【正文】 操作步驟是：財務會計→報表→選擇對應的企業(yè)報表，子功能中最后一項→資產(chǎn)負債表→點屏幕 最上方的菜單欄“工具”→公式取數(shù)參數(shù)→缺省輸入上需要查看的，開始期間與結(jié)束期間輸入上需要查看的月份→確定→按鍵盤上的“ F9”鍵進行報表重算，如圖： 。④結(jié)賬的操作步驟是：財務會計→總賬→結(jié)賬→期末結(jié)賬→開始。②結(jié)轉(zhuǎn)損益的操作步驟是：財務會計→總賬→結(jié)賬→結(jié)轉(zhuǎn)損益→下一步→下一步→完成。③結(jié)賬的操作步驟是：財務會計→現(xiàn)金管理→期末處理→期末結(jié)賬→開始 1供應鏈系統(tǒng)結(jié)賬處理，結(jié)賬的操作步驟是：供應鏈→存貨核算→期末處理→期末結(jié)賬→下一步→ 確定 1總賬結(jié)賬處理，總賬系統(tǒng)在結(jié)賬前需要先對憑證進行過賬再結(jié)轉(zhuǎn)損益然后再進行過賬。如圖： ③結(jié)賬操作步驟是：財務會計→應收款管理→期末處理→結(jié)賬→否→否→繼續(xù) 1現(xiàn)金管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前需要進行現(xiàn)金及銀行存款與總賬對賬，①現(xiàn)金對賬的操作步驟是：財務會計→現(xiàn)金管理→現(xiàn)金→現(xiàn)金對賬→選擇“科目”、“期間”→確定。如圖： ③結(jié)賬操作步驟是：財務會計→應付款管 理→期末處理→結(jié)賬→否→否→繼續(xù) 1應收款管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前先進行對賬檢查及與總賬對賬，對賬檢查的操作步驟是：財務會計→應收款管理→期末處理→期末對賬檢查→把檢查對象都選擇上→點“高級”輸入上應收賬款科目代碼（ 1122）→確定， K3 會提示檢查通過，如果有錯誤 K3 顯示錯誤報告，根據(jù)錯誤報告進行相應處理，若企業(yè)中還使用了預付賬款科目則重復對賬檢查步驟即可。如圖： 月底結(jié)賬前需要生成憑證的出入庫單及對應的憑證分錄分別是①生產(chǎn)領(lǐng)料單月底在進行了材料出庫核算后且不存在金額為 0的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借： 生產(chǎn)成本 —— 直接材料 貸：原材料 ②產(chǎn)品入庫單生成憑證且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本 —— 直接材料 ③其他入庫單生成憑證且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入 ④其他出庫單生成憑證且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）⑤盤盈入庫單生成憑證且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：原材料（或庫存商品） 貸：營業(yè)外收入 ⑥盤虧虧損單生成憑證且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：營業(yè)外支出 貸：原材料（或庫存商品）⑦銷售出庫單在進行了產(chǎn)品出庫核算后且不存在金額為 0 的單據(jù)，將該單生成憑證，憑證分錄為 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 固定資產(chǎn)計提折舊，操作步驟是：財務會計→固定資產(chǎn)→期末處理→計提折舊 →在左邊窗口選擇“主賬薄”→點擊窗口中間第一個向右的按鈕→下一步→下一步→下一步→計提折舊→完成 結(jié)轉(zhuǎn)制造費用，操作步驟是：財務會計→總賬→結(jié)賬→自動轉(zhuǎn)賬→選擇“結(jié)轉(zhuǎn)制造費用”→點“生成憑證”如圖： 固定資產(chǎn)結(jié)賬處理，結(jié)轉(zhuǎn)前先進行固定資產(chǎn)與總賬對賬，如果出現(xiàn)對賬不平有差額則需要進行相應的處理，對賬的操作步驟是：財務會計→固定資產(chǎn)→期末處理→自動對賬→選擇對賬期間及包選擇未過賬憑證→確定，如圖： 結(jié)賬的操作步驟是：財務會計→固定資產(chǎn)→期末處理→期末結(jié)賬→開始 應付 款管理結(jié)賬處理，結(jié)賬前先進行對賬檢查及與總賬對賬，對賬檢查的操作步驟是：財務會計→應付款管理→期末處理→期末對賬檢查→把檢查對象都選擇上→點“高級”輸入上應付賬款科目代碼（ 1123）→確定， K3 會提示檢查通過，如果有錯誤 K3 顯示錯誤報告，根據(jù)錯誤報告進行相應處理，若企業(yè)中還使用了預付賬款科目則重復對賬檢查步驟即可。 