【正文】 附圖：總平面布置圖 附件： 麗水市蓮都區(qū)人民政府區(qū)長辦公會(huì)議紀(jì)要【 2021】 3 號(hào) 。 從本報(bào)告所做的技術(shù)和經(jīng)濟(jì)分析表明，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。從以上各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)來看 ，本項(xiàng)目有較高的投資利潤率，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率尚高，投資回收期尚短，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率低，由此可見，本項(xiàng)目的安全系數(shù)較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，安全可行，能推動(dòng)麗水市先進(jìn)制造業(yè)基地建設(shè)的發(fā)展步伐。 本項(xiàng)目建于蓮都區(qū)碧湖污水處理廠旁的 A區(qū)塊內(nèi)，選址理想、交通便利，水、電等基礎(chǔ)設(shè)施較為完備，施工條件良好，為項(xiàng)目建設(shè)創(chuàng)造了良好條件?？傮w上看，本項(xiàng)目起點(diǎn)高，項(xiàng)目具有一定規(guī)模，在省內(nèi)處于先進(jìn)地位。 根據(jù)國內(nèi)外市場(chǎng)調(diào)查，本項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)容量大，項(xiàng)目建成后，可望有好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 第十六章 研究結(jié)論與建議 研究結(jié)論 本項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬于國家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。 各級(jí)組織對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度及支持程度分析 該項(xiàng)目的建設(shè)，符合麗水市工業(yè)發(fā)展?十一五?規(guī)劃，促進(jìn)蓮都區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，項(xiàng)目的建設(shè)得到了蓮都區(qū)政府和有關(guān)部門的支持。因此，本項(xiàng)目建設(shè)符合麗水市城市總體規(guī)劃和蓮都區(qū)碧湖產(chǎn)業(yè)區(qū)塊入園條件要求。 經(jīng)濟(jì)效益與評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 名 稱 數(shù)據(jù) 單位 一 基本數(shù)據(jù) 1 年產(chǎn)量 萬套 2 職工人數(shù) 80 人 3 人民幣流動(dòng)資金 萬元 4 固定資產(chǎn)投資 萬元 5 年銷售收入 萬元 6 年總成本費(fèi)用 萬元 7 年經(jīng)營成本 萬元 8 年銷售稅金及附加 萬元 9 年利潤總額 萬元 10 年利稅總額 萬元 11 年稅后利潤 萬元 二 評(píng)估指標(biāo) 1 項(xiàng)目折現(xiàn)率 12% 2 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅后 ) % 3 財(cái)務(wù)收益凈現(xiàn)值 (稅后 ) 萬元 4 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (稅前 ) % 5 財(cái)務(wù)收益凈現(xiàn)值 (稅前 ) 萬元 6 投資利潤率 % 7 銷售利潤率 % 三 盈虧平衡點(diǎn) 1 生產(chǎn)能力利用率 % 第十 五章 社會(huì)評(píng)價(jià) 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 項(xiàng)目建成達(dá)產(chǎn)后，計(jì)算期平均年銷售收入 萬元，上繳稅金與附加 萬元，增加蓮都區(qū)政府財(cái)政收入；增加就業(yè)崗位 80人，企業(yè)按照清潔生產(chǎn)要求布置生產(chǎn)工藝流程，廠區(qū)生產(chǎn)條件良好，具有明顯社會(huì)效益。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從上述各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)來看，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率尚好，投資回收期一般，盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率較低，抗風(fēng) 險(xiǎn)能力較強(qiáng)，在項(xiàng)目全部計(jì)算期內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和財(cái)務(wù)狀況良好，并有較好的經(jīng)濟(jì)效益。 表 14— 3 全部投資現(xiàn)金流量 表 單位：萬元 序 項(xiàng) 目 建設(shè)期 生產(chǎn)期 號(hào) 第 1 年 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 10 年 生產(chǎn)負(fù)荷 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 一 現(xiàn)金流入 產(chǎn)品銷售收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動(dòng)資金 二 現(xiàn)金流出 1 靜態(tài)投資 5 流動(dòng)資金 6 經(jīng)營成本 7 銷售稅金及附加 8 所得稅 三 凈現(xiàn)金流量 四 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 貸款償還期測(cè)算 本項(xiàng)目投資全部由公司自籌，無固定資產(chǎn)投資借款因此不計(jì)算貸款償還期。