【正文】 管理者代表根據(jù)提出的。 在相關(guān)部門(mén)信息的收集、整理過(guò)程中，尋找改進(jìn)的機(jī)會(huì)，并把改進(jìn)活動(dòng)作為一項(xiàng)日常管理工作。 各部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)的質(zhì)量信息。 人事 監(jiān)察科負(fù)責(zé)收集、整理服務(wù)質(zhì)量信息。 4 工作程序 質(zhì)量體系改進(jìn)的信息來(lái)源 來(lái)自外部的信息包括： a）法律、法規(guī)和規(guī)章的要求； b）上級(jí)機(jī)關(guān)的 要求； c）納稅人的要求、意見(jiàn)及投訴； d)其它相關(guān)部門(mén)的反饋信息； 來(lái)自?xún)?nèi)部的信息包括： 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 a）各部門(mén)自我評(píng)價(jià)結(jié)果； b）稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)運(yùn)行質(zhì)量狀況及運(yùn)行記錄； c）不合格報(bào)告及過(guò)程測(cè)量結(jié)果； e）數(shù)據(jù)分析的輸出； f）內(nèi)審報(bào)告和管理評(píng)審輸出； g）有關(guān)質(zhì)量體系記錄； h）工作人員的建議等 。 各有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)具體落實(shí)本部門(mén)質(zhì)量管理的持續(xù)改進(jìn)工作。 3 職責(zé) 局長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理持續(xù)改進(jìn)的全過(guò)程，并為改進(jìn)活動(dòng)提供必要的人、財(cái)、物等資源。 5 相關(guān)文件 《糾正措施控制程序》 《預(yù)防措施控制程序》 《持續(xù)改進(jìn)控制程序》 《記錄控制程序》 6 質(zhì)量記錄 數(shù)據(jù)分析與處置報(bào)告 數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計(jì)報(bào)表 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 持續(xù)改進(jìn)控制程序 1 目的 對(duì)本局質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程與活動(dòng)加以確定并實(shí)施管理，確保稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量的不斷改善，以使我局稅收?qǐng)?zhí)法水平及服務(wù)社會(huì)的能力得以全面提高。 辦公室歸檔保存數(shù)據(jù)分析記錄，作為管理評(píng)審輸入內(nèi)容之一。 。需提出質(zhì)量改進(jìn)建議時(shí)，按照《持續(xù)改進(jìn)控制程序》的要求執(zhí)行。 、評(píng)估科對(duì)各自相關(guān)部門(mén)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行整理、分析，對(duì)照年 度目標(biāo)值進(jìn)行對(duì)比評(píng)價(jià)，為未達(dá)到目標(biāo)值或經(jīng)過(guò)分析發(fā)現(xiàn)可能會(huì)出現(xiàn)未達(dá)到的趨勢(shì)，由管理者代表組織相關(guān)責(zé)任部門(mén)按《預(yù)防措施控制程序》的要求采取相應(yīng)的措施。 數(shù)據(jù)名稱(chēng) 主要內(nèi)容 責(zé)任單位 收集周期 業(yè)務(wù)完成情況 稅收管理 稅務(wù)評(píng)估 綜合業(yè)務(wù)科 評(píng)估科 每季度 顧客滿(mǎn)意度 上級(jí)機(jī)關(guān)意見(jiàn) 納稅人滿(mǎn)意 度 辦公室 人事監(jiān)察科 每季度 過(guò)程趨勢(shì) 量率考核情況 綜合業(yè)務(wù)科 每季度 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 年度匯總 不合格情況 糾正 /預(yù)防措施情況 綜合業(yè)務(wù)科 評(píng)估科 每季度 其他情況 數(shù)據(jù)收集和提供部門(mén)根據(jù)上表中的規(guī)定項(xiàng)目和收集提供周期將有關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)綜合業(yè)務(wù)科匯總。 3． 3 3． 3 管理者代表負(fù)責(zé)對(duì)匯總數(shù)據(jù)與資料的分析、審核。 3 3 職責(zé) 3． 1 3． 1 各科所負(fù)責(zé)收集，提供相關(guān)數(shù)據(jù)與資料。 