【正文】 。 招標(biāo)的方式 本項(xiàng)目招標(biāo)方式為公開招標(biāo)，招標(biāo)公告經(jīng)省、市發(fā)改委審查后，招標(biāo)機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)在二家 省政府指定媒介發(fā)布，邀請(qǐng)所有潛在的有關(guān)單位參加投標(biāo)。 — 48 — 第十 三 章 項(xiàng)目招標(biāo) 招標(biāo)內(nèi)容 本項(xiàng)目屬養(yǎng)殖場(chǎng)配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目旨在促進(jìn)畜牧產(chǎn)業(yè)的持續(xù)發(fā)展，為農(nóng)民增收創(chuàng)造條件，起示范帶動(dòng)作用， 且資金來源主要為 國(guó)家 財(cái)政資金，按照國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，屬必須進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目，按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目招標(biāo)內(nèi)容為土建施工 及設(shè)備購置 。建議項(xiàng)目單位一是要抓緊落實(shí)前期工作，特別是資金籌措工作；二是 加強(qiáng)技術(shù)協(xié)作，技術(shù)培訓(xùn)，特別要加強(qiáng)關(guān)鍵崗位如防疫，奶站，技術(shù)檔案管理，糞污處理等技術(shù)崗位人員培訓(xùn)。項(xiàng)目總體 社會(huì)效益顯著，生態(tài)效益突出。項(xiàng)目建設(shè)對(duì)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展有極大的示范作用，也將成為區(qū)域新的農(nóng)業(yè)支柱產(chǎn)業(yè)。奶產(chǎn)品以 省內(nèi)大中型乳品加工企業(yè) 為銷售主渠道，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)小。 ③ 項(xiàng)目建設(shè)的同時(shí)，做到供水，污水處理，生活垃圾處理得到一并處理不僅做到中水回用，而且達(dá)到 0排放，牛糞發(fā)酵時(shí)沼氣全部回收利用，大大改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)的衛(wèi)生環(huán)境，為建設(shè)城市周邊的文明區(qū)鎮(zhèn)起到示范作用。 2）對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響 ① 促進(jìn)奶 牛養(yǎng)殖戶從散戶向養(yǎng)殖小區(qū)發(fā)展，畜業(yè)養(yǎng)殖戶從散放向圈養(yǎng)發(fā)展。 ② 本項(xiàng)目除了帶動(dòng)本區(qū)域的農(nóng)產(chǎn)品深加工行業(yè)的發(fā)展外，還將帶動(dòng)區(qū)域其它鄉(xiāng)鎮(zhèn)加工業(yè)的發(fā)展，如雙孢茹栽培、菌蘑罐頭食品加工、農(nóng)產(chǎn)品、食品包裝業(yè)等的發(fā)展。本項(xiàng)目在東部奶業(yè)生產(chǎn)帶的中心部位。 項(xiàng)目對(duì)區(qū)域奶牛養(yǎng)殖業(yè)的影響 項(xiàng)目建設(shè)充分展示標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)的示范作用，規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化、現(xiàn)代化養(yǎng)奶牛，對(duì)當(dāng)?shù)啬膛ｐB(yǎng)殖散戶將產(chǎn)生多方面的影響； 從散戶養(yǎng)殖向養(yǎng)殖小區(qū)過渡發(fā)展，擴(kuò)大養(yǎng)殖數(shù)量； 重視提高奶牛單產(chǎn)能力和牛奶質(zhì)量，從質(zhì)量和產(chǎn)量中求效益； 重視奶牛的疫病防治，各安全、科學(xué)養(yǎng)奶牛發(fā)展； 農(nóng)牧業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織及協(xié)會(huì)的建設(shè)使農(nóng)牧民的利益得到保證，養(yǎng)殖積極性提高。 