【正文】 從財務(wù)角度分析，項目可行。 BEP(%)=年固定總成本 /（年銷售收入 年可變成本 年銷售稅金及附加 年增值稅） *100% =()=% 盈虧平衡分析圖 圖 112 7000銷售收入6000總成本50004000300020201000500 固定成本0 % 100% 財務(wù)評價結(jié)論 由以上財務(wù)評價分析，項目的稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 %大大高于同行業(yè)的基準(zhǔn)收益率 i=12%，項目投資回收期 年，投資回收期較短。詳見附表 7“財務(wù)年產(chǎn) 3000 噸芒果汁系列產(chǎn)品項目可行性研究報告 現(xiàn)金流量表”。 投資利潤率： % 詳見附表 6“利潤及利潤分配表”。年均銷售收入為 6800 萬元 ，詳見附表 61“銷售收入、銷售稅金及附加估算表”。年平均總成本費用為 萬元。 E、三項基金的提?。簝浠鸢?10%，企業(yè)發(fā)展基金按 3%計。 C、固定資產(chǎn)修理費按折舊值的 50%計算。 B、項目定員 33 人，全員平均年收入 18000 元 /年。 其他基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 及參數(shù) A、折舊年限：房屋及建筑物綜合折舊年限為 20 年、機械設(shè)備為 10 年。根據(jù)企業(yè)實際情況，生產(chǎn)負(fù)荷確定為第 1年就達(dá)到 100%。主要外購原輔材料和動力的價格及數(shù)量如表 131所示。 外購原輔材料的到廠價按實際采購價格（含運雜費）確定。 C、 2020年《內(nèi)蒙古自治區(qū)實施西部大開發(fā)若干政策措施的通知》 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 投入物、產(chǎn)出財務(wù)價格及數(shù)量 項目的財務(wù)評價以項目年度全部收益計算為準(zhǔn)。 第十一章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) A、《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》。 資金籌措 經(jīng)估算項目總投資為 萬元，資金來源：項目建設(shè)投資企業(yè)自 籌 150 萬元，向銀行借貸 250萬元 . 項目生產(chǎn)期間的流動資金全部申請銀行貸款解決。按分項詳細(xì)估算法估算流動資金總額為 ，流動資金貸款利息按 2020年 12月利率 %計算，年利息為 萬元。按年周轉(zhuǎn) 2 次計算，需要 1000 萬元。其估算值為 萬元。年利息為 。 E、工程保險費：按工程費用的 1%計算 萬元 工程建設(shè)其他費用估算值為 。 C、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費：按設(shè)備費的 3%取為 。 工程建設(shè)其他費用 本項目為擴建，工程建設(shè)其他費用為： A、勘察設(shè)計費：按工程費用的 3%計算 。詳見附表 1“固定資產(chǎn)投資估算表”及附表 12設(shè)備投資明細(xì)表。 B、《投資項目可行性研究指南 》。計劃從 2020年 6月起到2020 年 5月底全部完成。 第九章 項目實施進(jìn)度計劃 副經(jīng)理 總經(jīng)理 副經(jīng)理 市場營銷部 品管部 生產(chǎn)管理部 辦公室 財務(wù)部 董事長 年產(chǎn) 3000 噸芒果汁系列產(chǎn)品項目可行性研究報告 項目實施進(jìn)度 本項目建設(shè)期為一年，從批準(zhǔn)立項之日起到完成安裝調(diào)試為止。 工作制度 根 據(jù)近幾年的原料及產(chǎn)品銷售情況，以及油脂加工企業(yè)的特點，確定 企業(yè)全年生產(chǎn)天數(shù)為 200天，每天 24小時連續(xù)運轉(zhuǎn)，按照工藝特點和設(shè)備生產(chǎn)能力，生產(chǎn)工人及輔助工人均實行三班制，每班工作八小時。 年產(chǎn) 3000 噸芒果汁系列產(chǎn)品項目可行性研究報告 勞動定員及人員培訓(xùn) 本項目建成后，新增勞動定員為 33 人，管理人員 3人，生產(chǎn)工人及輔助生產(chǎn)人員 30 人，其他利用企業(yè)原有人員。 第八章 組織機構(gòu)及勞動定員 組織機構(gòu) 內(nèi)蒙古塞上星油脂工業(yè)有限責(zé)任公司董事會 領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，董事長是企業(yè)的法人代表，總經(jīng)理負(fù)責(zé)企業(yè)的日常經(jīng)營和管理。 E、按 GBJ14090的要求，室內(nèi)適當(dāng)設(shè)置干粉滅火器。 C、 消防水源：原廠區(qū)內(nèi)已設(shè)置了消防、生產(chǎn)、生活合用水池一座，有效容積 200立方米，在發(fā)生火警時，可調(diào)整生產(chǎn)和生活用水量加以解決。車間內(nèi)設(shè)排煙系統(tǒng)，空調(diào)通風(fēng)管道設(shè)防火閥 ,并設(shè)一定數(shù)量的手提式滅火器。