5 相關(guān)文件 《預(yù)防措施控制程序》 《糾正 措施控制程序》 《管理評(píng)審控制程序》 《記錄控制程序》 《國(guó)稅分局工作人員行政執(zhí)法過(guò)錯(cuò)追究責(zé)任制度》 6 質(zhì)量記錄 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 重大不合格評(píng)審與處置單 不合格統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告 不合格糾正措施表 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 數(shù)據(jù)收集與分析控制程序 1 目的 對(duì)本局的 稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù) 運(yùn)行中的有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與分析，為評(píng)價(jià)體系的適宜性和有效性及識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)提供必要的信息。 在管理評(píng)審前，由分管局長(zhǎng)將重大不合格處置結(jié)果以書(shū)面形式報(bào)局長(zhǎng)，作為管理評(píng)審輸入內(nèi)容之一。 重大不合格的評(píng)審與處置應(yīng)堅(jiān)持“三不放”原則 ：即原因不查清不放過(guò) ,責(zé)任人未受到教育不放過(guò) ,糾正措施不落實(shí)不放過(guò)。 ，并報(bào)告實(shí)施結(jié)果，以便驗(yàn)證人員進(jìn)行驗(yàn)證。 分管局長(zhǎng)根據(jù)重大不合格的現(xiàn)狀，組織相關(guān)人員對(duì)其產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析，做出處置決定，并按《糾正措施控制程序》的規(guī)定此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 提出要求，制定糾正措施，組織實(shí)施驗(yàn)證。 稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)被判一般不合格的，由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處置。 對(duì)非內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的不合格由相關(guān)部門(mén)填寫(xiě)“不合格糾正措施表”并報(bào)管理者代表。 重大不合格由管理者組織辦公室、人事監(jiān)察科、綜合業(yè)務(wù)科、稅收評(píng)估科聯(lián)合進(jìn)行評(píng)審， 對(duì)有爭(zhēng)議的報(bào)分管局長(zhǎng)裁定。 不合格的標(biāo)識(shí) 對(duì)發(fā)現(xiàn)的不合格，由相關(guān)部門(mén)根據(jù)如下性質(zhì)做出相應(yīng)標(biāo)識(shí)： 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 a) a) 一般不合格：采取補(bǔ)救措施可以滿(mǎn)足法律、法規(guī)和規(guī)章、上級(jí)機(jī)關(guān)和納稅人要求的； b) b) 重大不合格：無(wú)法采取補(bǔ)救措施并造成經(jīng)濟(jì)或名譽(yù)損失的。 各部門(mén)具體負(fù)責(zé)與其職責(zé)相關(guān)不合格工作事項(xiàng)的標(biāo)識(shí)、記錄與處置。 適用范圍 本程序適用于分局不合格事項(xiàng)的鑒別、標(biāo)識(shí)、評(píng)審、記錄和處置。 內(nèi)審涉及的所有質(zhì)量記錄，由管理者代表收集、整理、匯編成冊(cè)后 按《記錄控制程序》的要求歸檔保存。 年度內(nèi)審報(bào)告報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后，輸入管理評(píng)審，作為質(zhì)量改進(jìn)的此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 基礎(chǔ)。 年度內(nèi)審結(jié)束后二周內(nèi)，由管理者代表編制年度內(nèi)審工作報(bào)告 。 糾正措施無(wú)效或效果不明顯的，受審核部門(mén)應(yīng)重新制定糾正措施，并組織實(shí)施與驗(yàn)證。 糾正措施的實(shí)施與驗(yàn)證 不合格責(zé)任部門(mén)按《糾正措施控制程序》的要求制訂糾正措施計(jì)劃，報(bào)管理者代表批準(zhǔn)后組織實(shí)施，并向管理者代表報(bào)告完成情況。 內(nèi)審報(bào)告的編制與發(fā)放 內(nèi)審報(bào)告由管理者代表在一周內(nèi)編制，并報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)，由綜合業(yè)務(wù)科打印發(fā)放。 末次會(huì)議的主要內(nèi)容包括： a） a） 再次重申本次審核的目的、范圍、方法、審核人員等； b） b） 綜合匯報(bào)本次審核情況； c） c） 宣布本次審核發(fā)現(xiàn)的不合格事實(shí)，數(shù)量嚴(yán)重程度，不合格項(xiàng)分布的部門(mén)及要素； d） d） 本次審核的初 步結(jié)論； e） e） 提出不合格，制定糾正措施的要求； f） f） 內(nèi)審報(bào)告發(fā)放時(shí)間等。 