2）為縣、鄉(xiāng)范圍內(nèi)提供就業(yè)崗位 300個(gè)，增加農(nóng)民收入 200萬元。 項(xiàng)目對(duì)農(nóng)民增收的效果評(píng)價(jià) 變動(dòng)因素 —1 0 % —5 % 基本方案 5% 10%銷售價(jià)格 銷售量 經(jīng)營(yíng)成本 — 45 — 項(xiàng)目投產(chǎn)后當(dāng)?shù)剞r(nóng)民每年增收約 800 萬元。 社會(huì)效益分析 項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)是對(duì)傳統(tǒng)種植習(xí)慣和養(yǎng)殖習(xí)慣的改變，對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整表現(xiàn)在： 1）將奶牛養(yǎng)殖業(yè)從資源依賴型向資源節(jié)約型調(diào)整 本項(xiàng)目改變過去利用耕地建設(shè)項(xiàng)目的習(xí)慣；利用塘荒 鹽堿地500 畝建設(shè)現(xiàn)代化、規(guī)?；哪膛ｐB(yǎng)殖場(chǎng)，體現(xiàn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)從數(shù)量向高效，集約生產(chǎn)的發(fā)展目標(biāo)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過上述技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析表明，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)較好，項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力和盈利能力，有很好的經(jīng)濟(jì)效益。 10%范圍內(nèi)對(duì)項(xiàng)目盈利性的影響。 敏感性分析 根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，本評(píng)價(jià)只進(jìn)行單因素敏感性分析，選擇銷售價(jià)格、銷售量、經(jīng)營(yíng)成本三個(gè)因素對(duì)項(xiàng)目稅后全部投資內(nèi)部收益率指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，測(cè)試這些因素在177。項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力正常年份時(shí)，以平均值計(jì)算，生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）： BEP= 年固定總成本 100=% 年銷售成本 年可變成本 年銷售稅金及附加 即生產(chǎn)能力利用率達(dá)到 %時(shí)項(xiàng)目盈虧平衡。總投資收益率計(jì)算公式如下： — 43 — ROT= EBIT 100=% TI 5）項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率（ ROE）表示項(xiàng)目資本金的盈利水平，系指項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年凈利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期內(nèi)年平均利潤(rùn)（ NP）與項(xiàng)目資本金（ EC）的比率。 3）投資回收期（ pt） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期 （ pt）是指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間，其計(jì)算公式如下： pt =T1+ T1 ∑（CICO)i t=1 （ CICO)T 本項(xiàng)目全部投資投資回收期（ pt）靜態(tài)投資所得稅前為 3年；靜態(tài)投資所得稅后為 3年；動(dòng)態(tài)投資所得稅前為 3年；動(dòng)態(tài)投資所得稅后為 3年。 2）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） — 42 — 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV）是指按行業(yè)的基準(zhǔn)收益率或設(shè)定的折現(xiàn)率，將項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量折現(xiàn)到建設(shè)期初的現(xiàn)值之和。