【正文】 銷售成本測算：包括成本費用測算表、總成本費用表 產(chǎn)品生產(chǎn)成本費用測算表（不含稅）（單位：元） 序號 項目 單位 單位消耗 單價 /元 金 額 /元 一 原材料、輔助材料 1 無煙煤 噸 580 2 石英砂 噸 250 二 燃料、動力 1 電 度 三 人工工資及附加 四 制造費用 五 管理費用 六 財務(wù)費用 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 43 七 銷售費用 八 制造成本 總成本費用測算表見附表 1 年銷售收入、損益和現(xiàn)金流量 達(dá) 產(chǎn)后可實現(xiàn)年銷售收入 11664 萬元 ， 年利稅 萬元 . 稅金估算表見附表 損益表見附表 現(xiàn)金流量表見附表 固定資產(chǎn)折舊計算表 見附表 5 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 45 附表 1: 總成本估算表 單位：萬元 序 號 項目 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 生產(chǎn)負(fù)荷 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 原料 (輔助 ) 2 燃料、動力 3 工資及附加 4 制造費用 。第三要在項目建設(shè)期間嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)投資，縮短工期使項目能盡快投產(chǎn)為企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟效益 。 投資及 固定成本變化對內(nèi)部收益率的敏感度較小 。 投資回收期 盈余公積金為凈利潤的 10%，額度 =10%= 萬元；寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 41 公益金為凈利潤的 5%，額度 =5%=7 萬元 投資回收期 (年 )=總投資 /(年凈利潤 +年折舊費 )+1 =(+)+1 = 年 (含建設(shè)期 ) 不確定性分析 盈虧平衡 分析 年固定成本約為 萬元 .盈虧平衡計算（圖略）如下： BEP=年固定成本 /（銷售收入 可變成本 銷售稅金） 100% =（ ） 100% =% 計算結(jié)果表明，產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 %時，即可保本 。 所得稅率為 33%，利潤總額 == 萬元，所得稅稅額 =33%= 。 其稅額= （ 7%+3%） = 萬元 。 增值稅額 = = 萬元 。 本產(chǎn)品的售價按 目前 市場價格測算 。 年產(chǎn)品總成本 原材料費用 +燃料費用 +動力費用 +工人工資及附加費用 +制造費用 +企業(yè)管理費用 +財務(wù)費用 +銷售費用額度 = 萬元 。 財務(wù)費用 流動資金貸款利息 萬元 。 制造費用為 萬元 。30= .折舊費用總計： 萬元 。 材料名稱 單 耗 單價 噸產(chǎn)品費用 年耗量 年費用 無煙煤 噸 580 元 754 元 萬 噸 石英砂 噸 250 元 425 元 萬 噸 1020萬元 電 6000 度 2136 元 14400 萬度 總計 3315 元 /噸 7956 萬元 生產(chǎn)工人工資及附加費用 工人定員 80人 (直接從事生產(chǎn)的操作和分析人 員 )，年工資 14400元 ； 附 加 費 占 工 資 的 % ， 1440017 .5%=2520 元 , 成本（ 14400+2520）元 /人 80 人 = 萬元 制造費用 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 39 固定資產(chǎn)分為設(shè)備投資和建筑物投資，計入其中的設(shè)備投資 2046萬元，設(shè)備折舊壽命以 10 年計 ,殘值按 3%計提， 2086 萬元97%247。 第十章 產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 產(chǎn)品成本估算 原 料費 用 目前，寧夏無煙煤價格在 570580 元 /噸之間，石英砂為 240260元 /噸 。 總投資 總投資 =基本建設(shè)投資 +流動資金 =(2536+)+1500=元 。 流動資金 流動資金 1500 萬元 。 其費用一般按工程費用和其他費用之和的百分之 10 計 。 為一般預(yù)見的有關(guān)工程及其費用的預(yù)備費 。 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 37 工藝裝置 (工藝界區(qū) )建設(shè)投資估算 本工程裝置費用根據(jù)工藝過程設(shè)計編制的設(shè)備表來進行估算 。 具體招標(biāo)程序和做法按《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)禁暗箱操作，保證招投標(biāo)工作的公開、公平、公正，保證整個工程合法、有序、高效、健康地運行，保質(zhì)保量，按期竣工 。 