【正文】 。 7 開發(fā)環(huán)境 硬件環(huán)境 ? 服務(wù)器硬件最低配置： PII 800 CPU， 8G以上硬盤， 128M內(nèi)存；推薦配置： PII 1G以上 CPU， 256M內(nèi)存 ,10G以上硬盤 ? 客戶機(jī)硬件最低配置： PII 300以上 CPU， 64M內(nèi)存， 2G以上硬盤； 推薦配置：PII 500以上 CPU， 128M內(nèi)存， 。 對(duì)用戶輸入進(jìn)行嚴(yán)格的校驗(yàn)，防止非法數(shù)據(jù)的錄入。 提供錯(cuò)誤日志文件記錄系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中發(fā)生的任何錯(cuò)誤。 6 系統(tǒng)出錯(cuò)處理 由于系統(tǒng)產(chǎn)生的錯(cuò)誤一般不會(huì)導(dǎo)致死機(jī)和異常退出，應(yīng)該給用戶明確的提示。 銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、廣告費(fèi)用都按財(cái)務(wù)科目歸類區(qū)分，編碼統(tǒng)一由總帳會(huì)計(jì)科目給出。 數(shù)據(jù)導(dǎo)出功能 系統(tǒng)應(yīng)能輸出為常見(jiàn)的數(shù)據(jù)文件的功能，如： excel、 xml等。 2． 輸 入 無(wú) 預(yù)算數(shù)據(jù)A預(yù)算數(shù)據(jù)B預(yù)算數(shù)據(jù)C預(yù)算數(shù)據(jù)D預(yù)算數(shù)據(jù)E預(yù)算數(shù)據(jù)F... ...數(shù)據(jù)匯總 數(shù)據(jù)審核預(yù)算數(shù)據(jù)一版NY調(diào)整數(shù)據(jù)存檔第一版數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)審核N預(yù)算數(shù)據(jù)二版通過(guò)與否通過(guò)與否系統(tǒng)和財(cái)務(wù)部門完成其它業(yè)務(wù)部門完成版本控制流程圖3． 輸 出 無(wú) 靈活的數(shù)據(jù)導(dǎo)入與導(dǎo)出功能 1． 引 言 預(yù)算管理系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程中，除了從用戶接口中流入部分?jǐn)?shù)據(jù)外，還必須有其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)支撐 ，因此，系統(tǒng)必須有數(shù)據(jù)的導(dǎo)入與導(dǎo)出的接口功能。 預(yù)算數(shù)據(jù)版本控制功能 各個(gè)部門的數(shù)據(jù)提交審核完成后，財(cái)務(wù)部門將整體審核，如果通過(guò)將作為一個(gè)完整的版本數(shù)據(jù)進(jìn)行存檔，否則返回相應(yīng)的部門進(jìn)行修改。系統(tǒng)做最新預(yù)測(cè)時(shí)將導(dǎo)入從最新版本的預(yù)算數(shù)據(jù)。 可移植性 1）客戶端能在 Window 9X//Me/2021(專業(yè)版、高級(jí)服務(wù)器版 )、 Windows NT系統(tǒng)下運(yùn)行； 2）服務(wù)端支持 Windows NT Server 3）數(shù)據(jù)庫(kù)： SQL 智能的客戶端功能模塊升級(jí)需求 1. 引 言 系統(tǒng)的功能模塊升級(jí)只在服務(wù)器端完成，客戶端不做任何的升級(jí)操作，每次客戶端登錄時(shí)將自動(dòng)比對(duì)服務(wù)端與客戶端版 本，如確定服務(wù)端有升級(jí)模塊，客戶端將自動(dòng)下載服務(wù)端更新了的模塊并在客戶端進(jìn)行注冊(cè)升級(jí)。 2） 告警信息 提供告警信息，支持界面自動(dòng)彈出告警和錯(cuò)誤日志記錄。 安全性 1） 系統(tǒng)安全性需求 通過(guò)對(duì)用戶的權(quán)限控制來(lái)保證系統(tǒng)的系統(tǒng)安全。 預(yù)測(cè)跟蹤執(zhí)行功能 預(yù)測(cè)功能的執(zhí)行是在部分預(yù)算數(shù)據(jù)發(fā)生后進(jìn)行，因此每個(gè)月的預(yù)算數(shù)據(jù)實(shí)際發(fā)生后，都會(huì)將作一次最新的預(yù)測(cè)。 任務(wù)完成情況跟蹤 提供預(yù)算完成情況與計(jì)劃的比較查詢。 