【正文】 ?！窘馕觥客瑯拥娘L(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同的人影響是不一樣的。財(cái)富水平只能影響絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力，而相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受能力未必隨著財(cái)富的增加而增加?！窘馕觥恐薪榘ń灰字薪楹头?wù)中介，其中服務(wù)中介不是金融機(jī)構(gòu)。【解析】金融市場(chǎng)上的交易主體的角色是可變的，譬如一般企業(yè)是資金的需求方，但當(dāng)企業(yè)資金有閑置的時(shí)候，企業(yè)也可以成為資金的供給方?！窘馕觥匡L(fēng)險(xiǎn)能力的評(píng)估不是為了讓金融理財(cái)師的意見(jiàn)強(qiáng)加給客戶(hù)，可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平必須由客戶(hù)自己來(lái)確定，金融理財(cái)師的角色是幫助客戶(hù)認(rèn)識(shí)自我，以作出客觀的評(píng)估和明智的決策。三、判斷題?！窘馕觥控?fù)債應(yīng)該記錄于貸方，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)：(1)銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)；(2)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能；(3)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大?！窘馕觥扛鶕?jù)《民法通則》第59條，顯失公平的行為被撤銷(xiāo)才是無(wú)效的，而不是自始至終無(wú)效，故選BCD?！窘馕觥慷ㄆ诖婵?、活期存款、教育儲(chǔ)蓄存款都是個(gè)人存款的種類(lèi)?！窘馕觥俊躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第3條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率違反了“風(fēng)險(xiǎn)提示”原則。故選ABCD?！窘馕觥繒?huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，故選ACD。其中流動(dòng)資金循環(huán)貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。故選BC。故選ABC。資本利得和福利費(fèi)免征個(gè)人所得稅，故選BC?！窘馕觥亢饬慷唐趦攤芰Φ闹笜?biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，資產(chǎn)負(fù)債率和已獲利息倍數(shù)是衡量長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)，資產(chǎn)收益率是衡量獲利能力的指標(biāo)，故選CD。故選ABC。故選CD。故選ABCD?！窘馕觥奎S金的投資方式主要有條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金和黃金存折。故選ABCD。故選ABC?！窘馕觥渴袌?chǎng)營(yíng)銷(xiāo)中的4R理論反映了全新的營(yíng)銷(xiāo)四要素，即：與顧客建立關(guān)聯(lián)、提高市場(chǎng)反應(yīng)速度、關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)、回報(bào)。故選ABCD?！窘馕觥啃磐挟a(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括：(1)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；(2)項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)；(3)信托公司風(fēng)險(xiǎn)；(4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?！窘馕觥拷陙?lái)，由于交易規(guī)則簡(jiǎn)單，交易清算便捷，場(chǎng)外市場(chǎng)交易的發(fā)展速度大大快于交易所交易，因此D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤?！窘馕觥客顿Y型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，而投機(jī)、套期保值不是投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能?！窘馕觥勘ｋU(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失、補(bǔ)償損失、融通資金的職能?！窘馕觥總囊匕ㄆ谙?、面值、票面利率、求償?shù)燃?jí)、限制性條款、抵押與擔(dān)保及選擇權(quán)條款等。故選ABCD。故選BCD?！窘馕觥靠蛻?hù)尋求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的根本目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對(duì)財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。【解析】普通股和公司債券屬于普通金融工具，所以A、B選項(xiàng)不正確。利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿，故選ABCD?！窘馕觥坷碡?cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，故選ACD?！窘馕觥控泿攀袌?chǎng)是一種債務(wù)工具的交易市場(chǎng)，相對(duì)于以股權(quán)交易為對(duì)象的資本市場(chǎng)而言，貨幣市場(chǎng)具有低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。