹽水中，攪拌均勻。 ②秸稈微貯 將玉米秸稈或小麥秸等原料，用機械鍘切為 2～ 3cm。 30 秸稈飼料生產(chǎn)及飼喂流程 （ 1）秸稈飼料生產(chǎn)工藝 ①青貯 收割高產(chǎn)牧草、乳熟期的全株玉米、麥后復種的青玉米或收獲玉米棒后的秸稈等原料，適時運到窖旁，及時用機械鍘切成 2～ 3cm 的短節(jié)，分層（每層 30cm 左右）裝填進青貯窖， 均勻鋪平，踩踏壓實，待原料裝到高出窖口 ～ 時，用塑料薄膜（或覆蓋 20cm 左右厚的麥秸）覆蓋后，再壓上 30cm 左右厚的土，要求窖頂中間高、四周低，以利于排水，待其不再下陷時，用草泥封閉。 (4)采用五定一限飼養(yǎng)法，即喂料 (飲水 )定時，定量、定槽位、定日曬、定人員，限制 (牛 )活動。 (2)育肥期 分為四個階段，即進場適應(yīng)期、育肥前期、育肥后期、肉質(zhì)改善期，按各階段中的重量相應(yīng)達到的育肥目標，確定各期粗、精飼料、飼喂量，精粗飼料配比，飼料中蛋白質(zhì)含量，以確保各階段營養(yǎng)充分合理，提高飼料報酬等，降低飼養(yǎng)成本。粗飼料為優(yōu)質(zhì)牧草、玉米秸稈、青貯、苜蓿粉等。采用銅芯塑料絕緣導線 PVC 管入戶，導線截面為 6mm2，牛舍為防塵燈，管理間采用普通日 29 光燈。 （ 3）給排水：牛舍給排水采用 PPR 塑料管，排水管為塑料管，室外為水泥管。 （ 2）青貯池：每座 220m3 ， 9座。其生產(chǎn)路線： 出口創(chuàng) 匯 高檔牛肉 替代進口 國內(nèi)市場 牧草、秸稈 犢牛 肉牛 改良牛 牧草、秸稈 架子牛 肉牛 中檔牛肉 國 內(nèi) 市 場 低檔牛肉 育肥牛舍等設(shè)施技術(shù)設(shè)計方案 （ 1）牛舍為封閉式牛舍，座北朝南、背風向陽牛舍為磚混石棉瓦結(jié)構(gòu)。 本項目擬購入 20xx0只內(nèi)蒙羊基礎(chǔ)母羊、 50 只種公羊。建設(shè) 10個。藥浴池入口一端呈斜坡，出口一端筑成臺階。 藥浴池 為了防止疥癬及其他體外寄生蟲，每年要定期給羊群藥浴。槽長依羊只數(shù)量而定，一般可按大羊 30厘米，羔羊 20 厘米計算。該項目擬采用固定式水泥槽，鋼筋作隔柵，修成草、料、飲水三用飼槽或草架。 26 50 立方米的沼氣池的成本如下表： 單位：元 項目 建設(shè)費用 設(shè)備費用 合計 ￠ 10 鋼筋 1180 水泥和砂石 6000 玻璃罐 2500 其他附件 300 挖池和小工費用