固定資產(chǎn)計(jì)劃 4 12 / 7 呈交 各部門經(jīng)理 部門運(yùn)作報(bào)告 (Powerpoint 演示稿 ) 5 10 27 / 7 呈交 各部門經(jīng)理 預(yù)算報(bào)告準(zhǔn)備 5 財(cái)務(wù)部完成第一稿 8 10 13/ 7 24 / 7 呈交 財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 6 財(cái)務(wù)總監(jiān)審閱第一稿利潤(rùn) 3 13 25/7 27/7 審閱 財(cái)務(wù)總監(jiān) 7 部門負(fù)責(zé)人預(yù)算座談會(huì) 4 17 30 / 7 3 / 8 幻燈展示 各部門經(jīng)理 8 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)與各部門經(jīng)理回顧預(yù)算 3 20 6 / 8 8 / 8 回顧 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /各部門經(jīng)理 9 財(cái)務(wù)部完成第二稿 3 23 9 / 8 14 / 8 完成 財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 10 總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)與部門經(jīng)理第二次回顧預(yù)算 1 24 15 / 8 討論 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /各部門經(jīng)理 11 財(cái)務(wù)部完成第三稿 3 27 16 / 8 20 / 8 完成 財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 12 與區(qū)域董事討論 2 29 21 / 8 22 / 8 討論 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /區(qū)域董事 13 最后結(jié)論 1 30 23 / 8 結(jié)論 總經(jīng)理 14 財(cái)務(wù)部完成最后的預(yù)算 3 33 24 / 8 28 / 完成 財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 8 15 三年計(jì)劃 3 36 29 / 8 31 /8 完成 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /銷售總監(jiān) /市場(chǎng)部經(jīng)理 16 區(qū)域董事計(jì)論三年計(jì)劃 1 37 3/9 確認(rèn) 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /區(qū)域董事 17 幻燈片演示 9 46 4/9 14 /9 完成 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /市場(chǎng)部經(jīng)理 注：執(zhí)行一欄的內(nèi)容為系統(tǒng)角色 任務(wù)的安排 系統(tǒng)提供誰(shuí)、在什么時(shí)間內(nèi)、完成什么內(nèi)容的信息，并有到期提醒功能。 銷售收入 1 6 / 7 呈交 銷售總監(jiān) b) 2021 年出口銷售量預(yù)測(cè) 1 6 / 7 呈交 出口部經(jīng)理 c) 2021 年銷售總量確認(rèn) 1 6 / 7 確認(rèn) 總經(jīng)理 /財(cái)務(wù)總監(jiān) d) 與區(qū)域董事討論 1 3 9 / 7 確認(rèn) 總經(jīng)理 4 各部門第一次遞交數(shù)據(jù) a) 供應(yīng)部 2021 年底膠價(jià)格 1 11 / 7 呈交 采購(gòu)部經(jīng)理 原材料價(jià)格 1 11 / 7 呈交 采購(gòu)部經(jīng)理 原材料價(jià)格 1 11 / 7 討論 總經(jīng)理 /采購(gòu)部經(jīng)理 原材料價(jià)格 1 12 / 7 確認(rèn) 總經(jīng)理 /采購(gòu)部經(jīng)理 b) 人力資源部 公司人力資源計(jì)劃 3 13 / 7 呈交 人力資源部經(jīng)理 公司人員工資和級(jí)別 3 13 / 7 呈交 人力資源部經(jīng)理 c) 生產(chǎn)部 產(chǎn)量計(jì)劃 2 10 / 7 呈交 工廠總監(jiān) /生產(chǎn)部副經(jīng)理 d) 市場(chǎng)部 廣告 amp。所有產(chǎn)品純收入 ) 所有產(chǎn)品利潤(rùn)表中的銷售費(fèi)用金額 稅前利潤(rùn) =產(chǎn)品銷售利潤(rùn) 銷售費(fèi)用 純稅前利潤(rùn) =稅前利潤(rùn) 企業(yè)營(yíng)業(yè)稅 (企業(yè)所得稅 )=純稅前利潤(rùn) 所得稅率 (24%) 稅后利潤(rùn) =純稅前利潤(rùn) 企業(yè)營(yíng)業(yè)稅 預(yù)提獎(jiǎng)勵(lì)及基金 =稅后利潤(rùn) % 投資者應(yīng)得 =稅后利潤(rùn) 預(yù)提獎(jiǎng)勵(lì)及基金 公司產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表 公司產(chǎn)品銷售利潤(rùn)明細(xì)表各項(xiàng)數(shù)據(jù) =∑所含系列產(chǎn)品利潤(rùn)表的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù) 公司產(chǎn)品銷售應(yīng)分?jǐn)備N售費(fèi)用 =所有產(chǎn)品利潤(rùn)表中的銷售費(fèi)用金額 集團(tuán)產(chǎn)品應(yīng)分?jǐn)偟匿N售費(fèi)用 管理費(fèi)用 =所有產(chǎn) 