所得稅前投資回收期 年（含建設(shè)期 1 年），本項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈利能力情況詳見表 14— 1。計(jì)算期內(nèi)利潤總額及分配情況詳見表 14— 1?？偝杀举M(fèi)用情況詳見附表 14— 2 表 14— 2 總成本費(fèi)用表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng)目 /年份 合計(jì) 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 10年 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 70% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 一 產(chǎn)品制造成本 1 直接材料 原 材料 2 直接工資 3 其他直接支出 4 制造費(fèi)用 折舊 修理費(fèi) 二 管理費(fèi)用 1 無形資產(chǎn)攤銷 2 開辦費(fèi)攤銷 三 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1 短期負(fù)債利息凈支出 四 銷售費(fèi)用 五 總成本費(fèi)用 六 經(jīng)營成本 七 固定成本 八 可變成本 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 年增值稅、銷售稅金及附加估算 達(dá)產(chǎn)年增值稅及附加為 萬元，各年情況詳見附表 14— 1。 銷售（營業(yè)）收入分析 本項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)量第一年按設(shè)計(jì)能力計(jì)劃的 70%，第二年按 90%、第三年按 100%計(jì)取，第一年年收入為 萬元，第二年年收入為 萬元，第三年至第十年按設(shè)計(jì)能力的 100%計(jì)取 ，年收入為 1168萬元；銷售收入情況詳見表 14— 1。 9） 銷售費(fèi)用按銷售收入的 2%計(jì)取。法定公基金、公益金按稅后利潤的 10%和 5%計(jì)取。修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊費(fèi)的 40%計(jì)取。 5） 項(xiàng)目計(jì)算期 11年，其中建設(shè)期 1 年，經(jīng)營期 10年。 3） 電、燃料、自來水價(jià)格：其中電 /千瓦時(shí)，自來水 元 /噸。 表 13— 4 分年資金投入計(jì)劃表 單位：萬元 序 項(xiàng) 目 合 計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)期 號(hào) 萬 元 第 1 年 第 1 年 第 2 年 第 3 年 一 項(xiàng)目總投資 資金分年度使用比例 100% 1 固定資產(chǎn)投資 靜態(tài)投資 2 流動(dòng)資金 其中 :鋪底流動(dòng)資金 二 資金籌措 1 項(xiàng)目所有者權(quán)益 資本金 2 長期負(fù)債 3 短期負(fù)債 流動(dòng)資金借款 % 第十四章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 1） 產(chǎn)品銷售價(jià)格：按目前產(chǎn) 品平均出廠價(jià)：閥門為 88 元 /套計(jì)算。 項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算匯總表 表 133 單位：萬元 序 工程或費(fèi)用 估 算 價(jià) 值 號(hào) 名稱 建筑工 程 設(shè)備購 置 安裝工 程 其它費(fèi) 用 合計(jì) 一 靜態(tài)投資 (1+2+3) 1 工程費(fèi)用 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 2 其他費(fèi)用 形成固定資產(chǎn) 形成無形資產(chǎn) 形成遞延資產(chǎn) 3 基本預(yù)備費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi) 二 動(dòng)態(tài)投資 (1+2+3+4+5) 三 固定資產(chǎn)投資 (一 +二 ) 資金籌措方式與來源 本項(xiàng)目總投資 ，其中建設(shè)投資 萬元，流動(dòng)資金 250 萬元。 麗水永方機(jī)械廠工程項(xiàng)目固定資產(chǎn) 投資估算表 表 131 序號(hào) 工程費(fèi)用名稱 單位 數(shù)量 單價(jià)（元） 投資額（萬元） 1 工程費(fèi)用 建筑工程 生產(chǎn)車間 1 ㎡ 1100 生產(chǎn)車間 2 ㎡ 1100 辦公樓與倉庫 ㎡ 1200 綠化工程 ㎡ 20 道路工程 ㎡ 120 場(chǎng)地平整 ㎡ 20 圍墻 ㎡ 187 180 裝飾工程 ㎡ 3154 150 小計(jì) 設(shè)備和工器具費(fèi) 供排水與消防工程 ㎡ 電力工程 ㎡ 通 訊與弱電工程 ㎡ 空調(diào) 套 家具 套 設(shè)備工程 套 小計(jì) 安裝工程費(fèi) 設(shè)備搬遷與安裝工程費(fèi) % 小計(jì) 工程固定資產(chǎn)投資其他 費(fèi)用估算表 表 132 序號(hào) 工程費(fèi)用名稱 單位 數(shù)量