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的計(jì)算 盈利能力指標(biāo)的計(jì)算 1）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的 折現(xiàn)率。所得稅按稅后利潤(rùn)25%計(jì)征。 銷售稅金及附加 該產(chǎn)品不享受稅收優(yōu)惠政策，增值稅自經(jīng)營(yíng)期開始計(jì)征，稅率為 13%，城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)稅按 1%計(jì)，教育附加按 3%計(jì)，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年，稅金及附加 15 萬元。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 產(chǎn)品定價(jià) 根據(jù)各類產(chǎn)品目前市場(chǎng)售價(jià)，確定本項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格：鮮牛乳2500元 /T。 產(chǎn)品成本 產(chǎn)品銷售費(fèi)、管理費(fèi)按工資總額所占比例計(jì)提，材料消耗按實(shí)際消耗計(jì)算。年固定資 產(chǎn)折舊 21 萬元（預(yù)備費(fèi)在其中分?jǐn)偅? 6）固定資產(chǎn)折舊：房屋及建筑物原值為 164 萬元，按平均年限法折舊，折舊年限為 20 年，殘值率取 5%。 4）電費(fèi)：根據(jù)設(shè)備負(fù)荷及照明用電，估計(jì)年用電量 46 萬度，單價(jià) /度，計(jì) 。 精料 青干草 青貯草 塊根類 數(shù)量 (kg) 單價(jià) （元） 數(shù)量 （ kg） 單價(jià) （元） 數(shù)量 （ kg） 單價(jià) （元） 數(shù)量 （ kg） 單價(jià) （元） 5000 1500 7500 1000 — 40 — 2)工資福利費(fèi)：項(xiàng)目定員 165人，人均年工資 10000元，福利費(fèi)按 14%計(jì)，總費(fèi) 用 。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 產(chǎn)品名稱 及規(guī)模 鮮牛乳：按優(yōu)良牛種平均每頭年產(chǎn)乳量 7500kg，存欄奶牛1500頭 。 資金籌措 本項(xiàng)目 建設(shè)總投資為 萬元，資金籌措方案為申請(qǐng)國(guó)家財(cái)政補(bǔ)貼 150 萬元，項(xiàng)目單位自籌 。 投資估算 本項(xiàng)目估算 建筑 總投資 ，其中 第一部分工程直接費(fèi)用 萬元，第二部分工程其他費(fèi)用 ，基本預(yù)備費(fèi)。 — 38 — 第 十 章 投資估算及資金籌措 投資估算 估算依據(jù) 建筑工程采用 XX省建設(shè)廳陜建發(fā) [1999]50號(hào)文頒發(fā)的《 XX省建筑工程綜合預(yù)算定額》并結(jié)合浮動(dòng)管理市場(chǎng)動(dòng)態(tài)差價(jià)計(jì)算材料價(jià)格； 設(shè)備價(jià)格采用廠家詢價(jià)為準(zhǔn) 。 結(jié)論 項(xiàng)目區(qū)周圍環(huán)境現(xiàn)狀良好，場(chǎng)址選擇合理；項(xiàng)目的開發(fā)本身對(duì)周圍環(huán)境影響不大，并且通過相應(yīng)的環(huán)保設(shè)施有效地得到控制；沼氣綜合利用技術(shù)的應(yīng)用既可降低環(huán)境污染，又可達(dá)到資源綜合利用，減少環(huán)保設(shè)施投資，形成生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈。該工藝可以消除糞便、垃圾堆積對(duì)環(huán)境的污染，消除糞便惡臭，鏟除蚊蠅滋生場(chǎng)所，減少疾病傳播媒介，并可實(shí)施糞便垃圾等的綜合 利用。 污染物環(huán)境保護(hù)措施 本項(xiàng)目擬安裝 30T高效糞污資源轉(zhuǎn)換裝置，對(duì)產(chǎn)生的牲口糞便、生活污水及飼草、飼料、秸桿廢棄物通過糞污治理技術(shù)和厭氧消化手段，轉(zhuǎn)換成沼氣、沼液和沼渣，沼氣為清潔能源，沼液、沼渣為糧油果菜等作物高效有機(jī)肥，同時(shí)，沼液是良好的禽畜飼料添加劑。 