【正文】 生態(tài)環(huán)境保護(hù)風(fēng)險 項目建設(shè)會造成局部景觀變化，一定程度上改變動植物環(huán)境；建筑風(fēng)格設(shè)計不當(dāng)會產(chǎn)生與自然環(huán)境不協(xié)調(diào)；建筑垃圾處理不當(dāng)會產(chǎn)生生態(tài)環(huán)境污染等問題，都應(yīng)引起項目籌建單位和承。 （二）生態(tài)維護(hù)及項目建設(shè)風(fēng)險 武當(dāng)山自然景觀優(yōu)美、生態(tài)多樣性顯著、動植物資源富集、生態(tài)系統(tǒng)完整、原生生態(tài)系統(tǒng)較敏感和脆弱。著力加快項目建設(shè)進(jìn)度，加大宣傳促銷力度，充分展示武當(dāng)山國家森林公園獨特魅力，提高市場競爭力和占有率，促使客源穩(wěn)步增長，形成“人無我有，人有我精”的特色旅游產(chǎn)品，從而降低市場風(fēng)險。為此，在進(jìn)行 武當(dāng)山國家森林公園旅游產(chǎn)品開發(fā)與經(jīng)營時，應(yīng)突出武當(dāng)山神秘的道教文化、絕奇的武當(dāng)武術(shù)、玄妙的古建筑文化、優(yōu)美的自然風(fēng)光等方面，圍繞武當(dāng)山森林旅游開發(fā)來提高產(chǎn)品競爭力。同時，旅游市場的預(yù)測有局限性，不可能全面反應(yīng)未來旅游市場的變化。這些諸因素中，旅游者經(jīng)濟收入變化所帶來的風(fēng)險是全行業(yè)共同面臨的風(fēng)險，屬系統(tǒng)風(fēng)險，旅游產(chǎn)品供給總量變化所帶來的系統(tǒng)風(fēng)險，可以通過國家和地方政府的宏觀調(diào)控予以避免。 通過對可能影響項目效益不利因素作敏感性分析，分析結(jié)果（見附表 9— 8），從表中可以看出，營業(yè)收入是影 響利潤的敏感因素。本分析選擇投資利潤率和投資回收期作為分析對象。 由盈虧分析可知，項目業(yè)務(wù)收入達(dá)到 %時，本項目即可保本，由此可見本項目具有很好的抗風(fēng)險能力。分析 在正常營業(yè)年份營業(yè)收入達(dá)到設(shè)計能力的多大比例時，項目既無盈利也無虧損。 財務(wù)現(xiàn)金流量 (全部投資 ) 詳見表 9— 6。 30950＝ % 35 （六）財務(wù)分析 財務(wù)指標(biāo)根據(jù)基本數(shù)據(jù)和正常條件下，本項目計算期年平均銷售收入 21165萬元，稅后利潤 9880萬元，本項目全部投資利潤率為 %，全部投資內(nèi)部收益率為 %，凈現(xiàn)值（ IC=10%）為 ，靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）為 ，動態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）為 。 31 表 9— 4 總成本費用估算表 附表五 單位：人民幣 萬元 序號 項目 年份 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計年限經(jīng)營期 合計 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 1 經(jīng)營成本 (收入的 11%) 2 工資及福利費 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 3420 3 辦公、接待費用 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 120 2280 4 固定資產(chǎn)折舊費 2122 2122 2122 2122 2122 2122 2122 2122 870 870 870 870 870 870 870 5 總成本費用 2523 其中： 固定成本 2422 2422 2422 2422 2422 2422 2422 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 1170 變動成本 32 （五）損益預(yù)測 本項目損益預(yù)測基礎(chǔ)資料來源于第四章客源市場分析和前述營業(yè)收入、成本費用預(yù)測，現(xiàn)將結(jié)果詳見損益表 9— 5。 國家資產(chǎn)折舊采用直線折舊法，折舊年限分別為樓房及建筑物按 20 年折舊，機器設(shè)備按 10年折舊。 工資及福利按職工年工資按 180 萬元計算。 