招投標(biāo) 按照國家發(fā)展計劃委員會（ 2020）第 9 號令《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》 的要求，本項目的勘察設(shè)計、監(jiān)理、施工單位的確定以及與項目建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備、材料的采購均須進行招投標(biāo)，選擇相應(yīng)資質(zhì)的單位進行勘察、設(shè)計、建設(shè)、安裝與監(jiān)理，保證工程建設(shè)的質(zhì)量，采購符合要求的儀器設(shè)備，滿足本項目的實際需要 。 生產(chǎn)質(zhì)檢部 技術(shù)開發(fā)部 行政管理部 人力資源部 市場營銷部 財務(wù)管理部 監(jiān)事會 董事會 總經(jīng)理 股東大會 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 36 第八章 實施計劃、進度要求及招投標(biāo) 實施計劃、進度 項目前期（審定建設(shè)方案，落實各項建設(shè)條件和協(xié)作配合條件，審定技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)，比較確定廠址，落實建設(shè)資金，提交設(shè)計任務(wù)書委托設(shè)計，考察購買設(shè)備）為 2 個月 ，項目建設(shè)期為 9 個月，試生產(chǎn)期為 1 個月（包括三查四定、單機試運期、開工試車等） 。 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 35 第七章 組織機構(gòu)、管理和定員 組織機構(gòu) 經(jīng)營團隊 本公司現(xiàn)已培養(yǎng)了一批熟練的操作工人， 具有 碳化硅深加工行業(yè)的 一流 專業(yè)工程師及豐富行業(yè)經(jīng)驗的人員， 為了 能夠保證管理最優(yōu)化的實現(xiàn) ，公司擬聘請我區(qū)碳化硅 行業(yè) 退休專家 擔(dān)任新項目的管理與運營， 主要管理人員由 聘請的專家和 原公司的部分中高層構(gòu)成 。 消防措施 廠區(qū)設(shè)置給水消防系統(tǒng)，廠區(qū)給水管網(wǎng)采用環(huán)狀管網(wǎng)，給水壓力 ，供水水質(zhì)滿足生活飲用水標(biāo)準(zhǔn)，消防供水水量滿足國家有關(guān)消防規(guī)范要求 。 采取治理和保護措施后，本項目能有效的改善工人的工作環(huán)境和保護工人的身體健康，可確保工人安全工作與設(shè)備安全運行 。 對遠(yuǎn)距離控制和多臺電機連鎖采用自動預(yù)告信號，事故時按順序自動停車并發(fā)出事故報警，自動控制系統(tǒng)設(shè)有顯示報警裝置，在檢修設(shè)備附近設(shè)事故開關(guān)等安全措施 。 為保證電氣設(shè)備安全可靠的運行和操作人員的人身安全，本設(shè)計遵守國家有關(guān)規(guī)范，設(shè)有必要的防雷、防爆、防觸電裝置 。 安全用電措施 本項目所有變電器、電纜橋架、電纜溝、電氣設(shè)備、不帶電的金屬部件和金屬構(gòu)件采取接零或接地電阻與工作接地電阻相同，即小于4Ω 。 防高溫措施 冶 煉爐 的燃燒室采用了耐熱、隔熱和保溫三層防護，最大限度降低表面溫度和散熱 。 職業(yè)安全衛(wèi)生的技術(shù)措施 防塵及防化學(xué)傷害措施 本項目對物料 破碎、 輸送、運轉(zhuǎn) 等 產(chǎn)塵點均設(shè)計有集氣罩集氣，采用高效布袋除塵器處理， 扒爐墻時采用 防塵效果良好 的濕法作業(yè)，寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 33 保證工人操作崗位粉塵濃度滿足衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)要求 。 《生產(chǎn)設(shè)備安全衛(wèi)生設(shè)計總則》 (GB508585)。 《工業(yè)企業(yè) 噪聲控制設(shè)計規(guī)范》 (GBJBT85)。 職業(yè)安全 職業(yè)安全的設(shè)計依據(jù)及采用標(biāo)準(zhǔn) 《建設(shè)項目 (工程 )勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》 (勞動部 1996 第 3 號令 )。根據(jù) 石嘴山市環(huán)境監(jiān)測站 2020 年 11 月對 寧夏新迪電力有限責(zé)任公司寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 32 40000t/a 碳化硅冶煉生產(chǎn)線 廠界噪聲監(jiān)測 結(jié)果表明： 廠界噪聲晝間等效聲級在 ～ (A)之間，夜間等效聲級在 ～ dB(A)之間，均符合《工業(yè)企業(yè)廠界噪 聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB1234890） Ⅲ 類標(biāo)準(zhǔn)，說明廠址區(qū)域聲環(huán)境質(zhì)量較好 。 