公司的資本市場運(yùn)作(ppt21)-銷售管理(參考版)
2024-08-18 07:54本頁面
【正文】 167。 ? 與股票的轉(zhuǎn)讓基本相同 。 ? 我國規(guī)定 ， 只有上市公司才能發(fā)行可轉(zhuǎn)債 ， 發(fā)行公司需同時(shí)具備發(fā)行股票和債券的雙重條件 。 5 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行 ? 各國對其發(fā)行通常有較嚴(yán)格的規(guī)定 。 4 債券發(fā)行程序 ?決策主體 – 有的國家授權(quán)給董事會 – 有的國家授權(quán)給股東大會 （ 我國 ） ?程序 – 公司權(quán)力機(jī)關(guān)做出發(fā)債決議 – 公司向國務(wù)院證券管理部門報(bào)批 – 公告募集辦法 由承銷機(jī)構(gòu)承銷 – 募集結(jié)束后向國務(wù)院證券管理部門備案。 ? 終止： – 公司有暫停第（一）項(xiàng)、第（四）項(xiàng)所列情形之一經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的，或者有前條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)所列情形之一，在限期內(nèi)未能消除的，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定終止該公司債券上市。 167。 – 前次發(fā)債未募足或?qū)σ寻l(fā)債券或其債務(wù)有違約或延遲支付本息的事實(shí) ， 且仍處于繼續(xù)狀態(tài)的 ， 不得再次發(fā)行 。 1 分 類 ?記名公司債與無記名公司債 ?有擔(dān)保公司債與無擔(dān)保公司債 ?可轉(zhuǎn)換公司債與不可轉(zhuǎn)換公司債 ?參加公司債券與非參加公司債券 ? 注：詳細(xì)內(nèi)容參見附錄四 167。 利息與差價(jià)收益 。 公司債按固定利率付息 ， 不受公司經(jīng)營狀況影響；當(dāng)公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)對剩余財(cái)產(chǎn)有優(yōu)先索取權(quán) 。 公司債券可以轉(zhuǎn)讓 、 買賣 。 公司債券到期要還本 。 4 公司債券 ? 涵義：公司依照法定程序發(fā)行的 、 約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券 。 ? 按市場組織形式分 – 場內(nèi)交易市場：股票集中交易的場所 —證券交易所 – 場外交易市場：股票交易所以外的各證券交易機(jī)構(gòu)柜臺上進(jìn)行的股票交易市場 ， 又稱柜臺交易市場
高考資料相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1