表 9— 3 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位：人民幣 萬元 序號 年 份 項 目 折舊 年限 投產(chǎn)期 達(dá)到設(shè)計年限經(jīng)營期 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 固定資產(chǎn)合計 原值 9930 25670 29920 29920 29920 29920 29920 29920 29920 29920 29065 19765 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 折舊費 2122 2122 2122 2122 2122 2122 2122 2122 870 870 870 870 870 870 870 29 凈值 8577 1 房屋及建筑物 20 原值 9075 15515 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 17400 折舊費 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 870 凈值 2 機器設(shè)備 10 原值 855 10155 12520 12520 12520 12520 12520 12520 12520 12520 11665 2365 折舊費 1252 1252 1252 1252 1252 1252 1252 1252 凈值 9054 10167 8915 7663 6411 5159 3907 2655 1403 0 30 （四 ）總成本費用預(yù)測 本項目實施后所需成本費用由四部分構(gòu)成：即經(jīng)營成本（收入的 11%）、工資及福利費、辦公和接待費用、固定資本折舊費。 機器設(shè)備假設(shè)從 20xx年開始提取折舊。 20xx年建設(shè)其他景區(qū)及設(shè)施，所以這部分固定資產(chǎn)從 20xx年開始提取折舊，共 4250萬，加上前兩年的 25670萬，從 20xx年開始固定資產(chǎn)原值共 29920萬。其中：房屋建筑物 6440萬元，機器設(shè)備 9300萬元。其中：房屋建筑物 9075萬元，機器設(shè)備855萬元。 28 （三）固定資產(chǎn)折舊費估算 房屋及建筑物按 20年提取折舊，機器設(shè)備按 10年提取折舊。武當(dāng)山國家森林公園營業(yè)收入預(yù)測表 92 表 92 武當(dāng)山國家森林公園營業(yè)收入預(yù)測表 單位：萬元 年 份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 營業(yè)收入 0 3925 4710 5652 年 份 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 營業(yè)收入 年 份 2017 2018 2019 2020 2021 營業(yè)收入 年 份 2022 2023 2024 2025 2026 營業(yè)收入 以上收入不包括農(nóng)民開展生態(tài)旅游接待活動的勞務(wù)收入。 表 9— 1 20xx 年武當(dāng)山國家森林公園營業(yè)收入估算表 序號 項 目 單價 (元 /人 ) 旅游人數(shù) (萬人 ) 總收入 (萬元 ) 注 明 1 公園山門 20 門票實際收入，不包括稅收和管理費用（滑道娛樂人數(shù)包括從東神道過來的人數(shù)，五龍宮人數(shù)包括從東神道過來人數(shù)） 2 索 道 12 4 交 通 20 5 餐 飲 10 6 住 宿 4 7 娛樂、休閑、購物 20 合 計 4710 27 以上預(yù)測得出 20xx年營業(yè)收入為 4710 萬元， 20xx年底旅游公路修建后，即開始試營業(yè)，因此，從 20xx 年開始有營業(yè)收入， 20xx 年和 20xx 年的收入按照 20%的遞增比例由 20xx年收入反推得出。主要指 旅行社綜合費收入，各種專題旅游、科考及科普教育，其他勞務(wù)收入等。近、中期按人均消費 50 元計算，人數(shù)按門票收入計算人數(shù)的 60%測算。該旅游區(qū)住宿的接待能力為 20xx 人，每年 10月為旺季，按 80%入住率計算； 11 月為平季，按 50%入住率計算； 12 月、次年 1 月為淡季，按 30%入住率計算，平均房價近期為 80 元 /天，中遠(yuǎn)期為 120元 /天計算，各年人數(shù)與門票收入計算相同。近期按人均消費 15 元 /人，各年人數(shù)與門票收入計算人數(shù)相同。 主要指公園內(nèi)交通，近中期按 30元 /天測算。近中期按人平 110 元 /人測算（今后根據(jù)旅游發(fā)展實際，索道票價格變動由國家物價部門確定），游客人數(shù)按客流量預(yù)測表計算。近中期按人平 110 元 /人測算（今后根據(jù)旅游發(fā)展實際，門票價格變動由國家物價部門確定），游客人數(shù)按客流量預(yù)測表計算。該項目將帶動公園門票收入、索道、交通、餐飲、住宿、娛樂、休 26 閑、購物及其他收入的增長，本次測算投入運營當(dāng)年 20xx 年根據(jù)表 41預(yù)測游客數(shù)量 20萬人次。除建設(shè)必要的基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)保護(hù)工程外，本項目還將一系列旅游活動項目和旅游服務(wù)配套設(shè)施項目的流動開發(fā)來引導(dǎo)未來的旅游市場需求，集休閑度假、療養(yǎng)避暑、天然沐浴、漂流探險、青少年野營、文化娛樂等多功能于一體，配套進(jìn)行旅游觀光、住宿、餐飲、娛樂、購物等綜合性服務(wù)，以此促進(jìn)武當(dāng)山區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展。 