【正文】 項目是可行的，希望能得到有關部的大力支持。今后的五年是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要時期，是進行經(jīng)濟結構戰(zhàn)略調整的重要時期，是完善市場經(jīng)濟體制和擴大開放的時期，特別是中國開發(fā)大西北地區(qū)，以及加入 WTO以后，我國的茶油行業(yè)將會有更廣闊的天地。因此，建設一個現(xiàn)代化的糧油工業(yè)是擺在每個糧油科技工作者面前光榮而又艱巨的使命?；仡櫄v史，中國的糧油工業(yè)作為一個產業(yè)則是新中國成立后才逐步建立起來的。同時本項目也是國家循環(huán)經(jīng)濟政策和低碳經(jīng)濟政策支持的方向，并符合環(huán)鄱陽湖生態(tài)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃的要求 ,通過實施將對地區(qū)生態(tài)經(jīng)濟的發(fā)展產生有力的推動作用。 社會效益 35 該項目建成后，極大的調整優(yōu)化了項目區(qū)內的農業(yè)種植產業(yè)結構，變傳統(tǒng)荒坡荒地為以油茶為拳 頭的特色經(jīng)濟。 （ 2）、茶餅粕等副產物利用：公司每年茶粕可利用量達 5600 噸左右，可提取茶皂素 560 噸，年產值 560萬元；茶粕還可用于生產有機肥，按每噸 1500 元計，年產值也有 700萬元以上。 經(jīng)濟效益 根據(jù)公司現(xiàn)有生產規(guī)模的能力，及相應的生產線及機械設備，項目改造完成后，企業(yè)的生產能力將進一步擴容，產品成本和產品質量將更有市場競爭力，特別是技改后市場將取得更大的市場份額。 通以上各項措施，可以有效防范風險，順利完成項目，實現(xiàn)預定目標。這與項目建設實際情況相符合。 綜上所述，社會風險相對于本項目而言，因為具有明確的目標，不確定性較小，因此其風險相對較小具有相適應控 制措施。 資金風險：本項目投資量相對較大，自籌資金來源有保證； 政治風險：加強對國家政策和宏觀經(jīng)濟的認識和關注度，以及對國家可能發(fā)生的宏觀經(jīng)濟調控程度進行預測，以做好相應防范措施。項目所原材料供應來源渠道多，風險相對較低。 資源風險：本項目原材料采取意向收購，企業(yè)與廠家擁有良好的供貨關系。 技術風險：企業(yè)要根據(jù)市場需求建立企業(yè)的技術管理體系、技術創(chuàng)新體系和產品研發(fā)體系，加強科技能力建設，加強企業(yè)研發(fā)團隊建設，保持創(chuàng)新省略，下大力氣開發(fā)新產品，創(chuàng)新工藝流程，以技術進步推進企業(yè)發(fā)展，以技術進步提升企業(yè)核心競爭力。 市場風險：公司有精誠合作的穩(wěn)定客戶，可以規(guī)避市場風險，努力降低建設投資和降低采購及制造成本，構成較大的價格變更空間， 33 以增強產品競爭力。 投資決策：上層決策機構的決策對本項目的發(fā)展起著關鍵作用，因此要在項目前期階段市場調查和更多的市場分析的基礎上做出決策。本項目所在區(qū)域自然風險基本上不存在。自然風險是指由于自然因素的不確定性對企業(yè)造成經(jīng)濟上的損失。 風險類型及分析 市場風險：是競爭性項目常遇到的重要風險，主要表現(xiàn)在項目產品銷路不暢，產品價格低迷等以至產量和銷售收入達不到預期的目標，有市場需求量，競爭能力、產品售價、生產負荷等發(fā)生變化而帶來的風險； 技術風險：主要有對技術的適用性和可靠性認識不足，運營后達不到生產能力、質量不過關或消耗指標偏高； 32 資源風險：原材料供應不足及原材料的價格上漲帶來的風險； 資金風險：利率的變化、資金來源中斷、資金供應不足等； 政治風險：政治經(jīng)濟條 件發(fā)生重大變化或者政策調整，項目原定目標難以實現(xiàn)的可能性。 項目風險及效益 我國油茶研究水平處于世界領先地位。因此，經(jīng)測算項目的盈虧平衡能力較強。這些財務指 標的變動必然影響這項目的財務效益。這些財務指標的變動必然影響這項目的財務效益。詳見下文利潤分配表。 （ 3）靜態(tài)投資 回收期 本項目在 12%的折現(xiàn)率下，靜態(tài)投資回收期為 （稅后）。 （ 1）財務凈現(xiàn)值 折現(xiàn)率為 12%時 ,FNPV= 萬元（稅后）。 