現(xiàn)場(chǎng)審核： a） a） 審核員根據(jù)檢查表進(jìn)行審核，并做好現(xiàn)場(chǎng)審核記錄； b） b） 審核員發(fā)現(xiàn)的不合格事實(shí)，開(kāi)具“不合格報(bào)告”，經(jīng)受 審核方負(fù)責(zé)人確認(rèn)； c） c） 審核員對(duì)不合格事實(shí)進(jìn)行判定，結(jié)果分為重大不合格、一般不合格和觀察項(xiàng)； 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 d） d） 對(duì)審核員的判定有爭(zhēng)議的，管理者代表直至局長(zhǎng)作出裁定。 準(zhǔn)備審核用的不合格報(bào)告，現(xiàn)場(chǎng)審核記錄等。 審核準(zhǔn)備 由管理者代表召開(kāi)內(nèi)審組會(huì)議，熟悉本次審核計(jì)劃和文件，進(jìn)行分工，明確各自職責(zé)。 內(nèi)部質(zhì)量審核的實(shí)施 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 由管理者代表編制本次審核的目的、范圍、方法、時(shí)間安排、審核重點(diǎn)、審核組成員等，報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。 內(nèi)審依據(jù) ISO9001： 2020 質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)，本局質(zhì)量管理體系文件及適用的法律、法規(guī)和規(guī)章等。 4 工作程序 內(nèi)部質(zhì)量審核策劃與年度內(nèi)審計(jì)劃的編制 管理者代表每年初組織相關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)審策劃，確定年度審核的頻次、范圍和方法，并編制年度內(nèi)審計(jì)劃，確定內(nèi)審目的、范圍、方法、時(shí)間、頻次，報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 由內(nèi)審員組成內(nèi)審組實(shí)施內(nèi)審。 2 適用范圍 本程序適用于內(nèi)部質(zhì)量審核的管理。 4． 6 4． 6 如連續(xù)發(fā)生重大顧客投訴，局長(zhǎng)應(yīng)臨時(shí)組織進(jìn)行管理評(píng)審，分析原因，制定措施，必要時(shí)通知認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行臨時(shí)審核。 4． 4． 2 4． 4． 2 根據(jù)顧客滿(mǎn)意度目標(biāo)值，采用水平對(duì)比法，對(duì)顧客滿(mǎn)意度進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，測(cè)量結(jié)果低于 88%（滿(mǎn)意、基本滿(mǎn)意）的，由管理者代表組織相關(guān)部門(mén)制定對(duì)策計(jì)劃，按《持續(xù)改進(jìn)控制程序》的要求執(zhí)行。 4． 3． 4 4． 3． 4 日常工作中進(jìn)行的顧客意見(jiàn)調(diào)查 。 4． 3． 2 4． 3． 2 以“文明辦稅評(píng)議表”方式了解納稅人滿(mǎn)意或不滿(mǎn)意，每年進(jìn)行兩次，由人事監(jiān)察科組織開(kāi)展。 4 工作程序 4． 1 4． 1 顧客滿(mǎn)意或不滿(mǎn)意的信息收集內(nèi)容： a） a） 稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)質(zhì)量方面的納稅人投訴與抱怨； b） b） 納稅人需求的變化； 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 c） c） 法律、法規(guī)的變化； d） d） 上級(jí)機(jī)關(guān)提出的改進(jìn)建議； e） e） 顧客的意見(jiàn)和建議等。 3． 3 3． 3 相關(guān)部門(mén)根據(jù)收集的信息，對(duì)顧客不滿(mǎn)意原因進(jìn)行分析，制定糾正或預(yù)防措施，并對(duì)實(shí)施情況進(jìn)行驗(yàn)證。 3 3 職責(zé) 3． 1 3． 1 人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)調(diào)查、收集和評(píng)價(jià)納稅人對(duì)本局稅務(wù)干部工作情況的滿(mǎn)意度的信息。 5 相關(guān)文件 《文件控制程序》 《記錄控制程序》 《管理評(píng)審控制程序》 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 6 質(zhì)量記錄 持續(xù)改進(jìn)建議表 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 顧客滿(mǎn)意度控制程序 1 1 目的 為有效評(píng)價(jià)本局質(zhì)量管理體系的運(yùn)行是否滿(mǎn)足顧客的需求和期望，對(duì)顧客滿(mǎn)意或不滿(mǎn)意的信息進(jìn)行收集與監(jiān)控，以測(cè)量本局質(zhì)量管理體系的業(yè)績(jī)。 管理評(píng)審對(duì)已實(shí)現(xiàn)的改進(jìn)項(xiàng)目，通過(guò)對(duì)所產(chǎn)生的效益和效率的數(shù)據(jù)分析，評(píng)價(jià)改進(jìn)效果。 