【正文】 第 41 頁 共 41 頁。為了應(yīng)對(duì)市場(chǎng)需求，開發(fā)生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)反芻動(dòng)物系列飼料產(chǎn)品，需要不斷更新技術(shù)，希望有關(guān)專家多指導(dǎo)。南方及華北市場(chǎng)有待進(jìn)一步開發(fā)。二、問題與建議做好國內(nèi)市場(chǎng)開發(fā)的前期工作十分重要。該項(xiàng)目符合國家、省、市以及區(qū)關(guān)于壯大畜牧產(chǎn)業(yè)的規(guī)劃精神，有利于農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和增加農(nóng)民收入，對(duì)環(huán)境無不良影響。該項(xiàng)目立足于飼草飼料資源豐富的黑龍江和奶牛、肉牛及肉羊發(fā)展規(guī)模較大的東北三省及內(nèi)蒙古，反芻動(dòng)物系列飼料加工廠設(shè)在交通便利的哈爾濱市，反芻動(dòng)物系列飼料產(chǎn)品瞄準(zhǔn)東北市場(chǎng)，兼顧南方及華北市場(chǎng)，項(xiàng)目定位準(zhǔn)確。5）晝夜值班，防患于未然。四周應(yīng)設(shè)防火水箱。2）加工區(qū)中心地帶設(shè)立一座消防水井，保證防火用水。生產(chǎn)車間內(nèi)要注意光照通風(fēng)，要對(duì)生產(chǎn)車間定期清理，廠（場(chǎng)）區(qū)要注意防鼠滅蠅。對(duì)所有員工進(jìn)行崗前勞動(dòng)安全培訓(xùn)。在本項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)以及正常生產(chǎn)均應(yīng)達(dá)到國家安全標(biāo)準(zhǔn)。五、勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生勞動(dòng)安全安全生產(chǎn)是企業(yè)管理的重要內(nèi)容。飼料加工。奶牛、肉牛與肉羊飼養(yǎng)管理和疫病防治。四、技術(shù)培訓(xùn)反芻動(dòng)物品種改良技術(shù)推廣。銷售管理。財(cái)務(wù)管理。生產(chǎn)管理。三、經(jīng)營管理措施工程管理。部門管理人員技術(shù)人員工人總定員反芻動(dòng)物預(yù)混、濃縮與全價(jià)配合飼料生產(chǎn)線50680136微生物發(fā)酵飼料生產(chǎn)線423036犢牛料、羔羊代乳料生產(chǎn)線621018牧草及秸稈顆粒飼料生產(chǎn)線623038蒸汽與壓片玉米生產(chǎn)線1024052反芻動(dòng)物營養(yǎng)研究室24410微生物發(fā)酵研究室22610總計(jì)8020200300表111 各生產(chǎn)部門勞動(dòng)定員二、項(xiàng)目經(jīng)營管理模式本項(xiàng)目采取公司帶農(nóng)戶的經(jīng)營管理模式。企業(yè)管理機(jī)構(gòu)見圖111，各部門勞動(dòng)定員見表111所示。企業(yè)各部門間既分工明確又相互協(xié)作。由投資各方組成董事會(huì)，董事長(zhǎng)任法人代表，實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。三、其它社會(huì)影響此項(xiàng)目實(shí)施，可為黑龍江省實(shí)現(xiàn)主輔換位和畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)產(chǎn)值的70%做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)，為東北地區(qū)的畜牧業(yè)大發(fā)展提供強(qiáng)大的物質(zhì)基礎(chǔ)。農(nóng)民每飼養(yǎng)一頭奶?？色@純利4000元，飼養(yǎng)一頭肉?？色@利500元，一只肉羊可獲利200元。二、農(nóng)民增收 此項(xiàng)目輻射黑龍江、吉林、遼寧、內(nèi)蒙，帶動(dòng)奶牛、肉牛及肉羊飼養(yǎng)戶5千戶，可增加就業(yè)人數(shù)10萬人。公司還建立高水平的技術(shù)服務(wù)隊(duì)伍，對(duì)養(yǎng)殖戶進(jìn)行全程技術(shù)服務(wù)。公司帶動(dòng)養(yǎng)殖戶發(fā)展，乃是畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的有效模式，同樣適合于反芻動(dòng)物的生產(chǎn)。我國加入WTO后，為國產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)軍國際市場(chǎng)創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。并逐步建成花園式場(chǎng)區(qū)。加工廠所用鍋爐都要裝置防塵器，降低煙塵以及二氧化硫和氮氧化物的含量，達(dá)到國家規(guī)定的GB309582大氣環(huán)境質(zhì)量二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。二、環(huán)境保護(hù)與治理措施飼料飼草加工廠噪音處理，設(shè)備選型與安裝工程盡可能減少噪音源，在土建工程設(shè)計(jì)上兼顧消音要求。飼料加工廠的建設(shè)對(duì)環(huán)境的影響基本屬于C類，項(xiàng)目建設(shè)對(duì)整個(gè)環(huán)境無不良影響。第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)一、環(huán)境影響反芻動(dòng)物系列飼料加工廠的粉塵、噪音，是主要的污染源。