第八章 項目經(jīng)濟效益和社會效益分析 經(jīng)濟收益分析 、利潤情況和現(xiàn)金流量分析 利潤情況和現(xiàn)金流量分析分別見：利潤與利潤分配表、項目投資現(xiàn)金流量表和項目資本金現(xiàn)金流量表。 事故隱患是事故直接隱患與間接隱患的統(tǒng)稱。 在施工現(xiàn)場，使用的機具比較多，通過對機具可靠性、機具的安全性能 、安全防護性能 、安全保護性能加強管理，使 機具本質安全化。對施工人員采取測驗、問卷、筆試、實作、口試、模擬試驗等對其安全素質進行檢驗，選擇合適的施工人員。直接考核工程所消耗的人員、材料、機械的數(shù)量，而非用貨幣形態(tài)表現(xiàn)的成本數(shù)額，采取直接把數(shù)量作為考核指標的成本管理責任制形式直觀地表現(xiàn) 出資源的消耗程度和成本的高低，促使項目經(jīng)理加強管理、細化核算、優(yōu)化施工方案，有利于最大限度地降低成本。經(jīng)濟意識是個人自身具有的，將工作任務細化，數(shù)字透明化并與個人利益緊密聯(lián)系，個人的經(jīng)濟意識就會轉化為成本核算意識，進而轉化為施工過程中的成本核算行為，從而促進成本精細核算的展開。 ，完善機制，保障精細核算全面實施 在項目初期，培養(yǎng)或聘用經(jīng)驗豐富的計劃和核算成本的專業(yè)人才。同時，還要注意施工工藝流程是否按施工方案進行。 在施工過程中，施工管理人員應主動積極的配合質量檢驗人員把好工程質量關。才能保證工程的施工質量。 ，提高施工人員的技術水平 項目施工前向有關施工人員進行施工技術、質量要求交底。對各指標盡可能量化，運用動態(tài)控制原理，采取動態(tài)監(jiān)控，實時跟蹤，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，確保各項工作都按照計劃順利實施。 ，制定其他計劃 在工程開工前編制一份詳細的、經(jīng)過論證可行的進度計劃。在管理理念和管理手段上 下功夫，向管理要進度要工期。在進度管理上以項目經(jīng)理為進度目標責任中心，對進度目標合理分解，使責任分配到人。 ，實施科學管理 在項目開始時建立一支高效的項目團隊 —— 包括項目經(jīng)理部的領 25 導和主要成員。 在進行隱蔽工程驗收時，首先要求施工單位自檢合格，再由公司專職質檢員核定等級并簽字，并填寫好驗收表單遞交監(jiān)理。如果沒有進行“三檢”或專職質檢員簽字，則拒絕驗收。針對鋼筋、水泥等材料多源頭、多渠道，對進場的每批鋼筋、水泥做到“雙控”（既要有質保書、合格證，還要有材料復試報告），未經(jīng)檢驗的材料不允許用于工程，質量達不到要求的材料，及時請退出場。具體改造計劃如下： 2021 年 1 月至 2021年 3 月，完成項目前期準備工作，施工圖設計； 2021 年 4月至 2021年 6月，完成項目完成工程招標、設備招標； 2021 年 7 月至 2021年 8 月，完成土建工程建設，設備采購； 2021 年 9月至 2021年 11 月，完成設備安裝工程、調試及試運轉； 24 2021 年 12 月，倉庫、生產車間設施及設備投入使用。分離后的高純度茶皂素可用于精細化工原料，市場價值極高。 茶皂素綠色、高效、快速提取技術 ；適合于降解茶餅粕纖維素和茶皂素菌的篩選及工程化技術。 (2)公司將采用冷榨技術生產原生態(tài)茶油，同時采用新技術高效利用油茶加工剩余物生產茶粕等產品，極大地減少了資源的浪費與環(huán)境污染。 （ 4）制定相關標準 2～ 3 個，申報專利 1～ 2 項，發(fā)表論文 3～ 5篇，培養(yǎng)研究生 1～ 2 人。 （ 2）茶皂素提取率大于 85%，皂甙含量 92% 以上，建立 1條年產600 噸茶皂素生產線；開發(fā)以茶皂素表面活性劑和生物農藥 23種。 通過油茶深加工標準化建設可以改變本地區(qū)油茶傳統(tǒng)加工工藝，使營養(yǎng)成分與生物活性物質損失較小的方法，提高茶籽油質量，降低茶粕中的殘油率，形成多樣化茶油加工產品；有效改變我省油茶加工業(yè)副產物綜合利用差、效益低如茶皂素提取工藝落后、成本高、費時、提取率低，甚至造成環(huán)境污染的現(xiàn)象；加強茶皂素產品精深加工力度，提高現(xiàn)有茶粕的高附加值。分離后的高純度茶皂素可用于精細化工原料，市場價值極高。 產品技術先進性和特點 南昌大學在本項目有機油茶深加工技術方面擁有強大的技術力量與堅實的基礎。同時學校的檢測中心給企業(yè) 提供材料的檢測分析工作。本項目干茶粕的綜合開發(fā)利用以及活力茶油新品開發(fā)等屬于南昌大學技術轉讓，知識產權歸江西綠源油脂實業(yè)有限公司擁有。 