【正文】 其次，以人（強(qiáng)調(diào)尊重每一個(gè)人、每個(gè)個(gè)體應(yīng)有的權(quán)利和發(fā)展）為本的發(fā)展觀是在揚(yáng)棄 “ 民本 ”（主要針對(duì)統(tǒng)治者或管理者來(lái)說(shuō)，且主要著眼于把 “ 民 ” 當(dāng)作一個(gè)整。以人為本是指以人為價(jià)值的核心和社會(huì)的本位，把人的生存和發(fā)展作為最高的價(jià)值目標(biāo)。 P213214 （ 1）資源與環(huán)境承載能力的制約；（ 2）可持續(xù)發(fā)展觀念上的偏差；（ 3）可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施機(jī)制的缺陷（決策機(jī)制、控制機(jī)制的政績(jī)考核制度、動(dòng)力機(jī)制）。 （ 4）中國(guó)生態(tài)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。中國(guó)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展以改善和提高人民的生活質(zhì)量為目標(biāo)，積極促進(jìn)社會(huì)公正、安全、文明健康發(fā)展。 P211 1994年 4月，中國(guó)政府公布 《 中國(guó) 21世紀(jì)議程 ——中國(guó) 21世紀(jì)人口、環(huán)境與發(fā)展白皮書(shū) 》 ，確定了我國(guó)走向 21世紀(jì)的可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略框架： （ 1）中國(guó)可持續(xù)發(fā)展的總體戰(zhàn)略。 （ 3）共同性原則。 （ 2）公平性原則。 可持續(xù)發(fā)展觀的理論內(nèi)涵主要具有以下三項(xiàng)基本原則： （ 1）持續(xù)性原則。 （二）可持續(xù)發(fā)展理論及戰(zhàn)略 P210211 可持續(xù)發(fā)展理論強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、資源和環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)發(fā)展。 ：傳統(tǒng)模式與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在沖突；在資金短缺、資源有限、結(jié)構(gòu)失衡的條件下，必須完成發(fā)展模式的轉(zhuǎn)換。 三、可持續(xù)發(fā)展與科學(xué)發(fā)展觀 （一）傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的基本特征及其轉(zhuǎn)換 P207208 、運(yùn)行規(guī)則的特殊類(lèi)型，它包括經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目標(biāo)、方式、發(fā)展重心、步驟等一系列要素。 。有效率的交易需要明確界定產(chǎn)權(quán)，但界定產(chǎn)權(quán)本身也要花費(fèi)成本。有效率的產(chǎn)權(quán)具有競(jìng)爭(zhēng)性或排他性，避免產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義行為。 （ 2）制度通過(guò)以下環(huán)節(jié)影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng) 當(dāng)制度作為決定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最主要的變量時(shí)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要表現(xiàn)為制度變遷的結(jié)果。 （三）制度創(chuàng)新推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的機(jī)理 P205207 （ 1）制度：指一系列被制定出來(lái)的規(guī)則、守法程序和行為的倫理道德規(guī)范，它旨在約束追求主體福利或效用最大化的個(gè)人行為。 ，又改變經(jīng)濟(jì)中使用資源效率的潛在可能性，從而影響人類(lèi)的選擇行為： （ 1）體制變化改變約束條件，影響行為人的選擇行為。 （二）經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變依賴于體制模式的轉(zhuǎn)換 P20 204 ：是指經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)從主要依靠生產(chǎn)要素的數(shù)量擴(kuò)張轉(zhuǎn)向主要通過(guò)提高投入生產(chǎn)要素的使用效率來(lái)實(shí)現(xiàn)，即從粗放型向集約型增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變。