【正文】 綜上所述，本項目技術先進可靠，經濟效益、社會效益、環(huán)境效益顯著，對促進當?shù)剞r業(yè)產業(yè)化發(fā)展，保護環(huán)境、節(jié)約能源具有積極作用，是對帶動當?shù)剞r業(yè)經濟走產業(yè)化發(fā)展道路的龍頭項目，應盡快實施， 形成產業(yè)規(guī)模。 附財務、經濟評價表： 表 14— 1 外購原材料及燃料動力費用估算表 表 14— 2 總成本費用估算表 表 14— 3 銷 售收入表 XXXXX 酒 業(yè) 有 限 公 司 年產 3 萬 噸 玻 璃 制 品 項 目 可 研 報 告 37 表 14— 1 外購原材料及燃料動力費用估算表（單位：萬元） 序號 項目 單位 年耗量 單價 元 第 2 年 80% 第 3 年 100% 第 4 年 100% 第 5～ 11 年 100% 年耗量 金額 年耗量 金額 年耗量 金額 年耗量 金額 一 主要原材料 t 1 石英砂 t 21600 400 17280 21600 864 21600 864 21600 864 2 純堿 t 5000 1300 4000 520 5000 650 5000 650 5000 650 3 石灰石 t 3000 700 2400 168 3000 210 3000 210 3000 210 4 鉀長石 t 100 700 80 100 7 100 7 100 7 5 白云石 t 100 600 80 100 6 100 6 100 6 6 方解石 t 100 98 80 100 100 100 7 其它輔料 t 100 80 100 1 100 1 100 1 二 動力消耗 1 電 kwt 300000 240000 300000 300000 300000 2 原油 t 6150 3350 4920 6150 6150 6150 3 燃料煤 t 3000 650 2400 156 3000 195 3000 195 3000 195 三 合記 XXXXX 酒 業(yè) 有 限 公 司 年產 3 萬 噸 玻 璃 制 品 項 目 可 研 報 告 38 表 14— 2 總成本費用估算表（單位：萬元） 序號 項目 生產期 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 一 外購原材料 二 外購燃料及動力 三 工資及福利 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 四 修理費 五 折舊費 六 攤銷費 10 10 10 10 10 10 10 10 10 七 利息支出 229 1 長期借款利息 2 流動資金借款利息 八 其它費用 1 銷售費用 448 560 560 560 560 560 560 560 560 560 2 其它管理費 16 16 16 16 16 16 16 16 16 九 總成本費用 XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 39 表 14— 3 銷售收入表 產品名稱 單位 年產量（萬） 單價（元） 金額（萬元） 備注 酒瓶 個 6000 4800 飲料瓶 個 2021 1800 輸液瓶 個 3000 2100 其它品種 個 1000 600 平均價 合計 12021 9300 第十五章 結論 本項目符合國家產業(yè)政策，充分利用當?shù)刭Y源優(yōu)勢，與同類廠家比較，具有明顯的市場競爭優(yōu)勢，經濟效益、社會效益、環(huán)境效益顯著。 b. 可變成本價格上升 10%、 5%，可變成本價格下降 10%、 5%。 （ 2） 敏感性分析 敏感性分析是分析、預測項目主要因素發(fā)生變化時，經濟評價指標發(fā)生的相應變化，在項目實施中可能發(fā)生變化的因素有建設 投資、產品產量XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 36 （生產負荷），主要原材料價格與動力價格（可變成本），建設期延長等，為了觀察某些因素波動對整個裝置經濟效益產生的影響，考慮下列幾種情況單因素變化的影響，并考慮最不利因素來進行分析。 