污水 污水主要來自圈舍和辦公、生活 區(qū)，主要是牲畜的糞尿和生活污水，主要污染物為 BOD、 COD和氮磷。 固體廢物 由于飼養(yǎng)過程產(chǎn)生大量的食物殘?jiān)图S便，糞便中主要污染 — 36 — 物為有機(jī)物與大腸菌類，其中含有大量病原體，危害較大。施工期的施工噪聲對(duì)周圍環(huán)境有一定影響。 項(xiàng)目本身的開發(fā)對(duì)環(huán)境有一定影響。農(nóng)作物主要有小麥、玉米、花生、蔬菜等；經(jīng)濟(jì)果木以蘋果、酥梨為主；林木以桐、刺槐為主；鄉(xiāng)土樹種分布較廣；野生植物主要有荊條、牧草等；畜禽類主要有牛、豬、羊、雞等。 管護(hù)制度和措施 根據(jù)荷斯坦奶牛日常生理特性及不同季節(jié)，不同的飼養(yǎng)習(xí)慣等進(jìn)行管護(hù)，依托西北農(nóng)業(yè)大學(xué)的科技力量，參照《高產(chǎn)奶牛飼養(yǎng)管理規(guī)范》等，對(duì)養(yǎng)殖場(chǎng)做到科學(xué)規(guī)范管理，和采取相應(yīng)的管護(hù)措施。 ⑤ 防疫知識(shí)培訓(xùn) 公司 依托當(dāng)?shù)匦l(wèi)生防疫及衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)的力量和鮮奶加工企業(yè)的 技術(shù)力量，組織人員去 生產(chǎn)企業(yè) 日常防疫 技術(shù)要求 ， 按企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和國(guó)家規(guī)范要求實(shí)施防疫， 并申請(qǐng) 防疫機(jī)構(gòu)和 派專職防疫人員入駐本企業(yè)，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)工作和培訓(xùn)。了解與項(xiàng)目有關(guān)的安全事項(xiàng)，并經(jīng)考核合格后由當(dāng)?shù)貏趧?dòng)部門頒發(fā)上崗證。取得相應(yīng)檢測(cè)資格者方可上崗操作。 — 33 — 培訓(xùn)內(nèi)容 ① 管護(hù)知識(shí)培訓(xùn) 聘請(qǐng)西北農(nóng)業(yè)大學(xué)專家、教授，親臨基地，采取理論聯(lián)系實(shí)際，通過培訓(xùn)，要求管護(hù)人員必須掌握奶牛成長(zhǎng)全過程的相關(guān)生理要求。短期培訓(xùn)主要是辦短訓(xùn)班，以公 司內(nèi)部培訓(xùn)為主，各類專業(yè)培訓(xùn)總計(jì)時(shí)間為半年。銷售人員應(yīng)具有市場(chǎng)洞察力和預(yù)見能力，將市場(chǎng)前沿最新動(dòng)態(tài)反饋企業(yè)，以利于更好的決策。工程技術(shù)人員應(yīng)精通本項(xiàng)目有關(guān)各種技術(shù)，管護(hù)人員熟練掌握奶牛的生理特征，對(duì)出現(xiàn)不同癥狀和因氣候的劇烈變化等，做出相應(yīng)的基本措施，確保項(xiàng)目實(shí)施后的正常生產(chǎn)運(yùn)行。堅(jiān)持基礎(chǔ)培訓(xùn)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)、短期培訓(xùn)與長(zhǎng)期培訓(xùn)相結(jié)合， 以內(nèi)部培訓(xùn)為主。本項(xiàng) — 32 — 目所有員工均應(yīng)進(jìn)行上崗前的嚴(yán)格培訓(xùn)，努力 提高員工管理水平和操作技能，從而保證企業(yè)不斷發(fā)展。具體管理機(jī)構(gòu)見下表 科技顧問部董事會(huì)總經(jīng)理生產(chǎn)副經(jīng)理供銷部技術(shù)開發(fā)部防疫室辦公室資源利用部生產(chǎn)部財(cái)務(wù)部奶站財(cái)務(wù)室經(jīng)營(yíng)副經(jīng)理市場(chǎng)部 勞動(dòng)定員 依據(jù)科學(xué)合理、精簡(jiǎn)高效的原則，確定本項(xiàng)目 養(yǎng)殖場(chǎng) 經(jīng)營(yíng)管理人員為 165 人，具體編制如下： — 31 — 經(jīng)理 1 人 副經(jīng)理 2 人 科技顧問部 3 人 辦公室 5 人（含司機(jī)、保安、電工等） 財(cái)務(wù)室 3 人 生產(chǎn)部 95