品利潤(rùn)明細(xì)表中的管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 =所有產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表中的管理費(fèi)用 其他折舊 =所有產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表中的其他折舊 非營(yíng)業(yè)利潤(rùn) =所有產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表中的非營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 辦事處費(fèi)用 =所有產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表中的辦事處費(fèi)用 稅前利潤(rùn) =產(chǎn)品銷售利潤(rùn) 銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 其他折舊 純稅前利潤(rùn) =稅前利潤(rùn) 非營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 辦事處費(fèi)用 企業(yè)營(yíng)業(yè)稅 (企業(yè)所得稅 )=純稅前利潤(rùn) 所得稅率 (24%) 稅后利潤(rùn) =純稅前利潤(rùn) 企業(yè)營(yíng)業(yè)稅 預(yù)提獎(jiǎng)勵(lì)及基金 =稅后利潤(rùn) % 投資者應(yīng)得 =稅后利潤(rùn) 預(yù)提獎(jiǎng)勵(lì)及基金 預(yù)算跟蹤 功能模塊圖： 功能描述： 1． 引 言 由于預(yù)算的制定需要多部門協(xié)作完成，為保證預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度，系統(tǒng)應(yīng)具有以下功能： 其輸入?yún)?shù)參照下表： 2021 年 預(yù) 算 日 程 安 排 預(yù)算項(xiàng)目 工作日 累計(jì)日 日期 目標(biāo) 執(zhí)行 1 管理層預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議 1 1 8 / 6 會(huì)議 總經(jīng)理 2 最新預(yù)測(cè) (預(yù)測(cè) 6) a) 2021 年銷售量 /銷售收入計(jì)劃 1 5 / 7 呈交 銷售總監(jiān) b) 利潤(rùn)表 , 現(xiàn)金流量表和資產(chǎn)負(fù)債表 1 10 / 7 完成 財(cái)務(wù)總監(jiān) /財(cái)務(wù)部副經(jīng)理 3 銷售量 amp。 利潤(rùn)表編制功能 基于業(yè)務(wù)流程利潤(rùn)編制流程如圖所示： 內(nèi)銷產(chǎn)品銷售數(shù)量銷售單價(jià)內(nèi)銷銷售收入內(nèi)銷銷售折扣內(nèi)銷銷售獎(jiǎng)勵(lì)工業(yè)成本單位工業(yè)成本運(yùn)輸費(fèi)銷售毛利直接折扣外銷產(chǎn)品銷售數(shù)量外售單價(jià)外銷銷售收入工業(yè)成本單位工業(yè)成本外銷運(yùn)輸費(fèi)銷售毛利直接折扣外銷增值稅影響產(chǎn)品內(nèi)外銷利潤(rùn)明細(xì)表產(chǎn)品內(nèi)外銷利潤(rùn)明細(xì)表內(nèi)容產(chǎn)品內(nèi)外銷利潤(rùn)明細(xì)表內(nèi)容系列產(chǎn)品內(nèi)銷利潤(rùn)表系列產(chǎn)品廣告費(fèi)所有產(chǎn)品內(nèi)銷利潤(rùn)表購(gòu)進(jìn)產(chǎn)品銷售利潤(rùn)表公司產(chǎn)品內(nèi)銷利潤(rùn)表所有產(chǎn)品銷售利潤(rùn)表系列產(chǎn)品外銷利潤(rùn)表 所有產(chǎn)品外銷利潤(rùn)表銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損失壞帳損失不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)其它折舊利潤(rùn)表編制流程圖 （利潤(rùn)表編制流程圖） 數(shù)據(jù)來(lái)源及數(shù)據(jù)計(jì)算功能 產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表 銷售計(jì)劃 ?產(chǎn)品銷售數(shù)量；產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測(cè) ?產(chǎn)品銷售單價(jià) 產(chǎn)品銷售收入 =產(chǎn)品銷售數(shù)量 (箱 ) 產(chǎn)品銷售單價(jià) 銷售折扣預(yù)算 ?產(chǎn)品銷售折扣 銷售獎(jiǎng)勵(lì) 預(yù)算 ?產(chǎn)品銷售獎(jiǎng)勵(lì)（基數(shù)獎(jiǎng) /回款獎(jiǎng)）； 純銷售收入 =產(chǎn)品銷售收入 產(chǎn)品銷售折扣 產(chǎn)品銷售獎(jiǎng)勵(lì) 產(chǎn)品成本預(yù)算 ?