【正文】 42 定資產(chǎn)折舊，無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)估算表 附表 1－ 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng) 目 合計(jì) 攤銷(xiāo)率 （ %） 建設(shè)期 生產(chǎn)期（年） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 固定資產(chǎn) 原值 折舊費(fèi) 凈值 2 無(wú)形資產(chǎn) 原值 攤銷(xiāo) 凈值 3 遞延資產(chǎn) 原值 攤銷(xiāo) 凈值 4 無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì) 攤銷(xiāo) 凈值 43 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 2 單位： 元 序 號(hào) 項(xiàng) 目 FSR 大容量高速開(kāi)斷裝置 XHG 消弧及過(guò)電壓保護(hù)裝置 單位 消耗定額 單價(jià) 金額 單位 消耗定額 單價(jià) 金額 1 原、燃材料及動(dòng)力 75000 45000 2 工資及福利費(fèi) 3 銷(xiāo)售費(fèi)用 50000 30000 4 折舊及攤銷(xiāo) 2203 1322 5 管理費(fèi) 25000 15000 6 修理費(fèi) 5000 3000 7 財(cái)務(wù)費(fèi)用 8 其它 總計(jì) 169361 101617 44 損 益 表 附表 3 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng) 目 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計(jì)能力期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 20 40 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 3700 7400 11100 14800 18500 18500 18500 18500 18500 18500 18500 18500 2 銷(xiāo)售稅金及附加 407 814 1221 1628 2035 2035 2035 2035 2035 2035 2035 2035 3 總成本費(fèi)用 2516 5032 7548 10064 12580 12580 12580 12580 12580 12580 12580 12580 4 利潤(rùn)總額 777 1554 2331 3108 3885 3885 3885 3885 3885 3885 3885 3885 5 所得稅 6 稅后利潤(rùn) 777 1554 7 三項(xiàng)基金 8 可分配利潤(rùn) 盈余公 積金 應(yīng)付利潤(rùn) 未分配利潤(rùn) 累計(jì)未分配利潤(rùn) 45 借 款 還 本 付 息 計(jì) 算 表 附表 4 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng) 目 利率（ %） 生產(chǎn)期（年） 投產(chǎn)期 1 2 3 4 510 1 借款及還本付息 年初借款本息累利 1000 2020 本金 1000 2020 建設(shè)期利息 2 本年借款 1000 1000 本年應(yīng)計(jì)利息 本年 還本 202020 本年付息 3 償還借款本息的資金來(lái)源 利潤(rùn) 折舊 攤銷(xiāo) 4 其他資金 償還借款本息的資金總計(jì) 借款償還期： 3 （年） 46 現(xiàn) 金 流 量 表 （全部投資） 附表 5－ 1 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建 設(shè) 期 投 產(chǎn) 期 達(dá) 產(chǎn) 期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 生產(chǎn)負(fù)荷（ %） 20 40 60 80 100 100 100 100 100 100 100 100 1 現(xiàn)金收入 3700 7400 11100 14800 18500 18500 18500 18500 18500 18500 18500 18500 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 3300 借款還本息 經(jīng)營(yíng)成本 銷(xiāo)售稅金及附加 407 814 1221 1628 2035 2035 2035 2035 2035 2035 2035 2035 所得稅 職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金 3 稅后凈現(xiàn)金流量（ 1－2） 4 稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量 計(jì)算 財(cái)務(wù)內(nèi)部收 益率 所得稅后： % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 （ ic=12%）所得稅后： 指標(biāo) 投資回收期 所得稅后： 年 47 投 資 計(jì) 劃 與 資 金 籌 措 表 附表 6 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年份 項(xiàng)目 建設(shè)期 投產(chǎn)期 合計(jì) 備注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 總投資 6380 固定資產(chǎn)投資 3300 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 建設(shè)期利息 鋪底流動(dòng)資金 2 總資金 6380 建設(shè)投資 3300 其中：建設(shè)期利息 全部流動(dòng)資金 3 資金籌措 自有資金 用于流動(dòng)資金 借款 1000 1000 200 長(zhǎng)期借款 流動(dòng)資金借款 無(wú)償撥款 400 400 800 。相比同類(lèi)產(chǎn)品成本低，性能好，有廣闊的市場(chǎng)前景。 滿足本行業(yè)基準(zhǔn)收益率 20%的要求。 附表 5－ 1，附表 5－ 2 現(xiàn)金流 量表（全部投資）反映項(xiàng)目全部使用時(shí)的盈利情況。 （ 4）財(cái)務(wù)盈利分析 企業(yè)達(dá)產(chǎn)年銷(xiāo)售收入 18500 萬(wàn)元 /年，銷(xiāo)售利潤(rùn)為 3885 萬(wàn)元，所得稅為 萬(wàn)元，詳見(jiàn)附表 3――－損益表 擬建項(xiàng)目用于固定資產(chǎn)投資向銀行借款 2020 萬(wàn)元，貸款年利率為%。 （ 3）三項(xiàng)基金即：職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金、儲(chǔ)備基金、企業(yè)發(fā)展基金提取比例暫定為稅后利潤(rùn)的 8%。 41 稅金、經(jīng)、稅率和利潤(rùn) 所得稅率按開(kāi)發(fā)區(qū)政策為 15%；增值稅按 17%計(jì)，應(yīng)納稅為當(dāng)期銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅 額后余額。 FSR 售價(jià)為 25 萬(wàn)元 /臺(tái)； XHG 售價(jià)為 15 萬(wàn)元 /臺(tái)。 （ 4） 修理費(fèi) 參考原廠數(shù)據(jù)約占產(chǎn)品收入的 2%。 銷(xiāo)售費(fèi)用 銷(xiāo)售費(fèi)用按產(chǎn)品攤消，約占產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的 20％計(jì)。投產(chǎn)期年工資平均指標(biāo)為每人每月 1200 元，福利按工資的 14%即 168 元計(jì)。 項(xiàng)目成本費(fèi)用估算說(shuō)明 （ 1） 原、燃材料及動(dòng)力價(jià)格 據(jù)廠生產(chǎn)情況測(cè)算，兩種產(chǎn)品原、燃材料及動(dòng)力價(jià)格約占產(chǎn)品銷(xiāo)售收入的 30%。目前 FSR 每臺(tái)平均銷(xiāo)售 價(jià)格為 30 萬(wàn)元， XHG 每臺(tái)平均銷(xiāo)售價(jià)格為 20 萬(wàn)元。 產(chǎn)品品種、產(chǎn)量及產(chǎn)品價(jià)格 擬建項(xiàng)目產(chǎn)品品種為 FSR 大容量高速開(kāi)關(guān)裝置、 XHG 消弧及過(guò)電壓保護(hù)裝置。 資金籌措 擬建項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元，企業(yè)已投入 2020 萬(wàn)元，企業(yè)自籌 1600 萬(wàn)元（來(lái)源于原有企業(yè)未分配利潤(rùn)），申請(qǐng)銀行借款 2020 萬(wàn)元（年利率按 %計(jì)）；爭(zhēng)取政府撥款 800 萬(wàn)元。 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，新增管理人員 25 人，生產(chǎn)工人 191 人，設(shè)計(jì)人員 30人，檢測(cè)人員 15 人，供應(yīng) 10 人，服務(wù) 人員 22 人，總計(jì) 293 人，部分技術(shù)人員從原有企業(yè)調(diào)配。項(xiàng)目計(jì)算期為 12 年，項(xiàng)目建設(shè)期為 2 年。 項(xiàng)目總投資一覽表 單位：萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 建設(shè)期借款利息 投產(chǎn)期借款利息 總計(jì) 第十章 資金籌措與經(jīng)濟(jì)效益分析 概述 擬建項(xiàng)目生產(chǎn)產(chǎn)品品種較少，其效益和費(fèi)用能與原有企業(yè)分開(kāi)計(jì)算，故直接采用增量資金和增量費(fèi)用，計(jì)算增量指標(biāo)。其構(gòu)成見(jiàn)下表： 固定資產(chǎn)投資估算構(gòu)成表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目 建筑工程 設(shè)備費(fèi) （含運(yùn)費(fèi)） 設(shè)備安裝 及其他 其他費(fèi)用 合計(jì) 金額 百分比 （％） 100 建設(shè)期利息 本項(xiàng)目建設(shè)期為兩年，建設(shè)期建設(shè)投資借款利息 萬(wàn)元。備品備件費(fèi)按設(shè)備費(fèi)用的 3％計(jì)算。設(shè)備價(jià)格按廠方收集的同類(lèi)型廠家的設(shè)備訂貨價(jià)格，不足部分以及非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備按類(lèi)似設(shè)備比價(jià)計(jì)算確定。 項(xiàng)目總投資 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)投資包括建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、安裝工程、工程建設(shè)其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)用。 38 第九章 投資估算 編制說(shuō)明 擬建項(xiàng)目主要生產(chǎn) FSR 大容量高速開(kāi)關(guān)裝置、 XHG 消弧及過(guò)電壓保護(hù)裝置電力保護(hù)設(shè)備。 本項(xiàng)目建 成投產(chǎn)后，新增管理人員 25 人，生產(chǎn)工人 191 人，設(shè)計(jì)人員30 人，檢測(cè)人員 15 人，供應(yīng) 10 人，服務(wù)人員 22 人，總計(jì) 293 人，部分技術(shù)人員從原有企業(yè)調(diào)配。 第八章 項(xiàng)目實(shí)施管理、勞動(dòng)定員及人員培訓(xùn) 安徽凱立科技股份有限公司現(xiàn)已有一套完整的工廠體制和組織機(jī)構(gòu)，本項(xiàng)目仍按該公司原有的工廠體制和組織機(jī)構(gòu)。（環(huán)保報(bào)告附后） 第七章 建設(shè)工期和進(jìn)度安排 本項(xiàng)目建設(shè)周期分施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、土建施工、設(shè)備安裝及試車(chē)投產(chǎn)五個(gè)階段進(jìn)行。配套加工件部分自產(chǎn)或者外協(xié)。年生產(chǎn)能力為 FSR 大容量高速開(kāi)關(guān)裝置 350 臺(tái)， XHG 消弧及過(guò)電壓保護(hù)裝置 650 臺(tái)。 供熱、煤氣、電話及寬帶網(wǎng)均也向高新區(qū)建設(shè)發(fā)展局申報(bào)接入。 雨水及污水的排放納入高新區(qū)排水規(guī)劃中，由高新區(qū)提供管徑、排水井標(biāo) 高及位置，作為排水設(shè)計(jì)的依據(jù)。廠內(nèi)擬建變電所，設(shè)置兩臺(tái) 315KVA 變壓器，一臺(tái)供生產(chǎn)、辦公區(qū)使用，一臺(tái)供檢測(cè)工序使用。廠區(qū)內(nèi)擬建圍墻、道路、綠化