20 位的專業(yè)培訓 公司的產學研合作單位 南昌大學。 公司根據(jù)人才培訓計劃，定期聘請行業(yè)技術專家、培訓機構到公司來對員工進行生產安全、生產管理、成本控制、質量管理以及團隊拓展等方面的培訓。在實施項目改造的同時，對人員進行各方面的培訓是非常必要的。預算總資金 3000萬元完成批量生產驗證階段。 項目申請無償支持資金用途表 資金用途 資金額度 備注 技術開發(fā) 50萬元 產品開發(fā) 50萬元 儀器設備購置、租賃 150萬元 關鍵基礎設施建設 50萬元 合計 300萬元 項目總投資預算來源說明 資金以自籌為主，國家資助為輔。（自有資金 1700 萬元，銀行借款 1000萬元） 18 企業(yè)自籌資金占項目總投資的 90%,來源為公司現(xiàn)有資金和公司股東增資、公司 2021 年度的的經(jīng)營收益以及銀行借款。 項目達產后，達產年新增銷售收入 9700 萬元。其中： 建筑工程費 492萬元，設備購置安裝費 2120萬元，建設其他費用 156 萬元，建設 期利息 32萬元。 （ 3）形成反式脂肪酸精確檢測，茶油質量安全全程追溯技術；探索冷榨、分離過程茶油中反式脂肪酸形成與控制機理。 改造的目標 （ 1）提高低溫壓榨茶籽油提取率，成品油得率，提高茶油加工出油率 3%～ 5%，使成品油得率達到 95%以上，茶餅殘油率≤ %，并使茶油品質優(yōu)于普通壓榨油，形成茶油冷榨工藝和集成技術；建立日處理 5噸茶油冷榨示范生產線；降低生產成本，綜合生產成本比傳統(tǒng)壓榨精煉工藝降低 15%。 改造的主要內容如下： 建設 2700 ㎡車間、倉庫及檢測研發(fā)中心； 購置并安裝冷榨設備 1 套， 干茶粕處理設備 1套，綜合檢測設備 1 套。其中 冷榨茶油技術即在70度低溫下直接冷壓榨而成，并不需添加任何化學溶劑，營養(yǎng)成份保留更完全，而且煙點高，可在 220 度高溫下持續(xù) 20 小時而不會產生反式脂肪酸，更不可能產生苯并芘類的有害物質，不存在危險性，是消費者信得過的茶油生產工藝； 干法提取茶皂素技術 以純化的茶皂素為標準品，采用紫外分光光度法和反相高效液相色 譜法 (HPLC)對茶籽餅中茶皂素進行檢測，優(yōu)化從茶籽餅中依次提取茶油和茶皂素的工藝條件，采用除色素和大孔吸附樹脂法對粗茶皂素進行純化。為此，公司與南昌大學共同 15 研究 冷榨茶油與干法提取茶皂 素技術 ，并投入資金進行技術產業(yè)化生產建設，以此來提高公司產品的技術水平，節(jié)能降耗，走創(chuàng)新型企業(yè)道路。活力茶油 等產品，并在市場上占有一定的市場份額。另外，企業(yè)的由小變大，能有效地降低生產成本、管理成本，能擴大產品結構、提高產品品質、增強創(chuàng)新能力，能有效地抵御市場風險、增強市場競爭力，這是企業(yè)發(fā)展內在的需要。 在物質生活日益豐富 的今天，人們對生活品味的追求越來越高，普通的生活條件不能滿足人們的需求， 茶油可養(yǎng)活膽固醇在血管壁上的沉積，從而可防止血壓增高和血管硬化優(yōu)質的品質加上保健功能，使茶油的市場需求量日益增加， 越來越受到人們的睛睞，人們對健康方面的要求日益苛刻，無形中對食用油的質量提出了更嚴格的要求，勢必要增加高質量的生產設備來滿足客戶對產品健康的需要，所以生產規(guī)模的增加和產品品質的提高符合市場規(guī)律的要求， 冷榨茶油與干法提取茶皂素技術 具有廣闊的發(fā)展前景。茶油的加工、貯藏比較分散、規(guī)模小、條件簡陋，衛(wèi)生狀況令人擔憂，無法做到生產全過程的質量控制，急需制定相應的標準去規(guī)范。 綜上所述：茶油的市場需求和消費每年增幅達到，市場前景相當廣闊。 我國加入 WTO之后，國內許多食用油品種因技術壁壘不同程度地受到市場沖擊，但國內茶油價格卻逐年攀升，并逐步打入國際市場，為油茶產業(yè)迎來一個極好的發(fā)展機遇，也為油茶的產業(yè)化打下良好的基礎。在不少國家已基本實現(xiàn)食用油木本化的今天，這種供需狀況顯然不能適應我國社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的日益提高。上佳的品質加上保健功能，使茶油的市場需求量日益增加。有關人們生活水平的提高，人們對食品的需求從溫暖型轉向健康型、而目前我國茶油產量相對很低，平均每年 產量只有 23億 Kg，人均不足 ，遠遠不能滿足人們的生活需要。近幾年來，茶枯、茶殼的市