注意：出庫核算多進行幾次或在單據(jù)生成憑證前多做幾次為益 以上出入庫單據(jù)，比如產(chǎn)品入庫單、其它入庫單、盤盈入庫單、銷售出庫 單、生產(chǎn)領(lǐng)料、其它出庫單、盤虧虧損單等單據(jù)存在金額為 0的，金額的來源可以參考本期最新入庫單、上月入庫價，讓 K3 自動更新即自動填寫，操作步驟：供應鏈→存貨核算→無單價單據(jù)維護→無單價單據(jù)更新序時薄式，如圖： 點擊“確定”后會查詢出單據(jù)，點擊上邊菜單欄中的“單據(jù)更新單價來源”→選擇“最新入庫單”→點擊工具欄中的“更新”→確定→“單據(jù)更新單價來源”→選擇“期初余額加權(quán)平均價”→更新→確定→單據(jù)更新單價來源→選擇“最新出庫價”，當選擇這三種更新方式后還存在金額為 0 的產(chǎn)品入庫單的話則需要手工填寫價格了，手工填寫價格的操作步驟是：供應鏈→存貨核算→入庫核算→自制入庫核算→確定后直接填寫單價或金額然后點擊“核算”即可。 一、供應鏈系統(tǒng)結(jié)賬前的檢查 采購管理 ①檢查本期錄入采購訂單是否都經(jīng)過審核，若有未審核采購訂單則需要相關(guān)人員進行處理，操作步驟：供應鏈→采購管理→采購訂單→采購訂單維護，如圖： ②檢查采購入庫單是否存在未審核單據(jù)、金額為 0 的單據(jù)，若存在金額為 0 的入庫單據(jù)需要填寫上金額，操作步驟：供應鏈→采購管理→采購入庫→采購入庫維護，如圖： ③檢查采購發(fā)票是否存在未審核、未記賬（未生成憑證）、未鉤稽的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應付會計、財務部同時進行相應的賬務處理，操作步驟：供應鏈→采購管理→采購發(fā)票→采購發(fā)票維護，如圖： ④檢 查采購發(fā)票是否存在未審核、未記賬的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應付會計、財務部同時進行相應的賬務處理，操作步驟：供應鏈→采購管理→費用發(fā)票→費用發(fā)票維護，如圖： 銷售管理 ①檢查銷售訂單是否存在未審核的單據(jù)，操作步驟：供應鏈→銷售管理→銷售訂單→銷售訂單維護，如圖： ②檢查銷售出庫單是否存在未審核的單據(jù)，待財務部進行成本核算完成后需要將銷售出庫單生成憑證（即借：主營業(yè)務成本，貸：庫存商品），操作步驟：供應鏈→銷售管理→銷售出庫→銷售出庫維護，如圖： ③檢查銷售發(fā)票是否存在未審核、未記賬、未鉤稽的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應付會計、財務部同時進行相應的賬務處理，操作步驟：供應鏈→銷售管理→銷售發(fā)票→銷售發(fā)票維護，如圖： ④檢查銷售費用發(fā)票是否存未審核、未記賬的單據(jù)，若存未記賬單據(jù)則由應付會計、財務部同時進行相應的賬務處理，操作步驟：供應鏈→銷售管理→費用發(fā)票→費用發(fā)票維護，如圖： 倉存管理 ①檢查產(chǎn)品入庫單是否存在未審核單據(jù)，操作步驟：供應鏈→倉存管理→驗收入庫→產(chǎn)品入庫維護 ②檢查其它入庫單是否存在未審核單據(jù)、 金額為 0 的單據(jù)，若存在金額為 0 的入庫單需要通過手工填寫上金額，操作步驟：供應鏈→倉存管理→驗收入庫→其它入庫維護，金額為 0 與未審核分成兩次查詢，如圖： ③檢查盤盈入庫單是否存在未審核、金額為 0 的單據(jù)，若存在金額為 0 的單據(jù)則需要填寫上金額才可進行下一步操作，操作步驟：供應鏈→倉存管理→盤點作業(yè)→盤盈入庫維護，如圖： 注意：以下出庫類單據(jù)可以先查詢是否審核，而單據(jù)上的金額是K3 在進行出庫核算后自動填寫的，不需要人為的填寫，故必須經(jīng)過存貨核算中的出庫核算后才可查詢金額為 0 的單據(jù) ④檢查所有 出庫類單據(jù)是否存在金額為 0 的單據(jù)，操作步驟：供應鏈→倉存管理→領(lǐng)料發(fā)貨→領(lǐng)料發(fā)貨維護，如圖： 存貨核算 ①月底檢查完所有出入庫單據(jù)不存在未審核單據(jù)后，首先進行材料出庫核算，操作步驟是：供應鏈→存貨核算→出庫核算→材料出庫核算→下一步→選擇“結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料”→下一步→點“全選”若該步?jīng)]有直接進行下一步→下一步→下一步→注意查看運算窗口的正上方，如果提示核算成功，則可以進行其他操作了，若沒有提示核算成功需要仔細查看錯誤說明然后進行相應操作，需要查看錯誤則點擊“查看報告”。 