【解析】按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，外匯理財(cái)產(chǎn)品可以分為個(gè)人外匯存款類(lèi)、實(shí)盤(pán)操作類(lèi)、浮動(dòng)收益類(lèi)、結(jié)構(gòu)投資類(lèi)和期權(quán)類(lèi)等。【解析】C選項(xiàng)屬于人身保險(xiǎn)；D選項(xiàng)屬于投資型保險(xiǎn)。故選ABCD。二、多項(xiàng)選擇題?！窘馕觥緼項(xiàng)節(jié)約性原則屬于經(jīng)濟(jì)原則?！窘馕觥窟x擇目標(biāo)客戶(hù)，實(shí)際上就是發(fā)現(xiàn)客戶(hù)的過(guò)程，即銀行可以通過(guò)客戶(hù)的賬戶(hù)情況發(fā)現(xiàn)潛在客戶(hù)，對(duì)客戶(hù)賬戶(hù)使用情況分析可以知道客戶(hù)的收入和資金運(yùn)用情況，從而可以判斷出客戶(hù)是否需要理財(cái)服務(wù)，以及哪些理財(cái)產(chǎn)品適合客戶(hù)?！窘馕觥靠蛻?hù)維護(hù)通常需要遵守以下原則：一是不為難客戶(hù)；二是要替客戶(hù)著想；三要尊重客戶(hù)；四要信守原則。故選C。因此，BCD三項(xiàng)行為正確；等到意見(jiàn)最后達(dá)成時(shí)可能已經(jīng)超過(guò)反饋時(shí)限，故選A。故選A。故選A。故選A。故選B。我國(guó)《物權(quán)法》規(guī)定的國(guó)有土地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等都屬于用益物權(quán)。【解析】他物權(quán)是指財(cái)產(chǎn)非所有人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思對(duì)他人所有的財(cái)產(chǎn)享有的進(jìn)行有限支配的物權(quán)?！窘馕觥烤硟?nèi)個(gè)人向境內(nèi)經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)支付外匯保費(fèi)，應(yīng)持保險(xiǎn)合同、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)付款通知書(shū)辦理購(gòu)付匯手續(xù)，不必經(jīng)外匯局核準(zhǔn)。【解析】商業(yè)銀行應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門(mén)和審計(jì)部門(mén)兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計(jì)部門(mén)提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估?！窘馕觥俊渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第15條規(guī)定，商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)，應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立性?！窘馕觥俊渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第38條規(guī)定，商業(yè)銀行的董事會(huì)或上級(jí)管理層應(yīng)根據(jù)本行理財(cái)計(jì)劃的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財(cái)計(jì)劃所能承受的總體風(fēng)險(xiǎn)程度，并明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度?！窘馕觥俊吨袊?guó)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“公平競(jìng)爭(zhēng)”準(zhǔn)則要求：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員，公平競(jìng)爭(zhēng)，禁止商業(yè)賄賂，故選D?！窘馕觥控泿攀袌?chǎng)是指專(zhuān)門(mén)融通短期資金和交易期限在一年以?xún)?nèi)(包括一年)的有價(jià)證券市場(chǎng)，故選C?！窘馕觥可虡I(yè)銀行不得承諾或變相承諾保證收益以外的任何可獲得收益?！窘馕觥客瑯I(yè)拆借是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行的資金拆借活動(dòng)?！窘馕觥窟@是《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第37條的規(guī)定?！窘馕觥抠I(mǎi)入看跌期權(quán)的盈虧平衡點(diǎn)為XA，此時(shí)投資者執(zhí)行期權(quán)的收益恰好等于買(mǎi)入期權(quán)時(shí)支付的期權(quán)費(fèi)。故選D。期望收益率衡量單一金融資產(chǎn)或由若干金融資產(chǎn)構(gòu)成的投資組合的預(yù)期收益。【解析】緊急備用金可以應(yīng)對(duì)失業(yè)或失能導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對(duì)緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，故選A?！窘馕觥控泿艃稉Q費(fèi)是商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)支出，不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶(hù)收入范圍，故選C?！窘馕觥砍ＷR(shí)題?！窘馕觥砍ＷR(shí)題?！窘馕觥砍ＷR(shí)題?！窘馕觥客獠繝I(yíng)銷(xiāo)人員在從事外部營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)時(shí)，必須佩戴所屬銀行的標(biāo)識(shí)，故選A?！窘馕觥砍ＷR(shí)題?！窘馕觥恳话愣裕跈?quán)、期貨等衍生品的收益率較高，其次是普通股票，然后依次是可轉(zhuǎn)債、普通債券、