【正文】 公務費用支出實行計劃管理，規(guī)范批報手續(xù)。按政府采購規(guī)定實施，辦公用品采購實行定點采購。規(guī)范用車程序，從嚴安排出車，控制用車成本，提高車輛使用效率；嚴禁公車私用，從嚴控制用車費用 。 二是加強對考察及差旅費的管理，不安排沒有實際意義的公務考察活動。 一是提高工作效能。二是黨風廉政機制不完善，需加強長效監(jiān)管力度。其原因是：一是銷貨方要求直接支付現金，不具備刷卡條件；二是銷貨方開具發(fā)票后要求直接向對方轉賬，故未使用公務卡結算；三是存在公務卡無法 正常使用的情況，以對無法正常使用的公務卡進行了更換。 辦事處沒有公務接待，顧不存在無公務接待單的問題。 經查： 辦事處財務管理均按照國家有關財經法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納 入區(qū)會計核算中心賬目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨賬戶，未違規(guī)保留“小金庫”，用于濫發(fā)津貼、公款旅游、公款吃喝、私車公養(yǎng)等情形。現報告如下： 一、認真開展自查，實施長效監(jiān)督 街道紀工委圍繞財務支出情況， xx 辦開展了為期一周自查工作。 xx 街道紀工委（代） 2021年 9 月 7 日 抄報： x 委組織部，存檔。９ .2 本制度自發(fā)文之日起執(zhí)行。緊急或特殊情況借款支取時間不受此限制。 簽訂的經濟合同、協(xié)議均須提供財務部一份原件，作為財務收、付款依據。 報銷的票據不得涂改，金額大小寫如有涂改一律不予報銷，其它信息如有涂改，外來發(fā)票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經手人蓋章，否則不得報銷。 超過現金結算限額（ 1000 元）的費用，應通過銀行結算；特殊情況需要使用現金的，必須由使用人提出申請，經審批同意后方可支付。７報銷單據管理 填制報銷單時應先將票據按費用性質進行分類，不同類別的票據應分開填制報銷單。６專項支出 ６ .1 專項費用包括咨詢顧問費、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修等階段性費用。 保證金借款：根據相關資料要求，填寫《借款單》，并注明事由、保證金到期時間等；出納收到 審核簽字完整的借款單后付款；財務建立“保證金借款”臺帳，確保保證金到期能及時收回；保證金借款應轉賬支付。 采購借款：由使用部門提出書面采購計劃，經審批后交采購招標中心詢價，然后依據審批的計劃表填寫《借款單》，附采購申請單、詢價確認單。 5 借款支出 借款支出是指除備用金之外的其他臨時性借款，主要包括采購借款、保證金借款、車輛油費借款、水電費借款及繳納保險借款。 4 工程項目支出 依據工程進度，結合合同約定由經辦人詳細填寫《工程、材料付款申請單》，根據不同階段的需要，附相應資料、稅務發(fā)票 ,完成審批手續(xù)后支付款項。 食堂日常購物填寫《食堂購物清單》，憑購物清單報銷。 業(yè)務招待費參照《招待費和加班用餐管理規(guī)定》執(zhí)行。 普通辦公用品根據公司一個月需要量購入，由采購招標中心根據計劃統(tǒng)一購買，憑發(fā)票、驗收單、出入庫單、分攤明細表辦理報銷手續(xù)。 2 財務支出簽批流程 經辦人整理報銷單據并填寫對應單據→部門負責人復核→分管副總經理審核→財務部門復核→總經理審批→出納辦理支付手續(xù)。 公司支出實行預算管理制度，嚴格按審批后的資金計劃支付相應款項，因無法預計的情況發(fā)生所需款項以借款形式支付。做到善學善用，讓所學的知識能夠有的放矢！ 財務資產部 朱業(yè)平 第四篇：財務支出管理制度 財務支出管理制度 1 總則 為保證公司財務支出正常有序進行，規(guī)范公司財務支出操作行為，特制定本制度。 繼續(xù)向同事學習，在日常工作處理中遇到不懂含糊不清的問題。 對財務支出的會計憑證進行了整理，將相關會計憑證進行了整理入檔，使會計工作標準化、規(guī)范化，也方便日后查閱檢查。嚴格按照公司“預算制度”有關規(guī)定，年初制定了各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)各站的財務支出預算工作按進度按日期給予各部門資金支出，并及時將各項業(yè)務定期與財政、銀行進行對帳，嚴格按照資金支出進度合理使用資金。并且學習掌握了相關的財務處理方法。在科室同事的幫助下，通過兩個月的學習和掌握。 第三篇：財務支出工作總結 財務支出工作總結 從今年 5 月開始，在公司領導的要求下，我的工作職責從財務收入轉換成為財務支出。 處理意見：根據實際情況逐步全面推進會計電算化工作，并建立與之相適應的信息系統(tǒng)管理制度。處理意見：加大工程管理的學習、宣傳、加強監(jiān)管力度。處理意見：對債權債務進行清理，區(qū)別性質，采取經濟及法律手段清收，防止國有資產流失。 長期掛賬，大部分是統(tǒng)管以前形成的。 處理意見：從學習、制度、檢查等方面進一步加強會計基礎工作規(guī)范化建設。 有部分附件單據未蓋附件章。 三、存在的問題及處理意見 （一）會計基礎規(guī)范化建設中存在以下問題： 有記賬憑證簽章不全的現象。 無“白條”入賬、使用已作廢的票據以及擅自銷毀票據等問題。 無滯壓、截留、挪用財政轉移支付資金以及糧食直補、良種補貼資金等問題。 無擅自購建應當實行政府采購的建筑物、商品等問題。 無擅自占用、使用和處置國有資產等問題。 2021 年預算外資金收入 xx元 （一般預算外資金收入 xx 元，統(tǒng)籌資金收入 xx 元）， 2021 年預算外資金支出 xx 元（一般預算外支出 xx 元，統(tǒng)籌資金支出 xx 元），年末累計預算外資金結余 xx 元，其中：專項資金結余 xx 元，一般預算外資金結余 xx元，統(tǒng)籌資金結余 xx 元。 基金收支及平衡情況 本年收入 xx 萬元（上級專款），本年安排支出 xx 萬元，年末無結余。其中上級?？钚纬傻闹С?xx萬元，比上年 xx萬元增支 xx萬元，增 xx%。 2021 年，全年完成一般預算收入 xx 萬元，為年初預算數 xx 萬元的 xx%，較上年完成的 xx 萬元增收 xx 萬元，增長 xx%。 通過財務管理規(guī)定、內部控制會計制度和銀行賬戶短信銀行業(yè)務(賬戶動帳實時信息和異常預警通知）的建 立及執(zhí)行，已做 到會計、出納分設，帳、款分管，預留銀行印鑒和轉賬、現金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時與銀行進行核對，有效杜絕了每筆業(yè)務及會計、出納業(yè)務一人經辦，最大限度保證財政資金使用安全、規(guī)范、有效。 管理制度。