國(guó)家擁有剩余索取權(quán)和控制權(quán)并憑借所有權(quán)直接下達(dá)計(jì)劃指令）作為堅(jiān)實(shí)的微觀基礎(chǔ)。 （二）經(jīng)濟(jì)發(fā)展：除了更多的產(chǎn)出外，還包括產(chǎn)品生產(chǎn)和分配所依賴的技術(shù)和體制安排上的變革，如經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化、一個(gè)社會(huì)的平等化狀況、就業(yè)狀況、教育水平等。 GNP或 GDP不能完全反映一國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的原因 （ 1）人均 GNP或 GDP沒(méi)有充分反映國(guó)民生產(chǎn)總值的 分配 狀況； （ 2）盡管一國(guó)總產(chǎn)出可能很快，但如果人口增長(zhǎng)率相當(dāng)于或大于產(chǎn)出增長(zhǎng)率，那么 人口的增長(zhǎng) 就會(huì)成為阻礙發(fā)展的重要變量； （ 3）由于官方匯率高估，統(tǒng)計(jì)資料不全，一些所謂 “ 非市場(chǎng) ” 的產(chǎn)品和勞務(wù)沒(méi)有計(jì)算在內(nèi)，人均 GNP或 GDP可能缺乏 國(guó)際可比性 ； （ 4）人均 GNP或 GDP不能及時(shí)反映所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)的類(lèi)型或從使用這些產(chǎn)品和勞務(wù)中得到的 福利 情況。 非平衡增長(zhǎng)戰(zhàn)略：將經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程 （ 以工業(yè)化為核心 ） 看作是不同部門(mén)先后不同的成長(zhǎng) ， 并相互聯(lián)系著彼此施加壓力和推力的結(jié)構(gòu)演化過(guò)程 。 GDP：指既定時(shí)期一國(guó)領(lǐng)土范圍內(nèi)生產(chǎn)的最終產(chǎn)品和勞務(wù)的價(jià)值總和 。 GDP GNP：指一個(gè)國(guó)家或地區(qū)的居民在一定時(shí)期 （ 通常是一年 ） 內(nèi)所生產(chǎn)的全部最終產(chǎn)品和勞務(wù)的價(jià)值總和 。 ，增加對(duì)他們?nèi)肆Y本的投資，改善他們的收入狀況。 ，促進(jìn)生產(chǎn)條件在不同部門(mén)之間的均衡分配。 ，強(qiáng)化約束，防止市場(chǎng)化分離中各種代理人控制公有生產(chǎn)條件進(jìn)而控制公有剩余。我國(guó)市場(chǎng)化過(guò)程中收入分配的不公，主要根源于生產(chǎn)條件分配的不公。如農(nóng)民的耕地用作富人修建豪華別墅等會(huì)造成效率與公平雙損失。顯然，只有資源在各部門(mén)之間均衡配置的情況下，才能實(shí)現(xiàn)收入在不同部門(mén)之間進(jìn)而在不同部門(mén)的社會(huì)成員之間的均衡和公平分配。因此，在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下，要避免權(quán)利界定和配置的傾斜，避免權(quán)利主體力量的失衡，促進(jìn)收入的公平分配。權(quán)利配置的不公，必然導(dǎo)致交易的不公和收入分配結(jié)果的不公。因此， 現(xiàn)實(shí)的公平不能完全否認(rèn)客觀生產(chǎn)條件差別引起的收入差別 ，重要的是在促使生產(chǎn)者和勞動(dòng)者的權(quán)利與其所提供的勞動(dòng)相對(duì)稱的同時(shí)，使人們具有 同樣積累的機(jī)會(huì) ，避免生產(chǎn)條件在一些社會(huì)成員中的過(guò)度集中和壟斷和由此產(chǎn)生的收入分配的巨大差別。社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，客觀生產(chǎn)條件差別造成收入分配的差別是不可避免的。 （一）社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下收入分配公平的理解 P185187 （ 1）從客觀生產(chǎn)條件的分配看。 四、微觀收入分配中的公平與效率 公平有初次分配中的公平和再分配中的公平之分。 建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)保障制度，必須使社會(huì)保障體系獨(dú)立于企事業(yè)單位之外、資金來(lái)源多元化、保障制度規(guī)范化、管理服務(wù)社會(huì)化的社會(huì)保障體系。但是，市場(chǎng)機(jī)制存在缺陷，靠市場(chǎng)機(jī)制不能有效地調(diào)節(jié)和平衡各方利益關(guān)系，不能維護(hù)社會(huì)公平。 而微觀收入分配是通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行的。 