【正文】 。項(xiàng)目帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)村種植竹林 , 可增加農(nóng)村勞動力就業(yè)1 萬人。增加財(cái)政收入，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年直接創(chuàng)稅金 2762 萬元，增稅效果十分明顯。 該項(xiàng)目的建設(shè)，其產(chǎn)品科技含量高、服用性能優(yōu)良、含有較高附加值。大多還停留在傳統(tǒng)應(yīng)用上，其加工水平有限。 （十三） 社會效益分析 竹子生長快、成材早、產(chǎn)量高，在我 縣 利用竹子有著悠久歷史。 項(xiàng)目審批情況： 未立項(xiàng)。因此，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評價(jià)可行。 盈虧平衡分析 經(jīng)測算，本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為全部 投資 內(nèi)部收益率 （ %） 投資回收期 （年） 凈現(xiàn)值 （萬 元） 稅前 100428 稅后 67284 %，說明當(dāng)生產(chǎn)能力達(dá)到 %，即年產(chǎn) 竹原纖維 750 噸時(shí)，企業(yè)即可保本，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，盈利潛力較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。 損益分析 經(jīng)測算，本項(xiàng)目靜態(tài)投資指標(biāo)如下： 投資利潤率 % 投資利稅率 % 年平均利潤情況如下： 利潤總額 8369 萬元 稅后利潤 5607 萬元 以上指標(biāo)表明，本項(xiàng)目 靜態(tài)投資指標(biāo)非常好，利潤總額及稅后利潤非常高。 總成本費(fèi)用 經(jīng)測算本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用 為 14649 萬元。 6．財(cái)務(wù)費(fèi)用 (利息支出 ) 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資和流動資金貸款在生產(chǎn)期發(fā)生的利息全部進(jìn)入總成本中的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 5．其它費(fèi)用 （ 1）管理費(fèi)用 按年工資及福利費(fèi)總額的 10%計(jì)取，為 68 萬元。 ２．燃料及動力消耗 名 稱 年 耗 單 位 單 價(jià)（元） 金額 （萬元／年） 煤 20200 t 200 400 電 2800 萬度 5000 1400 序 號 項(xiàng) 目 最低周 轉(zhuǎn)天數(shù) 單 位 全年 數(shù)量 單價(jià)(元 ) 合計(jì) (萬元 ) 1 原竹 100 噸 150000 500 7500 2 輔料 30 500 3 包裝材 料 30 200 合計(jì) 8200 水 200 萬立方米 10000 200 合 計(jì) 2600 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷 固定資產(chǎn)折舊年均 445 萬元，無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷年均93 萬元，兩項(xiàng)合計(jì) 538 萬元。 7．無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷 本項(xiàng)目無形資產(chǎn)攤銷年限為 10年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5年。 4．稅率 增值稅 17％ 城建稅 7％ 教育費(fèi)附加 3％ 企業(yè)所得稅 33% 5．盈余公積金及公益金 生產(chǎn)期各年盈余公積金及公益金分別按稅后利潤的 10%和5%計(jì)取。 1．生產(chǎn)規(guī)模及銷售收入 生產(chǎn)規(guī)模及銷售收入表 生產(chǎn)期年份 項(xiàng)目 412 竹原纖維 產(chǎn)量（噸） 4000 4800 單價(jià) （萬元 /噸） 5 6 收入（萬元） 20200 28800 2．項(xiàng)目計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷安排 建設(shè)期 年 生產(chǎn)期 10 年 計(jì)算期（建設(shè)期＋生產(chǎn)期） 12 年 本項(xiàng)目建設(shè) 年后運(yùn)行，生產(chǎn)期第 1 年達(dá)到生產(chǎn)負(fù)荷的80%，第 2 年及以后各年均達(dá)到 96%。 4．建設(shè)進(jìn)度以年為單位，實(shí)施進(jìn)度以月為單位。 2．項(xiàng)目前期工作包括項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告編制及審批、初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)、設(shè)備及安裝工程招標(biāo)和采購等工作。 （二）資金籌措 本項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y為 9000 萬元，籌措方案為：項(xiàng)目業(yè)主自籌 ％，為 5000 萬元；申請國家補(bǔ)助 20 %, 為 1800 萬元；銀行貸款 ％，為 2200 萬元，年利率為 %。按工程結(jié)構(gòu)分 : 土建工程 3012 萬元，占固定資產(chǎn)投資 %； 設(shè)備購置 3018 萬元，占固定資產(chǎn)投資 %； 安裝工程 170 萬元，占固定資產(chǎn)投資 %； 其它費(fèi)用 1000 萬元，占固定資產(chǎn)投資 %。 其中：固定資產(chǎn)投資約 7200 萬元，建設(shè)期利息約 180 萬元，流動資金約 1620 萬元。 5．預(yù)備費(fèi)：按工程費(fèi)用和其它工程費(fèi)用之和的 10%計(jì)取。 （ 3）工程監(jiān)理費(fèi)：按第一部分工程費(fèi)用的 1%計(jì)取。 4．工程建設(shè)其它費(fèi)用： （ 1）建設(shè)單位管理費(fèi)：包括建設(shè)單位開辦費(fèi)和建設(shè)單位經(jīng)費(fèi)（含合同契約公正費(fèi)、工程咨詢費(fèi)、環(huán)境評價(jià)費(fèi)、法律顧問費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、開工執(zhí)照費(fèi)、質(zhì)檢費(fèi)、竣工驗(yàn)收費(fèi)、工程招標(biāo)費(fèi)等），按第一部分工程費(fèi)用的 3%計(jì)取。 2．建安工程：投資估算以工程方案的標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)模、 五原縣工程建 設(shè)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)參考值為基礎(chǔ)，參照近年來已修建的類似工程概預(yù)算造價(jià)及行業(yè)部門頒發(fā)的有關(guān)工程估算編制辦法及工程計(jì)價(jià)定額，全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額估價(jià)表，以及當(dāng)?shù)厥袌霾牧蟽r(jià)格進(jìn)行調(diào)整估算編制。具體分布如下： 1．浸泡清洗工 100 人 2．開片車間 100 人 3．壓片車間 50 人 4．蒸煮車間 50 人 成絲車間 100 人 烘干、梳纖車間 100 人 企業(yè)管理人員 30 人 8．污水處理 4 人 9．其他人員 14 人 合計(jì) 550 人 人員培訓(xùn) 本項(xiàng)目的人員培訓(xùn)采用請技術(shù)人員到現(xiàn)場進(jìn)行上崗的基礎(chǔ)知識培訓(xùn)和實(shí)際操作培訓(xùn)，為期半月，再到有關(guān)生產(chǎn)崗位進(jìn)行實(shí)際操作培訓(xùn)。運(yùn)輸方式以公路運(yùn)輸為主，水運(yùn)為輔。按一般 16 噸原竹生產(chǎn)一噸竹纖維計(jì)算，項(xiàng)目建成后，全縣的麻竹可轉(zhuǎn)為用材林，作為原材料，同時(shí)， 五原縣 及周邊縣市有成熟林、竹 50 余萬畝，每年可間伐出材 150 萬噸作為原料，一般運(yùn)輸時(shí)間在 1 小時(shí)以內(nèi)。 七、原材料供給 原材料供給以本縣及周邊縣市的毛竹 、麻竹為主的各種竹類。該項(xiàng)目的主要污染物是廢水、廢渣和燥聲。蘭（州）渝（ 金川 ）鐵路在“十一五”期間將開工建設(shè)，緊靠縣城而過，交通十分便利。國道 212 線，省道 304 線穿過縣境，離 金川 僅 1 小時(shí)路程， 白龍江 渠化后，千噸級船隊(duì)可由 金川 經(jīng)武勝直達(dá) 北海 。 交 通條件： 五原縣 地處 兩廣 （ 黑吉遼 政府負(fù)責(zé)把水、電、氣管道和線路鋪設(shè)、安裝到廠區(qū)門外。 水、電、氣供給： 水、電、氣十分充足。 六、建設(shè)條件 廠址選擇： 該項(xiàng)目地址選擇在 五原縣 工業(yè)園區(qū)內(nèi)（距縣城城區(qū) 1 公里）。 竹原纖維生產(chǎn)設(shè)備配置如表 3： 竹原纖維生產(chǎn)設(shè)備購置表 表 3 設(shè)備名稱 新購置 金額 （萬元） 小計(jì) 產(chǎn)地 型號 數(shù)量 加壓蒸煮器 歐美 20 10 200 烘拷機(jī) 國產(chǎn) 16 3 48 漂酸洗聯(lián)合機(jī) 國產(chǎn) 4 18 72 剖竹機(jī) 國產(chǎn) 20 10 擠壓器 國產(chǎn) 20 10 精梳機(jī) 德國 B311C 80 120 頭道針梳 國產(chǎn) 304A 8 3 24 二道針梳 國產(chǎn) 304A 8 3 24 三道針梳 國產(chǎn) CE423 8 6 48 頭粗 國 產(chǎn) 8 12 96 二粗 國產(chǎn) FE503 16 12 192 細(xì)紗 日本 25 30 750 絡(luò)筒 德國 6 40 240 成絲機(jī) 國產(chǎn) 20 20 脫水機(jī) 國產(chǎn) 16 2 32 發(fā)酵罐 國產(chǎn) 10