單位產(chǎn)品工業(yè)成本（不含直接折舊） 產(chǎn)品工業(yè)成本 =銷售數(shù)量 (箱 ) 單位產(chǎn)品工業(yè)成本 如為外銷產(chǎn)品，則需計(jì)算外銷增值稅對(duì)銷售成本的影響 外銷增值稅對(duì)銷售成本的影響 =外銷銷售收入 不可抵扣外銷增值稅率 (4%) 運(yùn)輸費(fèi)用預(yù)算 ?產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi) 內(nèi)銷銷售毛利 =內(nèi)銷純收入 內(nèi)銷工業(yè)成本 內(nèi)銷運(yùn)輸費(fèi) 外銷銷售毛利 =外銷純收入 外銷工業(yè)成本 外銷增值稅影響 外銷運(yùn)輸費(fèi) 折舊費(fèi)用預(yù)算 ?產(chǎn)品直接折舊 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)明細(xì)表上述各 項(xiàng)數(shù)據(jù) =∑該產(chǎn)品內(nèi)外銷利潤(rùn)明細(xì)表的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù) 列產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表 系列產(chǎn)品的上述各項(xiàng)數(shù)據(jù) =∑該系列各產(chǎn)品利潤(rùn)明細(xì)表的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù) 廣告費(fèi)用預(yù)算 ?系列產(chǎn)品的廣告費(fèi)用 系列產(chǎn)品內(nèi)銷利潤(rùn) =系列產(chǎn)品內(nèi)銷毛利 系列產(chǎn)品廣告費(fèi)用 系列產(chǎn)品外銷利潤(rùn) =系列產(chǎn)品外銷毛利 所有產(chǎn)品銷售利潤(rùn)明細(xì)表 所有產(chǎn)品銷售利潤(rùn)明細(xì)表上述各項(xiàng)數(shù)據(jù) =∑各系列產(chǎn)品利潤(rùn)表的對(duì)應(yīng)數(shù)據(jù) 銷售費(fèi)用預(yù)算 ?銷售費(fèi)用；管理費(fèi)用預(yù)算 ?管理費(fèi)用； 管理費(fèi)用預(yù)算 ?集團(tuán)辦事處費(fèi)用； 折舊費(fèi)用預(yù)算 ?其他折舊；財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算 ?財(cái)務(wù)費(fèi)用。 總裁總經(jīng)理亞廣辦總辦財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部電腦部人力資源部總辦儲(chǔ)運(yùn)部財(cái)務(wù)部銷售總監(jiān)銷售部市場(chǎng)部管理費(fèi)用預(yù)算銷售費(fèi)用預(yù)算總裁總經(jīng)理制造費(fèi)用總裁總經(jīng)理亞廣辦總辦財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部電腦部人力資源部三大費(fèi)用歸屬框圖 管理費(fèi)用匯總功能 系統(tǒng)應(yīng)有自動(dòng)匯總分?jǐn)偟礁鱾€(gè)部門的管理費(fèi)用的功能。 例外情況：中轉(zhuǎn)倉(cāng)倉(cāng)租費(fèi)用不適用上述方式。 物流費(fèi)用預(yù)算對(duì)系統(tǒng)要求 1）運(yùn)輸計(jì)劃：運(yùn)輸計(jì)劃做到每個(gè)城市，運(yùn)輸計(jì)劃應(yīng)可轉(zhuǎn)換成箱，立方米，公斤，車皮等多種單位計(jì)量方式。 補(bǔ)貼類費(fèi)用無(wú)保險(xiǎn)費(fèi)和進(jìn)項(xiàng)稅，但有非現(xiàn)金發(fā)放率設(shè)置。 3) 將各生產(chǎn)線的工資分配到各產(chǎn)品，分配方法為 : a) C=該生產(chǎn)線的直接工資 /∑該生產(chǎn)線上生產(chǎn)產(chǎn)品總重量（ or箱數(shù) or千片 /千卷 /千支 or工時(shí)）； b) 各產(chǎn)品直接人工 =C該產(chǎn)品的重量（ or箱數(shù) or千片 /千卷 /千支 or工 時(shí)） ； 保險(xiǎn)繳費(fèi)工資額的定義功能 基本工資 =市平工資 60%，繳費(fèi)工資額 =市平工資 60%； 市平工資 60%基本工資 =市平工資 300%，繳費(fèi)工資額 =基本工資； 基本工資 市平工資 300%，繳費(fèi)工資額 =市平工資 300%。( 該項(xiàng)資產(chǎn)折舊年限 12)； 某工作中心直接折舊額 =∑該工作中心各項(xiàng)資產(chǎn)折舊； 某工作中心應(yīng)攤其他折舊額 =(耗用該工作中心約當(dāng)工時(shí)數(shù) 247。當(dāng)設(shè)備用途發(fā)生改變時(shí)，所屬類別也要做相應(yīng)調(diào)整。 維修費(fèi)用：分固定費(fèi) 用與變動(dòng)費(fèi)用兩部分，業(yè)務(wù)流程圖如下： （工程維修費(fèi)用預(yù)算流程圖） 部門其它費(fèi)用預(yù)算功能 工程部的其它費(fèi)用主要為管理費(fèi)用，包括：電話費(fèi)、業(yè)務(wù)應(yīng)酬費(fèi)、部門福利開支（為不確定需求），這類費(fèi)