【正文】 十一、項目結(jié)論 該 項目具有良好的經(jīng)濟效益、社會效益，項目可行。隨著旅游規(guī)模的擴大和旅游產(chǎn)品的不斷開發(fā)，將有力促進地方的各項事業(yè)，為地方和國家增加稅源創(chuàng)造條件。根據(jù)凱恩斯“乘數(shù)原理” ，在一定的消費傾向下，新增的收入可以導(dǎo)致新的投入和新的就業(yè)機會的多倍增加。主要有以下幾個方面： 提高城鎮(zhèn)知名度，擴大對外交流 廣東 XX 國家森林公園毗鄰 XX 縣城和 XX 市區(qū)，隨著武廣鐵路的開通，XX 作為廣州等珠三角城市的后花園，今后與珠三角的聯(lián)系將更為方便快捷。教育附加費為營業(yè)稅的 3%，城市維護建設(shè)稅為營業(yè)稅的 7%，綜合稅率為 %。假定當(dāng)年投資次年投產(chǎn)形成固定資產(chǎn)，于第三年開始折舊。參照相關(guān)行業(yè)資料，采用加權(quán)系數(shù)法，確定本項目綜合經(jīng)營成本為銷售收入的 60%。 九、經(jīng)濟效益 經(jīng)濟效益分析依據(jù) （ 1） 投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南 （ 2） 建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) 經(jīng)濟效益分析范圍 本項目經(jīng)濟效益分析僅考慮項目的直接經(jīng)濟效益，不計算項目諸如土地升值等間接經(jīng)濟效益。其它建設(shè)資金由建設(shè)單位即 XX 林場自籌，一部分為林場自有資金，不足部分可采用市場化 運作的辦法，吸引社會資金參與。森林公園的建設(shè)與發(fā)展是建立在森林風(fēng)景資源的科學(xué)開發(fā)與合理利用上，采取的是保護性開發(fā)的措施，最大限度的保護了森林資源，并且通過林分改造、風(fēng)景林的建設(shè)以及生物種群和群落的順替發(fā)展，形成復(fù)雜而穩(wěn)定的生態(tài)系統(tǒng)，豐富了生物多樣性。林木在夏季一般能汲收 60～ 80%日光能、 90%輻射能，使氣溫降低 3℃左右，調(diào)節(jié)空氣相對濕度，使森林上空的含水量比無林地多 20%。根據(jù)研究資料表明，每 hm2 森林面積每年可吸收 900kg二氧化碳，釋放 600kg 氧氣，吸附塵埃 35t。 三、保持水土效益 森林枝葉的阻留和根系的固土作用，可避免土壤受雨水的侵蝕，從而起到防止土壤流失，保持土壤肥力，防止泥沙滯留和淤積，減少土壤崩塌瀉溜等效能。 保護工程 投資預(yù)算 保護工程總投資 301 萬元，其中前期投資 ，后期投資 萬元。 20 生態(tài)環(huán)保公廁設(shè)置隱蔽并方便使用， 主要游覽區(qū)和游客集散區(qū)公廁應(yīng)設(shè)置無障礙通道及無障礙廁位 ，考慮殘疾人需求，公廁建筑應(yīng)體現(xiàn)節(jié)能與環(huán)保技術(shù)要求。 景區(qū) 內(nèi)生態(tài)環(huán)境保護主要是 保持空氣的潔凈清新 、 場部的生活污水要達標(biāo)排放 、 通過生活垃圾分類處理，減少垃圾填埋場中含化學(xué)污染的廢棄物 、 逐步建立環(huán)境監(jiān)測系統(tǒng)，提高環(huán)境質(zhì)量。 禁止在園區(qū)內(nèi)毀林開墾和毀林采石、采砂、采土以及其他毀林、破壞景觀的行為， 對已開發(fā)的采礦、取土、采石場一律關(guān)閉 ， 通過人工措施實施復(fù)綠。 （ 2）景觀資源保護 對林場現(xiàn)有的自然景觀和人文景觀，除必要的裝飾修繕外，應(yīng)嚴(yán)格保護，盡可能維持原貌，禁止任何破壞；對區(qū)域內(nèi)的風(fēng)土人情、民俗習(xí)慣加以挖掘和整理開發(fā)；因科研、保護、經(jīng)營而修建的建筑、道路等設(shè)施，應(yīng) 19 充分考慮景觀資源保護的需要，建筑風(fēng)格、色調(diào)與自然景觀協(xié)調(diào)一致；對旅游道兩旁和游客服務(wù)中心區(qū)周圍的人工杉木純林和灌叢林進行景觀改造，通過補植套種優(yōu)良鄉(xiāng)土觀賞樹木、人工促進天然更新等技術(shù)方法，豐富森林景觀。 （ 1）生物多樣性保護 生 物多樣性 保護 包括 植物資源保護、野生動物資源保護、物種 遺傳多樣性保護 、其他相關(guān)要求等。 旅游環(huán)境容量可用以下公式簡單表示： 旅游環(huán)境容量＝（自然生態(tài)系統(tǒng)自我恢復(fù)能力 ＋人工處理與恢復(fù)能力）／人均產(chǎn)生污染量 接待規(guī)劃 景區(qū) 環(huán)境容量估算是以旅游項目和森林生態(tài)環(huán)境的承受力為依據(jù)，采取忍耐度、舒適性、安全性原則，避免因游客量飽和與超載而破壞公園森林生態(tài)系統(tǒng)，引發(fā)安全問題。