4)廢渣的處置措施 碳化硅冶煉產(chǎn)生的 保 溫輔料 廢渣 大部分 繼續(xù) 回用 去 作保溫輔料 ，中間層（黃皮）水泥廠收購，做為水泥改良添加劑 ， 所以本項目投產(chǎn)后生產(chǎn)的廢渣全部綜合利用，不外排。但由于扒爐產(chǎn)生粉塵的時間每爐只有 30 分鐘，時間較短，在生產(chǎn)過程中，采取灑水、改進電阻爐的結(jié)構(gòu)和卸爐墻的操作方法，很大程度地節(jié)省了粉塵的飄浮， 工業(yè)園區(qū) 附近沒有居民，西北地區(qū)刮風(fēng)多，易于稀釋，因此，生產(chǎn)過程中排放的粉塵不超過國家環(huán)保要求。 2)粉塵防治措施 來自 石英砂和無煙煤破碎、 稱重點 、 輸送裝置 處都有 少量 粉塵產(chǎn)生，涉及 這些工程均采用高效除塵器處理，除塵效率達(dá) 99%以上，粉塵排放濃度小于 100mg/m3。一氧化碳溢出爐頂后 ,99%完全燃燒 ,尚有 1%左右沒有充分燃燒 ,平均每小時 公斤 ,排放量不大 ,采取自然通風(fēng)是可行的 ,不超過國家寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 31 環(huán)保要求排放標(biāo)準(zhǔn) 。 5)噪聲： 主要噪聲源為冶 煉爐與破碎機。 3)廢水： 生活污水。 主要污染源、污染物 及防治措施 主要污染源、污染物 1)廢氣： 送電冶煉過程中，會產(chǎn)生少量的一氧化碳和二氧化硫有害氣體。 《污水排入城市下水道水質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)》 (CT30821999)。 《建筑施工場界噪聲限值》 (GB1252390)。 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 30 《工業(yè)爐窯大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB90781996)二級標(biāo)準(zhǔn) 。 《地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB/T1484893)中的 Ш 類標(biāo)準(zhǔn) 。 《地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB38382020)中的 V 類標(biāo)準(zhǔn) 。 本項目《環(huán)境影響報告書》 。 碳化硅冶煉工藝流程圖 石英砂 加 工 分 析 無煙煤 改 進 出 爐 輔助材料 裝 爐 冶 煉 配 料 包裝入庫 分 級 篩 選 破 碎 冷 卻 檢 驗 混 合 檢 驗 清 渣 寧夏協(xié)成冶金制品有限責(zé)任公司 年產(chǎn) 高質(zhì)密 碳化硅 冶煉 項目可行性研究報告 29 原材料要求表和物料進出表 表 3：原材料要求 序號 原料名稱 質(zhì)量要求 來源 1 無煙煤 灰分＜ 4% 本地洗煤廠 2 石英砂 SiO2≥ % 本地石英砂廠 3 電 市供電局 表 4： 物料進出表 序號 原料名稱 單位 年流入量 單位 年流出量 1 無煙煤 萬 噸 2 石英砂 萬 噸 3 電 萬度 14400 4 碳化硅 5 一級品 萬 噸 6 二級品 萬 噸 第六章 環(huán)境保護、職業(yè)安全及消防 環(huán)境保護 設(shè)計依據(jù) 《建設(shè)項目環(huán)境保護管理條例》 (98)國務(wù)院令第 253 號文 。 使其發(fā)生化學(xué)反應(yīng)生成碳化硅的程序來冶煉 。 綜合以上優(yōu)勢，本項目廠址可選擇原工廠周邊 。 通訊方便、快捷，實現(xiàn)了高度自動化、數(shù)字化 。 大 武口靠近石嘴山、石炭井及內(nèi)蒙古烏海市，距自治區(qū)首府銀川 88公里，距河?xùn)|機場 120公里 。 交通通訊 大武口交通便利，包蘭鐵路、 109國道、 201省道橫貫?zāi)媳?，石中高速公?。 （ 4）在碳化硅粉體制備和碳化硅制品方面有一定優(yōu)勢 。 （ 3）具備一定的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 。 用優(yōu)質(zhì)太西煤和硅石為原料生產(chǎn)的碳化硅品質(zhì)好，純度高，奠定了碳化硅行業(yè)發(fā)展獨特的原料條件 。 石嘴山市蘊藏著豐富的優(yōu)質(zhì)太西煤和硅石資源，其中太西煤以其獨有的 三低六高 （低灰、低硫、低磷；高強度、高密度、高發(fā)熱量、高回收率、高化學(xué)活性、高出塊率）之特點，被譽為 太西烏金 ；硅石資源儲量大，品位高，是碳化硅行業(yè)的首選原料 。 主要生產(chǎn)