項目經濟評價所采用的數(shù)據(jù)來自預測和估算，因而效益的計算存在著不確定性，為了分析不確定因素對經濟評價結果的影響，必須進行不確定性分析，包括盈虧分析、敏感性分析以預測項目所承擔的 風險，現(xiàn)作如下分析。 投資利潤率 =% 投資利稅率 =% XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 35 靜態(tài)投資回收期 年（不含建設期） 清償能力分析是考察項目計算期內各年的財務狀況及償債能力。工程投產后第一年按 80%生產負荷，第二年按 100%生產負荷。 二、 財務評價 1 .財務評價的依據(jù)和說明 財務評價是建設項目經濟評價的重要內容，是按國家現(xiàn)行財稅制度和現(xiàn)行價格，對項目費用、效益和盈利能力，清償能力及整個經濟壽命期內的財務狀況進行分析和計算，本財務效益分析是從本項目所在企業(yè)的角度來進行分析。 本項目生產能力為 30000t/a 玻璃制品。 XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 34 （ 7）本項目的其他管理費用按工人工資的 2 倍計取，銷售管理費按正常年收入的 3%計取。 （ 5） 固定資產投資中第二部分費用勘察設計費，計入無形資產按 10年攤銷，第二部分的其他費用計入遞延資產按 5 年攤銷。 （ 3） 固定資產折舊采用平均年限法，項目計算期取 11 年，綜合折舊年限取 10 年，固定資產凈殘值率按 4%計。 第十四章 財務、經濟評價 一、產品成本估算 （ 1） 產品成本估算的消耗指標按各專業(yè)提供的數(shù)據(jù)。申請銀行貸款 5000 萬元，貸款利率%。 本項目工程總投資由固定資產投資和流動資金兩部分組成。 固定資產投資 =2400+100+1430+241+229=7400萬元 XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 33 流動資金采用估算法。項目建成后正常年銷售收入 9300 萬元；稅金 1500 萬元；利潤 4000 萬元。 工程項目建設投資 7400 萬元。 根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會 2021 年《一般工業(yè)項目可行性研究報告編制大綱》，對安裝工程、建筑工程采用大指標進行計算，設備價格進行物價及參考類似設備定貨價，材料價格參考 2021 年《山東省建設工程材料預算價格》，并進行適當調整使用。 建設周期為一年（不包括前期準備階段）。 項目實施階段包括初步設計、施工圖設計、三通一平、現(xiàn)場施工安裝，試車。 第十二章 項目實施規(guī)劃 建設周期分為前期準備工作階段、項目實施階段、試車投產階段。 表 11— 1 全廠定員表 序號 名稱 生產管理人員 生產工人 操作班次 小計 備注 一 生產車間 三班制 1 原料粉、碎配制工段 1 6 3 37 2 窯爐熔制工段 1 4 3 13 3 制瓶工段 1 6 3 19 4 包裝工段 1 8 3 25 二 輔助生產車間 1 供水系統(tǒng) 1 3 3 2 鍋爐房 1 4 3 13 3 變電所 2 3 6 4 分析化驗 1 2 3 7 5 空壓機 2 3 6 三 廠部管理及銷售 10 10 XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 31 合計 120 三、 人員的來源和培訓 廠部領導及有關科室負責人、管理人員、技術人員需向社會招聘，生產工人由當?shù)卣泄そ鉀Q。 根據(jù)生產崗位情況， 全廠總定員為 120 人，其中生產工人 115 人，管理人員 5 人。 二、生產班制和定員 XXXXX 酒業(yè)有限公司 年產 3 萬噸玻璃制品項目可研報告 30 1 。 輔助生產車間包括：供水系統(tǒng)、循環(huán)水系統(tǒng)、鍋爐房、變電所、分析化驗、維修、空壓機房。 第十一章 工廠組織和勞動定員 一、 工廠體制及組織機構 本項目在人員編制上，按新建廠編制定員，根據(jù)生產經營管理工作的實際需要，本著力求精簡和提高效率的原則進行，下設生產車間和輔助生產車間。 嚴格遵守安全操作規(guī)程，嚴格管理明火，劃定禁火區(qū)域，并設立明顯的禁火標志，嚴格執(zhí)行動火審批制度。 根據(jù)各個車間、廠房的