第九章 經(jīng)濟效益評價與投資風(fēng)險分 析 武當(dāng)山國家森林公園建設(shè)項目的啟動不僅可以有效地維護(hù)該區(qū)域良好的原生生態(tài)系統(tǒng)，科學(xué)地保護(hù)武當(dāng)山世界文化遺產(chǎn)，為游客及后代留下寶貴的自然與文化資源，而且可以與武當(dāng)山東線形成循環(huán)旅游圈，進(jìn)一步推動武當(dāng)山旅游事業(yè)快速、健康、穩(wěn)步發(fā)展，帶動和引爆地方經(jīng)濟的發(fā)展，加速武當(dāng)山社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為保護(hù)性開發(fā)寶貴的森林資源和文化資源提供資金支持，也是促進(jìn)旅游發(fā)展、構(gòu)建和諧社會的根本保證。 二、資金籌措及來源 武當(dāng)山國家森林公園旅游事業(yè)的發(fā)展是武當(dāng)山旅游經(jīng)濟特區(qū)旅游事業(yè)發(fā)展的重要組成部分，武當(dāng)山國家森林公園項目是武當(dāng)山旅游經(jīng)濟特區(qū)總體規(guī)劃布局中的重點項目。 ●主題項目：即塑造本區(qū)主題形象的大型背景項目，以文化為基礎(chǔ)內(nèi)涵，是本區(qū)域旅游開發(fā)中的形象工程，也是一個需要長期持續(xù)建設(shè)的工程。 武當(dāng)山國家森林公園項目投資估算詳見附表 81和表 82。 （一）各景區(qū)投 資結(jié)構(gòu) 按不同景區(qū)劃為：五龍宮景區(qū)投資 22054 萬元，仁威觀景區(qū)投資 萬元，魯家寨景區(qū)投資 萬元，東河景區(qū)投資 494 萬元。 第八章 投資估算及資金籌措 一、投資估算 根據(jù)《建筑項目概算編制辦法及各項概算指標(biāo)》和國家、省、市有關(guān)規(guī)定以及《湖北省建筑工程綜合預(yù)算定額》、《湖北省建筑工程預(yù)算定額》、《全國統(tǒng)一安裝工程定額湖北省單位估價表》、《湖北省建筑安裝工程預(yù)算費用定額》、《十堰市建設(shè)工程造價信息》。武當(dāng)山獨特的地理優(yōu)勢，公園撲火監(jiān)控把風(fēng)景區(qū)監(jiān)控起來，能夠更好的保護(hù)風(fēng)景區(qū)的名勝古跡； 系統(tǒng)防盜作用，防盜是對本系統(tǒng)本身的要求，山頂安裝的智能設(shè)備箱具有防盜設(shè)備，不僅能夠保證自身的可靠運行，也能防止非法人員的蓄意破壞。本系統(tǒng)能夠?qū)⑶懊嫔巾敱O(jiān)控點的圖像數(shù)據(jù)通過微波設(shè)備傳輸?shù)奖O(jiān)控 20 中心； 對野生動植物保護(hù)的作用。監(jiān)控中心后端監(jiān)控設(shè)備主要是網(wǎng)絡(luò)視頻存儲管理服務(wù)器和視頻監(jiān)控客戶端計算機，服務(wù)器負(fù)責(zé)前端所有網(wǎng)絡(luò)視頻編碼器的管理、存儲轉(zhuǎn)發(fā)等，客戶端計算機是整人機界面，服務(wù)器和客戶機安裝相應(yīng)軟件，監(jiān)控中心值班人員只坐在計算機前就能夠?qū)η岸斯珗@的情況了如指掌。 （三）監(jiān)控中心。該監(jiān)控站海拔高 630 米，由于海拔相對較低，因此要在山頂上豎立一個 8 米高的丁字型桿子，在其上安裝森林防火監(jiān)控攝像機，同樣安裝一個大鏡頭攝像機和一個智能高速快球，與五龍頂起到同樣作用。大鏡頭攝像機負(fù)責(zé)中遠(yuǎn)距離林火監(jiān)控，高速球負(fù)責(zé)近距離林火監(jiān)控以及系統(tǒng)本身的防盜。五龍頂監(jiān)控站海拔高 1080 米，安裝森林防火監(jiān)控設(shè) 備。主要以森林公園安全保衛(wèi)部門作為監(jiān)控中心，在五龍頂和系馬峰 2處建立監(jiān)控站，其中系馬峰監(jiān)控站作為微波傳輸?shù)闹欣^站。風(fēng)景區(qū)年暴日數(shù)為 23天 /年，對原有古建筑物以及新建筑物均需要防雷，均屬三類防雷建筑，按《建筑物防雷設(shè)計規(guī)范》國家標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)規(guī)定裝設(shè)防雷及接地裝置。 所有消防用電氣設(shè)備配電線路應(yīng)穿管保護(hù)，暗敷在非燃燒的結(jié) 構(gòu)內(nèi)，保護(hù)厚度不少于30mm。 室外消防水量為 20升 /秒，室內(nèi)消防水量為 20升 /秒。 各建筑物均按《建筑設(shè)計防火規(guī)范》要求布置消防通道，并合理配置消防器材。 隱仙巖、華陽巖、關(guān)公祠、誦經(jīng)臺等處險景點 設(shè)防護(hù)欄桿。 對索道、游樂設(shè)施等設(shè)備按規(guī)定檢修，保證運行安全。 （一） 20xx年 — 20xx 年底建設(shè)的主要項目