固定資產(chǎn)管理流程及圖表(參考版)
2024-09-10 09:56本頁(yè)面
【正文】 本 流程 自 董事長(zhǎng) 核準(zhǔn)之日起生效，修改亦同。 （六） 、 其他 本 流程 如與以前的相關(guān)制度 及流程 規(guī)定相抵觸 的 ，以本 流程 為準(zhǔn)。 總部財(cái)務(wù)中心、行政部應(yīng)每月 30 日前 對(duì)固定資產(chǎn)臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì)， 確保 帳 、帳的完整性、一致性 ；每半年末對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)。部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)資產(chǎn)的安全負(fù)有連帶責(zé)任，納入管理層績(jī)效考核的范疇。 在清查時(shí)發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)毀損和盤(pán)盈、盤(pán)虧，要查明原因，由責(zé)任部門(mén)寫(xiě)出書(shū)面情況，主管部門(mén)簽署意見(jiàn)后，報(bào) 董事長(zhǎng) 批復(fù)后，作相應(yīng)的帳務(wù)處理 。 表五： 序號(hào) 資產(chǎn)編號(hào) 資產(chǎn)名稱(chēng) 品牌、規(guī)格、型號(hào) 購(gòu)入日期 數(shù)量 原保管人 現(xiàn)保保管人 第一聯(lián)：存根 第二聯(lián)：財(cái)務(wù) 第三聯(lián)：行政 監(jiān)交人： 接收人： 移交人： 因無(wú)法使用，需要報(bào)廢固定資產(chǎn)，應(yīng)填寫(xiě)《固定資產(chǎn)報(bào)廢單》（如表六所示），經(jīng)有關(guān)技術(shù)部門(mén)（ 電腦相關(guān)設(shè)備及電器由 網(wǎng)絡(luò)中心 規(guī)劃運(yùn)維部 ）確認(rèn)后，方可辦理報(bào)廢手續(xù)， 總部財(cái)務(wù)中心 、行政部分別在固定資產(chǎn)臺(tái)帳進(jìn)行 銷(xiāo) 帳。 表四： 物 品 單位 數(shù)量 單價(jià) 成本總額 產(chǎn) 品 明
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