根據上級要求和工作需要，設置崗位，定員定崗，并明確崗位職責。按規(guī)定依法建賬，按適用統(tǒng)一會 計制度會計核算，會計帳薄啟用登記、會計憑證取得填制、財務報告格式完整性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、 帳證、帳表、帳實相符，電算化生成材料符合規(guī)定，內部會計監(jiān)督機制健全，法律規(guī)定應經社會審計的已審計，沒有帳外設帳及私設“小金庫”行為。按規(guī)定設有稽查崗位、內部審計崗位、會計檔案管理崗位、微機管理（核算）崗位、出納崗位。 二、基本情況及自查結論 （一）財務機構和人員設置情況 xx 鎮(zhèn)單獨設置會計機構，執(zhí)行《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，有會計人員 xx 人，其中大學本科學歷 xx 人，高中學歷 xx 人，有 xx 人具有初級會計職稱，不存在會計人員無證上崗，并按規(guī)定安排實施繼續(xù)教育。篇五：財政財務自查報告 xx 鎮(zhèn)財政財務自檢自查報告 為進一步加強財政資金管理，嚴肅財經紀律，全面提高財政資金使用效益和財政財務管理水平，從源頭上治理違法違紀行為，確保財政資金安全完整，根據《 xx 市人民政府辦公室關于開展全市財務大檢查的通知》（ xx[2021]xx 號）文件的要求， xx 鎮(zhèn)對 2021 財政財務收支及資金管理使用情況進行一次全面的大檢查，具體情況如下： 一、加強領導，精心組織財政所及時向政 府領導作專題匯報，得到了領導的高度重視，并組織了全體財務人員參加的關于財政財務自檢自查的會議，依照相關財經法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時間及工作要求。有些單位趁著稅務局抓的不嚴，工會經費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務部門申報繳納工會經費。在財政劃撥工會經費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經費不能全部到位?？h級文化宮的財務人員很少參加業(yè)務 培訓，無法適應財務管理工作發(fā)展的需要。有的單位未制訂票據的管理、使用制度。 （六）人員素質不高，會計基礎工作薄弱 有些區(qū)、縣工會財務人員不具 備相應專業(yè)知識，業(yè)務水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的未嚴格執(zhí)行現金管理規(guī)定，支出時超限額使用現金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。 （四）財務審批報銷制度不夠規(guī)范 有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經辦人直接讓領導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現問題，為時已晚。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務費超支達 200%,有的經費支出不足預算的 5%。雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經費的單位只有 600 多家，也只達到 30%。 （二） 稅務代收的覆蓋面不夠廣 稅務代收工會經費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經費收繳空白點。這些問題與市場經濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。 財務自查報告 （三） 一、工會財務管理中出現的問題 我市工會所轄 13 個區(qū)縣和 3 個開發(fā)區(qū)工會，財務工作自檢自查報告。 通過自查，我局在某些工作性的專項資金招待費略微偏高。 我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。 認真執(zhí)行規(guī)范津補貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎金、補貼的行為。 非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費、亂罰款和截留非稅收入的行為。 嚴格專項資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。 三、認真自查，及時自糾 按照《 xx 市審計局開展 20**財政財務收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財經紀律及有關政策的情況以及內部財務管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進行了自查。 二、嚴格清查，不走過場 成立清查小組后，局領導要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。 四、存在問題 通過自查，我委在 財務管理和財務工作過程中還存在一些不足，在實施內部監(jiān)督制度和內部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。 明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施控制 經費開支，杜絕了浪費現象的發(fā)生。建立和完善 各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些 規(guī)章制度，有效地實施了內部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產的安全，加強了對本單位財產物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求： 明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現實際工作需要，又考慮財力可能，根據辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。篇四：財務自查報告 財務自查報告 財務 自查報告 （一） ***根據文件精神，結合本單位的實際情況，對 會計基礎工作情況進行了認真的自查，現就自查 情況報告如下： 一、財務收支情況 在財務工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依