審計部職責范圍-wenkub.com
2024-11-16 06:26 本頁面
【正文】 （十一）內(nèi)部審計部門在審查和評價信息披露事務管理制度的建立和實施情況時，應當重點關(guān)注以下內(nèi)容：，包括各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的信息披露事務管理和報告制度；，以及重大信息的傳遞、審核、披露流程；，明確內(nèi)幕信息知情人的范圍和保密責任；、監(jiān)事、高級管理人員、股東、實際控制人等相關(guān)信息披露義務人在信息披露事務中 的權(quán)利和義務；、控股股東及實際控制人存在公開承諾事項的，公司是否指派專人跟蹤承諾的履行情況；。（九）內(nèi)部審計部門應當至少每季度對募集資金的存放與使用情況進行一次審計，并對募集資金使用的真實性和合規(guī)性發(fā)表意見。（七）內(nèi)部審計部門應當在重要的對外擔保事項發(fā)生后及時進行審計。（五）內(nèi)部審計部門應當在重要的對外投資事項發(fā)生后及時進行審計。內(nèi)部審計部門負責人應當適時安排內(nèi)部控制的后續(xù)審查工作，并將其納入內(nèi)部審計工作計劃。評價報告應當說明審查和評價內(nèi)部控制的目的、范圍、審查結(jié)論及對改善內(nèi)部控制的建議。內(nèi)部審計人員應當將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。（二）內(nèi)部審計部門應當以業(yè)務環(huán)節(jié)為基礎開展審計工作，并根據(jù)實際情況，對與財務報告和信息披露事務相關(guān)的內(nèi)部控制設計的合理性和實施的有效性進行評價。完成領導交辦的其它工作。審計工作職責在廠長的直接領導下，負責全廠及所屬各單位的日常審計工作。1開展專項效能監(jiān)察，包括燃料效能監(jiān)察、物資效能監(jiān)察、大修技改工程效能監(jiān)察、各部門、中層干部及有關(guān)管理人員執(zhí)行國家法律、法規(guī)及履行崗位職責的情況進行常規(guī)性的監(jiān)督檢查。參與廠內(nèi)監(jiān)督管理等方面的重要制度的建議，并監(jiān)督其實施。受理對監(jiān)察對象違規(guī)違紀行為的檢舉、控告，并做好有關(guān)信訪工作。監(jiān)督、檢查監(jiān)察對象貫徹國家和上級的法律、法規(guī)及廠內(nèi)規(guī)章制度、管理標準等情況。1負責對紀檢工作標準、管理標準及相關(guān)制度的制定、修編和完善工作。1負責辦案文書資料的管理工作以及移交審理前所有書面材料的整理工作。負責廠紀檢信訪舉報工作，并完成調(diào)查結(jié)果。負責紀委信息化網(wǎng)絡工作。承辦廠領導人員廉潔自律日常工作。紀檢工作職責維護黨的章程和其他黨內(nèi)法規(guī)，檢查廠內(nèi)各級黨組織和黨員執(zhí)行黨的路線、方針、政策和決議以及國家法規(guī)、廠內(nèi)決議和規(guī)章制度情況。六、指導監(jiān)督公司企業(yè)內(nèi)控工作。二、組織協(xié)調(diào)、實施公司內(nèi)部審計項目和股東安排的審計項目，并及時遞交審計報告，供高層領導決策。、對常規(guī)業(yè)務實施具體稽核，分析運營環(huán)節(jié)財務數(shù)據(jù)，跟進及反饋異常事項的處理結(jié)果；，負責審計工作底稿的復核、審計報告和審計調(diào)查報告的編寫工作，并提出處理意見和建議；、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護當事人合法權(quán)益； ，負責或會同其他部門查處公司內(nèi)濫用職權(quán)、有章不循、違反財務制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等行為和經(jīng)濟犯罪的情況；，保守公司和審計工作機密。，推動審計工作的順利開展；、辦法、審計部門文件、編制審計年度計劃、工作方案等，并具體負責實施；、重大項目、重大經(jīng)濟合同的專題審計活動按照年度項目審計計劃，開展以經(jīng)濟業(yè)務為主的內(nèi)部控制制度審計、各運營環(huán)節(jié)的成本管理審計等，尋求薄弱點，提出改善建議；、核實審計事項，搜集審計證據(jù)，編制審計工作底稿，并對取得的審計證據(jù)的真實性、完整性負責；； ，不斷提升審計業(yè)務水平；，并向部門經(jīng)理提出改進內(nèi)部審計工作的建議；。、價格制定，為公司相關(guān)部門提供所需要的資
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