所謂基本公共服務(wù)均等化 ，主要是指全體公民享有基本公共服務(wù)的機(jī)會(huì)均等、結(jié)果大體基本相等，同時(shí)尊重社會(huì)成員的自由選擇權(quán)。 ：（ 1）通過(guò)稅收等形式把高收入者收入的一部分轉(zhuǎn)移到國(guó)家手里；（ 2）通過(guò)國(guó)家預(yù)算支出保障非生產(chǎn)領(lǐng)域發(fā)展的需要，利用轉(zhuǎn)移性支付和社會(huì)保障制度等為低收入者提供收入保障。 （二）宏觀收入調(diào)節(jié)過(guò)程（ 與微觀收入分配比較 ） P180181 ？宏觀收入調(diào)節(jié)過(guò)程是建立在微觀收入分配過(guò)程基礎(chǔ)上并獨(dú)立于這一分配過(guò)程的再分配過(guò)程。但在企業(yè)成為市場(chǎng)主體的條件下，社會(huì)扣除和按勞分配要通過(guò)企業(yè)的分配來(lái)實(shí)現(xiàn)。 A在勞動(dòng)者和生產(chǎn)資料分離的情況下（如 私營(yíng)經(jīng)濟(jì) 中），要素所有者有資本所有者和勞動(dòng)力所有者之分，這時(shí)企業(yè)按社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間取得的收入要在資本所有者和勞動(dòng)力所有者之間分配。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，微觀收入分配過(guò)程按照社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間來(lái)確定和分配價(jià)值，在這一過(guò)程中，（ 1） 企業(yè)取得的收入 多少，既取決于其單個(gè)產(chǎn)品生產(chǎn)上是否符合及在多大程度上符合第一種社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)，也取決于該部門(mén)生產(chǎn)總量是否符合及多大程度上符合第二種社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)。由于這一分配過(guò)程是企業(yè)市場(chǎng)活動(dòng)的組成部分，因而把它稱之為微觀收入分配過(guò)程。 三、微觀收入分配與宏觀收入分配 （一）微觀收入分配過(guò)程 P178179 ？微觀收入分配過(guò)程通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制的作用實(shí)現(xiàn)。 （三） 按勞分配與按要素分配相結(jié)合的意義。 公有制經(jīng)濟(jì)中，勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)支配著收入分配；非公有制經(jīng)濟(jì)中，所有權(quán)標(biāo)準(zhǔn)支配著收入的分配；混合所有制經(jīng)濟(jì)的收入分配中，勞動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)和所有權(quán)標(biāo)準(zhǔn)均有。 按勞分配是公有制經(jīng)濟(jì)中通行的分配原則，其實(shí)質(zhì)就是以勞動(dòng)為尺度進(jìn)行收入（或消費(fèi)資料）的分配，勞動(dòng)者取得的收入與其提供的勞動(dòng)量成比例。按勞分配是社會(huì)主義制度在收入分配關(guān)系上的一個(gè)體現(xiàn)；按生產(chǎn)要素分配體現(xiàn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一般原則。在分配過(guò)程中，各種生產(chǎn)要素和資產(chǎn)都有了自己的價(jià)格，在這種情況下，要素所有者和資產(chǎn)所有者以要素價(jià)格形式參與收入分配，從而導(dǎo)致收入分配的多樣化。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，生產(chǎn)條件在各部門(mén)之間的均衡分配是通過(guò)市場(chǎng)機(jī)制實(shí)現(xiàn)的（要素在各部門(mén)之間交換，通過(guò)價(jià)格實(shí)現(xiàn)所有權(quán)收益 ——按要素分配）。 （ 2） 生產(chǎn)條件在不同生產(chǎn)部門(mén)之間的分配 問(wèn)題。 c在個(gè)體經(jīng)濟(jì)中，生產(chǎn)的物質(zhì)條件和勞動(dòng)力條件都由個(gè)人直接占有和控制的情況，這種情況下，勞動(dòng)者利用自己的生產(chǎn)資料進(jìn)行勞動(dòng)生產(chǎn)，其收入的多少直接取決于生產(chǎn)的物質(zhì)條件的好壞和勞動(dòng)者自身的勞動(dòng)技能和勞動(dòng)熟練程度即主觀生產(chǎn)條件的狀況。 