財政單位自查報告最終五篇(參考版)
2025-04-29 21:58本頁面
【正文】 通過開展自檢自查及對問題的整改，建立健全內(nèi)部會計控制制度，督促業(yè)務(wù)人員嚴格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進行操作，切實加強財政財務(wù)管理，提高資金使用效益，確保財政資金使用安全、規(guī)范、有效。 補助性資金和項目資金的監(jiān)管中，按有關(guān)要求已采取不 5 同形式對主要環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，但未形成規(guī)范的表格材料。 處理意見：根據(jù)實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應(yīng)的信息系統(tǒng)管理制度。處理意見：加大工程管理的學(xué)習(xí)、宣傳、加強監(jiān)管力度。處理意見：對債權(quán)債務(wù)進行清理，區(qū)別性質(zhì)，采取經(jīng)濟及法律手段清收，防止國有資產(chǎn)流失。 長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。 處理意見 ：從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。 有部分附件單據(jù)未蓋附件章。 三、存在的問題及處理意見 （一）會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題： 有記賬憑證簽章不全的現(xiàn)象。 無“白條”入賬、使用已作廢的票據(jù)以及擅自銷毀票據(jù)等問題。 無滯壓、截留、挪用財政轉(zhuǎn)移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。 無擅自購建應(yīng)當(dāng)實行政府采購的建筑物、商品等問題。 無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等問題。 2021 年預(yù)算外資金收入 xx元 3（一般預(yù)算外資金收入 xx 元，統(tǒng)籌資金收入 xx 元）， 2021 年預(yù)算外資金支出 xx 元（一般預(yù)算外支出 xx 元，統(tǒng)籌資金支出 xx 元），年末累計預(yù)算外資金結(jié)余 xx 元，其中：專項資金結(jié)余 xx 元，一般預(yù)算外資金結(jié)余 xx元，統(tǒng)籌資金結(jié)余 xx 元。 基金收支及平衡情況 本年收入 xx 萬元（上級?？睿?，本年安排支出 xx 萬元，年末無結(jié)余。其中上級?？钚纬傻闹С?xx萬元，比上年 xx萬元增支 xx萬元，增 xx%。 2021 年，全年完成一般預(yù)算收入 xx 萬元，為年初預(yù)算數(shù) xx 萬元的 xx%，較上年完成的 xx 萬元增收 xx 萬元，增長 xx%。 通過財務(wù)管理規(guī)定、內(nèi)部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(wù)(賬戶動帳實時信息和異常預(yù)警通知）的建立及執(zhí)行，已做 2 到會計、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務(wù)及會計、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。 管理制度。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會 1 計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務(wù)報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內(nèi)部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會審計的已審計，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)“小金庫”行為。按規(guī)定設(shè)有稽查崗位、內(nèi)部審計崗位、會計檔案管理崗位、微 機管理（核算）崗位、出納崗位。 二、基本情況及自查結(jié)論 （一）財務(wù)機構(gòu)和人員設(shè)置情況 xx 鎮(zhèn)單獨設(shè)置會計機構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員 xx 人，其中大學(xué)本科學(xué)歷 xx 人，高中學(xué)歷 xx 人，有 xx 人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。 2021年 12 月 9 日
畢業(yè)設(shè)計相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1