在室外消防管網(wǎng)設(shè)置室外地下防凍消火栓 3組， DN100、 DN65栓口各一個，消火栓間距不大于 120m。室內(nèi)消防管網(wǎng)為環(huán)狀，并有兩個進(jìn)水口，管徑為 DN200。 B、滅火系統(tǒng)：果汁生產(chǎn)廠室內(nèi)消防用水量 10L/s,室外消防用水量 1075L/廠房 室內(nèi)消防采用臨時高壓消防給水系統(tǒng)，設(shè)置室內(nèi)消火栓栓口 DN65，水龍帶長25m，直流水槍 d=19m，充實水柱 10米；采用變頻調(diào)速消防給水設(shè)備一套，并設(shè)置遠(yuǎn)程啟動按鈕，當(dāng)有消防時，啟動消防按鈕，變頻給水設(shè)備將自動投放到消防狀態(tài)。各建筑物間留有足夠的防火距離，區(qū)內(nèi)留有可讓大型消防車通行的環(huán)行通道。 消防 建設(shè)原 則 企業(yè)在建設(shè)過程中嚴(yán)格按照國家頒布的有關(guān)消防規(guī)定進(jìn)行，把消防作為建筑設(shè)計時主要考慮因素。 H、必須設(shè)有與車間相接、與生產(chǎn)人員配套的更衣室，工間休息室和廁所，車間進(jìn)出口處設(shè)有不用手開關(guān)的洗手及消毒設(shè)施。泵的運行信號和泵控制設(shè)備采用聯(lián)鎖裝置。 E、轉(zhuǎn)動部件設(shè)置防護(hù)罩，電氣設(shè)備要有防靜電、漏電的安全裝置。車間設(shè)計符合消防要求。 B、防止自然災(zāi)害影響，廠房及輔助設(shè)施的建、構(gòu)筑物按地震烈度 8度設(shè)防，煙囪等高層建筑物設(shè)計安裝防雷裝置。 勞動安全衛(wèi)生防治措施 A、根據(jù)上述我國現(xiàn)行的有關(guān)安全的各種規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行安全評價和安全設(shè)計。 勞動安全衛(wèi)生隱患分析 本項目為食品行業(yè) ,對職業(yè)安全衛(wèi)生有嚴(yán)格要求 ,廠址所在地 300米半徑范圍內(nèi)沒年產(chǎn) 3000 噸芒果汁系列產(chǎn)品項目可行性研究報告 有放射性污染 ,沒有有害氣體及粉塵擴散性污染源 ,沒有傳染病醫(yī)院 ,周邊環(huán)境適合建食品廠。使廠區(qū)綠色覆蓋率達(dá)到 30％，逐步實現(xiàn)工廠園林化。 D、施工過程中通過合理地安排分段施工時間，采用遮蓋措施避免揚塵。 B、對鍋爐煙塵采用了凈化除塵處理，除塵率達(dá)到 98%。 環(huán)境影響評價 項目所在廠址地內(nèi)，無森林植被、文物古跡、風(fēng)景名勝等，項目建設(shè)對所在地自然環(huán)境、生態(tài)環(huán)境的影響不大。 D、積極推行中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進(jìn)法，力求在生產(chǎn)中做到環(huán)境效益與經(jīng)濟(jì)效益相統(tǒng)一， 力求環(huán)境保護(hù)治理方案技術(shù)可行和經(jīng)濟(jì)合理。 B、堅持污 染物排放總量控制和達(dá)標(biāo)排放的要求。 環(huán)境影響評價 工程建設(shè)中堅持的環(huán)保原則 A、符合國家環(huán)境保護(hù)法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求。 B、噪聲：主要是離心分離機、混合機產(chǎn)生的噪聲，不加處理可達(dá) 90分貝。 環(huán)境影響分析 A、廢水 :項目脫膠、脫酸工藝后清洗要排放的廢水，主要含有少量的酸、堿和油。 污染源排放標(biāo)準(zhǔn) 廠區(qū)工業(yè)企業(yè)執(zhí)行國家污染源排放標(biāo)準(zhǔn)及控制指標(biāo)如下： A、《大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GBl62971996)（三級） B、《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB89781996)二級。 B、《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB30951996)三級。林塵鎮(zhèn) 鎮(zhèn)環(huán)境質(zhì)量良好，環(huán)境容量大， 空氣清新，四周沒有污染源，是建廠的優(yōu)良廠址。 第六章 環(huán)境保護(hù) 年產(chǎn) 3000 噸芒果汁系列產(chǎn)品項目可行性研究報告 環(huán) 境現(xiàn)狀 茂名市 地處北熱帶和南亞熱帶的過渡地帶，倚山臨海，地貌類型復(fù)雜，屬熱帶和亞熱帶季風(fēng)氣候 區(qū)。 G、各車間實行獨立核算和耗能考核，以降低能耗。 、供水系統(tǒng)、循環(huán)水系統(tǒng)等盡量布置在主要使用部門附近，以減少輸送耗能和過程損失。 E. 供 熱使用動力車間提供的飽和蒸汽，冷凝水集中后返回鍋爐房回用。 ，這樣相對降低了能耗。 ，減少用電損耗。 ,其中采