持續(xù)改進(jìn)的日常工作由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)，并做好收集相關(guān)記錄的工作。 持續(xù)改進(jìn)的管理 局領(lǐng)導(dǎo)要積極營(yíng)造一個(gè)全員參與持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)的良好氛圍，充分發(fā)揮每一位工作人員的主動(dòng)性和創(chuàng)造性。 對(duì)決定“采用、暫緩實(shí)施”的改進(jìn)建議，由管理者代表匯總后，輸入管理評(píng)審。 驗(yàn)證人員對(duì)實(shí)施效果進(jìn)行驗(yàn)證評(píng)價(jià)，并報(bào)管理者代表確認(rèn)后由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)歸檔保存相關(guān)記錄。 改進(jìn)計(jì)劃的實(shí)施由該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織按改進(jìn)計(jì)劃的要求實(shí)施。 改進(jìn)措施計(jì)劃涉及到重大稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)的流程、資源配置或組織結(jié)構(gòu)、人員的調(diào)整時(shí)，報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 管理者代表根據(jù)提出的建議及時(shí)組織相關(guān)人員對(duì)其進(jìn)行 分析與評(píng)價(jià)，并報(bào)局長(zhǎng)批準(zhǔn)后決定： a）采用、立即實(shí)施； b）采用、暫緩實(shí)施； c）未采用、待調(diào)查。 在相關(guān)部門(mén)信息的收集、整理過(guò)程中，尋找改進(jìn)的機(jī)會(huì)，并把改進(jìn)活動(dòng)作為一項(xiàng)日常管理工作。 各部門(mén)負(fù)責(zé)收集、整理本部門(mén)的質(zhì)量信息。 人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)收集、整理服務(wù)質(zhì)量信息。 4 工作程序 質(zhì)量體系改進(jìn)的信息來(lái)源 來(lái)自外部的信息包括： a）法律、法規(guī)和規(guī)章的要求； b）上級(jí)機(jī)關(guān)的要求； c）納稅人的要求、意見(jiàn)及投訴； d)其它相關(guān)部門(mén)的反饋信息； 來(lái)自?xún)?nèi)部的信息包括： 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 a）各部門(mén)自我評(píng)價(jià)結(jié)果； b）稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè) 務(wù)運(yùn)行質(zhì)量狀況及運(yùn)行記錄； c）不合格報(bào)告及過(guò)程測(cè)量結(jié)果； e）數(shù)據(jù)分析的輸出； f）內(nèi)審報(bào)告和管理評(píng)審輸出； g）有關(guān)質(zhì)量體系記錄； h）工作人員的建議等 。 各有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)具體落實(shí)本部門(mén)質(zhì)量管理的持續(xù)改進(jìn)工作。 3 職責(zé) 局長(zhǎng)負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理持續(xù)改進(jìn)的全過(guò)程，并為改進(jìn)活動(dòng)提供必要的人、財(cái)、物等資源。 5 相關(guān)文件 《記錄控制程序》 《 分局固定資產(chǎn)管理與使用規(guī)定》 《分局計(jì)算機(jī)管理制度》 6 記錄 監(jiān)視和測(cè)量裝置管理臺(tái)帳 檢測(cè)儀器領(lǐng)用單 報(bào)廢單 此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 十四、 持續(xù)改進(jìn)控制程序 1 目的 對(duì)本局質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)的過(guò)程與活動(dòng)加以確定并實(shí)施管理，確保稅務(wù)管理、稅收評(píng)估和檢查業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量的不斷改善，以使我局稅收?qǐng)?zhí)法水平及服務(wù)社會(huì)的能力得以全面提高。 經(jīng)法定機(jī)構(gòu)確定為不合格，且又無(wú)法修理的監(jiān)視和測(cè)量裝置，此資料來(lái)自 企業(yè) (),大量管理資料下載 由辦公室填寫(xiě)“報(bào)廢單”，經(jīng)分管局長(zhǎng)審核批準(zhǔn)后，作報(bào)廢處置。 監(jiān)視和測(cè)量裝置的停用或報(bào)廢處置 因各種原因，暫不使用的監(jiān)視和測(cè)量裝置，由使用部門(mén)提出申請(qǐng)，辦公室做出“停用”標(biāo)識(shí)，并由辦