表81 敏感性分析表變化因素變化率內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期(年）銷售收入5%17%+5%38%10933210%5%+10%48%固定資產(chǎn)投資5%29%+5%26%64311030%7237+10%25%經(jīng)營成本5%40%11774+5%15%510%51%+10%1%3447基本方案28%六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、清償能力和盈利能力分析結(jié)果表明，本項(xiàng)目各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)良好。年產(chǎn)品銷售收入為22750萬元，%。以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)（BEP），其計(jì)算公式如下：BEP＝年固定總成本/（年產(chǎn)品銷售收入－年可變總成本－年稅金）*100% ，年固定成本包括總成本費(fèi)用中的工資及福利費(fèi)、工程維護(hù)費(fèi)、折舊費(fèi)、其它費(fèi)用中的部分費(fèi)用。（3）財(cái)政有償資金償還期：為財(cái)政資金支持之日起第 3年償還完。詳見附表7。詳見附表6與附表8。（2）靜態(tài)投資回收期：。經(jīng)營成本構(gòu)成是：總成本減去折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、利息支出、資金占用費(fèi)和其它費(fèi)用的一部分等，詳見附表5。固定資產(chǎn)折舊與無形及遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)估算詳見附表4。 項(xiàng)目總成本估算。三、總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算。依據(jù)國家飼料加工項(xiàng)目的政策，該項(xiàng)目征收所得稅（33%）和教育費(fèi)附加，教育費(fèi)附加按銷售收入的2%提取。產(chǎn)品銷售收入估算詳見附表61。項(xiàng)目計(jì)算期12年。并依據(jù)國家的農(nóng)業(yè)優(yōu)惠政策和特殊的稅收政策，依據(jù)現(xiàn)代的、科學(xué)的企業(yè)財(cái)務(wù)制度來進(jìn)行本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。資金來源與使用安排見表71。國家貼息的銀行貸款歸還計(jì)劃詳見附表9。企業(yè)自籌能力分析企業(yè)的自籌資金來源于本公司現(xiàn)有資金3360萬元，即年利潤(rùn)1000萬元，擴(kuò)股2360萬元，以上三項(xiàng)資金來源均有保障。投資計(jì)劃與資金籌措的具體方式詳見附表3。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算：該項(xiàng)目土建投資及構(gòu)成詳見附表11；設(shè)備投資及構(gòu)成詳見附表12；固定資產(chǎn)投資估算詳見附表1。第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算依據(jù)本項(xiàng)目估算方法依據(jù)國家計(jì)委、建設(shè)部2001年頒布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法和參數(shù)》第二版。2004年4月—2004年9月：預(yù)混、濃縮及全價(jià)飼料土建工程建設(shè)、設(shè)備選型。 36五、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排圖6: 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排圖 本項(xiàng)目建設(shè)期為2年，詳細(xì)的實(shí)施進(jìn)度安排如上圖。科技措施與東北農(nóng)業(yè)大學(xué)動(dòng)物科技學(xué)院、哈爾濱市輕工科學(xué)研究員、黑龍江省農(nóng)業(yè)科學(xué)院合作，建立幼齡反芻動(dòng)物營養(yǎng)研究室。由供應(yīng)商和主管部門共同安裝和調(diào)試。上述設(shè)備由供應(yīng)商負(fù)責(zé)安裝調(diào)試和技術(shù)培訓(xùn)。建綜合辦公室1座300平方米，車庫2間30平方米，配電室1間30平方米，地磅房1間20平方米，水房1間20平方米，深水井1眼，綠化面積300平方米，水泥路、砂石路200平方米。改造犢牛舍500平方米，改造羊舍300平方米，總計(jì)800平方米。原料庫1500平方米，生產(chǎn)車間2500平方米，成品庫750平方米，辦公室120平方米，包裝室240平方米，微粉車間120平方米，化驗(yàn)室60平方米，鍋爐房90平方米，門衛(wèi)室30平方米，總計(jì)5410平方米。給水排水參照《國家給水排水建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》中給水排水構(gòu)筑物施工及驗(yàn)收規(guī)范GBJ14190和室外排水設(shè)計(jì)規(guī)范GBJ1487等標(biāo)準(zhǔn)。設(shè)備安裝參照《國家工業(yè)設(shè)備建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》中工業(yè)鍋爐安裝工程施工及驗(yàn)收規(guī)范GB5027398等標(biāo)準(zhǔn)。 開食料（890天） 代乳粉（842天）初乳0 7 10 42 90天喂量參考下表決定：日齡1—78.—1516—2021—2526—3031—4041—42合計(jì)奶量（公斤）—6250代乳粉(g)380625600 500350125開食料日喂料量（g）300450600750750—1000125018日水參考量（公斤）—————自由飲水（三） 羔羊培育程序用于代替缺奶或無奶母羊產(chǎn)羔，羔羊生后吃完初乳5天后即可使用。三、技術(shù)方案及工藝流程（一） 犢牛料、羔羊代乳料加工技術(shù)方案選擇分離大豆蛋白粉、玉米蛋白粉為蛋白原料，大豆油、玉米油和稻糠油為脂肪原料，添加氨基酸