具體工作安排如下： 組織物流人才培訓：參加 201 某年物流師考試培訓 (培訓時間：201 某 .5) 組織外出考察 開展調(diào)查研究 政府宣傳推廣 進行橫向協(xié)會合作，參與兄弟協(xié)會間交流與合作 參加各類物流相關(guān)業(yè)務的的宣傳推介會 其他日常工作 同志們，在新的一年里，我們將放眼世界，展望未來，全力以赴協(xié)助會員企業(yè)做大做強，共同 推動余姚現(xiàn)代物流業(yè)躍上新臺階。加強與其他物流協(xié)會、聯(lián)合會的聯(lián)系，構(gòu)筑合作聯(lián)盟，尋求與較發(fā)達城市物流人才、物流信息化等多方面的交流，為會員提供更多學習合作機會。 (八 )將進一步促進企業(yè)物流信息化建設，提高會員企業(yè)生產(chǎn)質(zhì)量與效率，適時邀請相關(guān)專家、學者為會員提供企業(yè)物流信息化專業(yè)知識講解，適時舉辦 物流企業(yè)信息化研討會 。根據(jù)企業(yè)及市場變動因素、經(jīng)營場地如油價變動等，力爭政策扶持，促進物流企業(yè)更快更好地發(fā)展。同時進一步加強與物流相關(guān)媒體建立合作關(guān)系，將會員企業(yè)盡可能向外界推廣宣傳。通過網(wǎng)絡宣傳，促進余姚物流信息化建設，為會員共享資源搭建網(wǎng)絡平臺。推動我市制造企業(yè)物流社會化，加大社會物流總量供給。進一步加強與寧波、杭州各大高校的合作，為余姚物流業(yè)儲備物流人才。 (四 )加強物流人才培養(yǎng)。 201 某年余姚市政府對物流業(yè)發(fā)展仍保持高度重視，為進一步了解我市物流企業(yè)的綜合狀況，從企業(yè)的實際情況出發(fā)，計劃開展 余姚市物流行業(yè)統(tǒng)計工作 ，了解余姚物流業(yè)的現(xiàn)狀，摸清各企業(yè)所處的狀態(tài)，以便有針對性的開展服務工作。計劃到 201 某年底，發(fā)展會員數(shù)量達 60 家，涉及運輸、 配送、倉儲、第三方物流以及生產(chǎn)型企業(yè)等，基本上代表余姚整個物流產(chǎn)業(yè)的主體。為此，現(xiàn)將《余姚市物流協(xié)會 201 某年工作計劃 (草案 )》制定如下，請大家多提寶貴意見，共同促進協(xié)會工作順利、有效開展。 物流工作計劃模板 物流協(xié)會成立初始 ,還存在著不足之處。 加強信用社無息資金管理。 保證信用社日常會計核算的正確無誤等各項工作。 認真搞好全年各項財務制度和政策文件的上傳下達。 搞好會計報表、項目電報的匯總上報工作。 七、開展新財務制度的培訓工作。 信息披露工作直接影響到專項票據(jù)兌付工作，今年 3 月份之前，要組織公司按專項票據(jù)兌付標準認真開展信息披露，具體對 2021 的各項經(jīng)營指標完成情況、股金分紅情況、“三會”召開情況、利潤分配情況等進行披露，將信息披露報告和信息披露表放于相關(guān)場合，以便廣大社員和利益相關(guān)者能真實準確地了解各項業(yè)務經(jīng)營的真實情況。 2021 年要大力開展增資擴股工作，雖然某年底的資本充足率已達到某某 %，但如果按票據(jù)兌付考核辦法，資本充足率還不足以兌付專項票據(jù)，還需進一步加大增資擴股的力度，確保專項票據(jù)兌付時不受影響。 2021 年雖然開展了此項工作，但離票據(jù)兌付要求還有差距，需要進一步規(guī)范。同時要求信用社主管會計每月對所轄網(wǎng)點的重要空白憑證檢查一次，每次檢查認真登記《重要空白憑證檢查登記簿》，責任明確。 在重要空白憑證管理上，今年我們還將繼續(xù)加大檢查力度，近年來，通過每年的序時檢查，使得各營業(yè)網(wǎng)點對重要憑證使用，管理達到了加強，但此項工作不敢懈怠， 19 年 5 月份我們要組織人員對 20 某年 5 月至 20 某年 4 月的重要空白憑證領(lǐng)用進行了專項序時檢查。 五是成本操作：嚴格加強了其他成本項目和營業(yè)外支出的管理，堅持按月監(jiān)控，防止以其他名義列支。 三是預算操作：對培訓費、會議費、修理費、電子設備費購置及運轉(zhuǎn)費實行了預算制，做到了在具體操作中嚴格按照預算控制支出。 二是比例操作：即在費用開支方面針對國家有關(guān)政策規(guī)定，對職工福利 費，工會經(jīng)費，養(yǎng)老保險，待業(yè)保險金等按比例準確計提。內(nèi)抓財務管理，降低經(jīng)營成本，特別要加強營業(yè)費用的管理，在確保個人費用的前提下，壓縮公費用，確保專項票據(jù)兌付全縣信用社資產(chǎn)費用率逐年下降目標。針對目標，制定出臺《某》，圍繞增收、節(jié)支 兩個環(huán)節(jié)進行了安排。 二、繼續(xù)抓好增收、節(jié)支，進一步提升增盈創(chuàng)利水平。會計經(jīng)營管理。會計檔案管理 。計算機管理 。會