b在公有制經(jīng)濟(jì)中，雖然不存在私營(yíng)經(jīng)濟(jì)與生產(chǎn)資料分離的情況，但客觀生產(chǎn)條件的占有和主觀生產(chǎn)條件的占有是由差別的；盡管客觀生產(chǎn)條件是公有的，但由于存在舊的社會(huì)分工，社會(huì)不得不承認(rèn)，勞動(dòng)者的不同等的個(gè)人天賦，從而不同的工作能力，是天然特權(quán)。在社會(huì)主義初級(jí)階段，既存在私營(yíng)經(jīng)濟(jì)，也存在公有制經(jīng)濟(jì)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)?？陀^生產(chǎn)條件的多種所有制形式，要求多種分配方式與此相適應(yīng)。 在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，誰(shuí)擁有生產(chǎn)條件，誰(shuí)就能以生產(chǎn)條件的所有者的身份參與收入的分配。 生產(chǎn)條件的分配 不僅包括生產(chǎn)條件在 社會(huì)成員之間 的分配，而且包括生產(chǎn)條件在 不同生產(chǎn)部門(mén)和領(lǐng)域 的分配。 （社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中生產(chǎn)條件分配與收入分配之間的關(guān)系） 收入分配方式并存是由我國(guó)現(xiàn)階段生產(chǎn)條件的分配決定的，也是我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀要求。 注意：社 會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下按勞分配不是對(duì)馬克思按勞分配的否定，而是按勞分配理論在當(dāng)今條件下的具體運(yùn)用于發(fā)展。 條件： 生產(chǎn)資料公有制；社會(huì)生產(chǎn)力水平有一定的發(fā)展；社會(huì)分工存在、勞動(dòng)是人類(lèi)的謀生手段、勞動(dòng)存在腦力與體力以及簡(jiǎn)單與復(fù)雜的差別、不同的個(gè)人天賦。它體現(xiàn)了社會(huì)主義公有制經(jīng)濟(jì)關(guān)系和社會(huì)主義階段勞動(dòng)的社會(huì)性質(zhì)。通過(guò)企業(yè)績(jī)效（財(cái)務(wù)狀況）來(lái)判斷企業(yè)的未來(lái)，目的是防止財(cái)務(wù)危機(jī)。密切關(guān)注企業(yè)的營(yíng)運(yùn)狀況和經(jīng)理人員的行為，目的是防止道德風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。 （三）相機(jī)治理的程序：三個(gè)階段 P164165 ：相機(jī)治理主體向企業(yè)投入專用性資產(chǎn)前，對(duì)投資對(duì)象做合理評(píng)估，目的是防止信息不對(duì)稱條件下，擁有信息優(yōu)勢(shì)的一方可能產(chǎn)生的逆向選擇行為。 ：針對(duì)企業(yè)決策者，是其行為的外在約束機(jī)制。 ：確保在非正常的經(jīng)營(yíng)狀態(tài)下，受損失的利益相關(guān)者有合適的制度來(lái)幫助其完成再談判意愿。這套制度就是 相機(jī)治理機(jī)制 。 四、國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新 2：相機(jī)治理機(jī)制的設(shè)計(jì) P162 （一）相機(jī)治理機(jī)制的基本含義（企業(yè)所有權(quán)的狀態(tài)依從性） 企業(yè)所有權(quán)安排形式的多樣化從動(dòng)態(tài)的角度看就是它的狀態(tài)依存性，即相對(duì)于不同的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)，就對(duì)應(yīng)著不同的企業(yè)所有權(quán)安排。 （ 2）銀行董事制度 銀行可以通過(guò)表決權(quán)代理或信托制合法地進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)小股東和銀行的權(quán)益保護(hù)?？紤]我國(guó)國(guó)有獨(dú)資公司的特性，職工董事在董事會(huì)中占 1/3左右。職工董事（包括工會(huì)主席）由職代會(huì)按多數(shù)原則民主選舉產(chǎn)生。由于職工代表反映企業(yè)大多數(shù)職工的利益，因此，當(dāng)職工代表人數(shù)為一人擔(dān)任時(shí)，由工會(huì)主席擔(dān)任該職，但職工代有兩人（含兩人）以上時(shí)，有 1/2來(lái)自基層一線的職工和干部擔(dān)任。我國(guó)建立職工董事制度應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：第一，關(guān)于職工董事的資格。 （三）國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新體現(xiàn) “ 共同治理 ” 原則 P158 （ 1）職工董事制度 建立職工董事會(huì)制度是完善董事會(huì)中的共同治理機(jī)制的一個(gè)重要內(nèi)容。 （ 2）依靠相互監(jiān)督的機(jī)制來(lái)制衡各產(chǎn)權(quán)主體的行為。 ：經(jīng)濟(jì)民主化。 （二）共同治理機(jī)制與模式 P157 ？ 共同治理機(jī)制強(qiáng)調(diào)決策的共同參與與監(jiān)督的相互制約。因此，一個(gè)體現(xiàn)和貫徹 “ 合作邏輯 ” 的治理結(jié)構(gòu)必須讓每個(gè)產(chǎn)權(quán)主體都有參與企業(yè)所有權(quán)分配的機(jī)會(huì)，但這是機(jī)會(huì)的均等，而不是權(quán)力的平均化。 三、國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新 1：共同治理機(jī)制的設(shè)計(jì) P156 （一） “ 利益相關(guān)者合作邏輯 ” 的基本含義 1.“利益相關(guān)者合作邏輯 ” 要求公司的目標(biāo)是為利益相關(guān)者服務(wù)，而不僅僅是追求股東利益的最大化。 債權(quán)人的權(quán)益。 2.”股東至上邏輯 ” 要求委托人把大部分生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策委托給經(jīng)營(yíng)者行使，但國(guó)有企業(yè)的民主集中制原則又要求集體決策、集體負(fù)責(zé)，兩者結(jié)合的后果是經(jīng)營(yíng)者常常以集體的名義作出決策，從而使自己不用承擔(dān)決策后果。 （二） “ 股東至上邏輯 ” 使國(guó)有企業(yè)改革陷入困境 P156 “ 所有者缺位 ” ，國(guó)有資產(chǎn)必須有一個(gè)代表來(lái)行使其權(quán)利。 （ 3）個(gè)人決策、集體負(fù)責(zé)的后果是企業(yè)內(nèi)部沒(méi)有真正的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者。 P155 （ 1）對(duì)經(jīng)營(yíng)者只有激勵(lì)沒(méi)有相應(yīng)的約束和懲罰手段，因?yàn)閲?guó)家對(duì)企業(yè)仍承擔(dān)無(wú)限責(zé)任。 （經(jīng)營(yíng)者與職工的關(guān)系） （ 4）由 企業(yè)主管部門(mén)充當(dāng)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督者 ，以保護(hù)國(guó)有產(chǎn)權(quán)。 （ 2） 經(jīng)營(yíng)者一旦獲授權(quán)，便可獨(dú)立行使決策權(quán) ，政府作為所有者主要 通過(guò)職位的晉升、精神鼓勵(lì)及經(jīng)營(yíng)者的收入 與企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益掛鉤來(lái) 激勵(lì)經(jīng)營(yíng)者 不斷提高國(guó)有資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)效率。 團(tuán)隊(duì)共同擁有 “ 集體產(chǎn)品 ” ，意味著企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的主體從過(guò)去單一的股東變成諸多利益相關(guān)者，而使企業(yè)治理主體走向多元化。 第四，人力資本的團(tuán)隊(duì)特征。 第三，人力資本的 專用性 （所有者所特有的技術(shù)、技巧或特定信息），是人力資本所有者參與企業(yè)治理的重要依據(jù)，因?yàn)閷Ｓ眯匀肆Y本的積累引致了將來(lái)的談判能力，從而可能改變既定的利益狀態(tài)。 第二，人力資本的 可抵押 特征，說(shuō)明人力資本的所有者可能分享企業(yè)所有權(quán)（即企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的 客體 ，包括剩余索取權(quán)和控制權(quán)）。有限理性和機(jī)會(huì)主義傾向使經(jīng)濟(jì)人的理性選擇行為受到限制，因此，行為人在支配歸其所有的人力資本以追求利益最大化時(shí)將會(huì)面臨約束，這意味著人力資本與其所有者并非完全不可分離。 （ 3）若以人為中心，則一些視為不確定性的因素是不能完全消除的，其中最主要的是人際關(guān)系本身所隱含的不確定性。 ，新古典均衡唯一性范式即面臨挑戰(zhàn)： （ 1）人的行為本身的不確定性形成了所謂 “ 私人信息 ” ，由此帶來(lái)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。 第二，通過(guò)健全市場(chǎng)制度降低代理成本（經(jīng)理市場(chǎng)、產(chǎn)品市場(chǎng)、資本市場(chǎng)）。 P136137 （ 1）代理成本：在委托人與代理人效用函數(shù)不一致的條件下