個人理財?shù)?2章(參考版)
2025-01-16 22:11本頁面
【正文】 根據(jù)個人和家庭情況的變化，調(diào)整財產(chǎn)分配的方式。起草一份遺囑，建立一份信托、饋贈禮物。 第三步：確定將財產(chǎn)給受益人的方式。,23,二、遺產(chǎn)規(guī)劃的基本方法,(一)遺產(chǎn)規(guī)劃的含義 (二)遺產(chǎn)規(guī)劃的重要性 (三)遺產(chǎn)規(guī)劃的常用文件 (四)遺產(chǎn)規(guī)劃工具 1. 遺囑 2. 遺產(chǎn)委任書 3. 遺產(chǎn)信托 4. 人壽保險 5. 贈與,24,二、遺產(chǎn)規(guī)劃的基本方法,(五)制定遺產(chǎn)計劃 第一步：計算和評估遺產(chǎn)的價值。 (四)對遺產(chǎn)的征稅 遺產(chǎn)稅是對自然人去世以后遺留的財產(chǎn)征收的稅收，通常包括對被繼承人的遺產(chǎn)征收的稅收和對繼承人繼承的遺產(chǎn)征收的稅收。,21,一、遺產(chǎn)和遺產(chǎn)制度的基本知識,(一)遺產(chǎn)的法律特征 1. 時間上的時效性 2. 性質(zhì)上的財產(chǎn)性 3. 財產(chǎn)上的可轉(zhuǎn)移性 4. 財產(chǎn)的生前個人合法所有性 (二)遺產(chǎn)的形式 (1) 自然人享有財產(chǎn)所有權的財產(chǎn) (2) 自然人的知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權 (3) 自然人享有的其他物權及債權,22,一、遺產(chǎn)和遺產(chǎn)制度的基本知識,(三)遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移的方式 終身轉(zhuǎn)移：贈與；為受益人創(chuàng)建不可撤銷信托；為受益人購買人壽保險。 在中國，遺產(chǎn)規(guī)劃還是一個陌生的領域，一方面是因為我國居民的收入水平總體上不高，遺產(chǎn)數(shù)額不大，而且政府對遺產(chǎn)的管理和征稅不嚴格；另一方面是受傳統(tǒng)觀念影響，人們忌諱談及這方面的話題，除非年紀老邁，很少人會在身強力壯時立下遺囑。 (3) 用退休生活費用總需求減去既定養(yǎng)老金儲備，計算公式為： 養(yǎng)老金缺口=養(yǎng)老金總需求既定養(yǎng)老金,20,第三節(jié) 遺 產(chǎn) 規(guī) 劃,遺產(chǎn)規(guī)劃是個人財務規(guī)劃中不可缺少的一部分。 (1) 基于個人(家庭)資產(chǎn)負債狀況估算養(yǎng)老金的儲備情況，包括既定養(yǎng)老金。 (5) 參加額外的退休金計劃。 (3) 減少退休后的花銷。,18,三、個人退休規(guī)劃的流程,(一)退休規(guī)劃的主要步驟 1. 確定退休目標 1) 退休年齡 2) 財務目標 2. 確定退休收入目標
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