系統(tǒng)大小和構(gòu)成要素的不同，其環(huán)境 18 容量也不同。 （三）堅持分類分區(qū)分級合理保護的原則 根據(jù)保護對象的特性和科學(xué)管理的技術(shù)要求，合理劃分保護等級，建立明顯標(biāo)志，確定適宜、有效的保護措施，方便保護和管理。 （二）項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響 不 可否認(rèn)， “ XX”科普游覽區(qū)的開發(fā)建設(shè)以及游客數(shù)量的增加對當(dāng)?shù)丨h(huán)境 帶來 一定 壓力 。 （ 4）全面實施總體規(guī)劃，滿足旅游的“六要素”，全面開放。 前期（ 20xx年 20xx年）建設(shè)主要內(nèi)容： 主要完成 基礎(chǔ)設(shè) 施建設(shè)以及 南嶺珍稀樹木園游覽區(qū)、生態(tài)溝科普游覽區(qū)、銅鑼溪谷漂流區(qū)和“ XX”地質(zhì)科普游覽區(qū)等四個景區(qū)、小區(qū) 的建設(shè)。同時醫(yī)療站負(fù)責(zé)疫情預(yù)防和疫情報告，在衛(wèi)生防疫部門的指導(dǎo)下積極進行流行病的預(yù)防和治療工作，以保證游人的身體健康和生命安全。 救護點內(nèi)應(yīng)備有急救箱、急救擔(dān)架、日常藥品， 并設(shè)內(nèi)部救援電話，對救護人員進行急救培訓(xùn)并達到持證 上崗，能解決旅客的一般性疾病 的緊急救護和預(yù)處理 。 ② 廁所的服務(wù)半徑不宜超過 500m。 通訊、廣播與互聯(lián)網(wǎng)工程規(guī)劃 XX 林場場部 設(shè)有郵政點，移動通信信號良好，有線電話、互聯(lián)網(wǎng)線路及有線電視線路均可從住 址附近的接線箱接入。道路照明單邊布置，采用 200W 鈉燈，布 15 設(shè)間距為 40m。 （ 3） 防雷接地 公園內(nèi)所有建筑物均應(yīng)安裝避雷針或避雷帶作接閃器防雷接地裝置。 所有 10KV 供電線路均采用電纜溝敷設(shè)方式； 線路均采用穿管直埋地敷設(shè)方式。 供電工程 規(guī)劃 （ 1） 供電電源及方式、配電變壓器設(shè)置及線路布設(shè) 公園內(nèi)小水電豐富，建有多座小型水電站，目前主要居住點均已接通10KV 電力線路。 其余如單獨的旅游公廁等均可設(shè)微型污水處理設(shè)施。排水主要有雨水和生活污水，分開排放。 供水工程投資約為 20 萬元。 在生態(tài)溝入口溪流 559m 高程處截水，在東側(cè)山頂 580m 建 10m3高位儲水池一個，從溪流抽水到山坡高位儲水池，經(jīng) DN25 管向生態(tài)溝景區(qū)入口片供水 ,主要用水點為生態(tài)溝公廁，生態(tài)溝管理點用水。 總投資 70萬元。具體情況見下表。公園內(nèi)部道路系統(tǒng)基本完善，且通往“ XX”科普游覽區(qū)已鋪設(shè)水泥混凝土路面。其中， 生態(tài)溝科普教育徑 2個，天三地質(zhì)科普基地 1個。 （ 2） 野營地 主要考慮為專業(yè)團隊或集體提供野外住宿的場所，設(shè)帳篷點 4處。 （ 1） 管理中心：位于公園西片區(qū)的中心管理服務(wù)區(qū)內(nèi)，由林場現(xiàn)有辦公大樓改建而成。 解說詞的設(shè)計風(fēng)格注重生動性和趣味性，解說內(nèi)容充分體現(xiàn)科普功能和教育功能，解說方式注重多元化，文字解說、人 員解說和多媒體解說相結(jié)合，豐富解說內(nèi)容。綜合服務(wù)中心 10 按照要求分為救護區(qū)、教育區(qū)、咨詢區(qū)、辦公區(qū)和服務(wù)區(qū)，主要為游客提供信息咨詢、救助服務(wù)以及辦 公管理人員的工作場所。整個營地盡量保持原 始風(fēng)貌，建筑風(fēng)格追求樸實、自然、簡單，設(shè)施簡單實用，盡量采用石材或當(dāng)?shù)氐牟牧稀?設(shè) 專職的解說員以及相關(guān)的解說牌示為游客提供地學(xué)科普 服務(wù)。 ③ 在通往天三電站的簡易公路與 XX 的交叉點，重點規(guī)劃地質(zhì)科普教育基地的入口景觀，在入口懸崖處題刻“地質(zhì)科普教育基地”八字。 XX 景觀是森林公園具有代表性的景觀資源之一，無論是周邊的森林生態(tài)狀況，還是地質(zhì)地貌景觀的獨特性，都具有很高的旅游及科普教育價值。 ⑧ 對沿岸的帶刺、有毒的植物進行清理，適宜處補植一些開花植物。 ④ 在天三公路橋下游 600m 處建壩，壩高 15m 左右，為漂流專用水庫。 銅鑼溪谷漂流區(qū) （一）景區(qū)條件 銅鑼水溪坑，河床狹 窄，山勢險峻，森林 茂密，水量充沛，河床平均坡度大，適宜開展 漂流探險活動。 規(guī)劃面積 1hm2。 ③ 微型 氣象站： 在科普教育徑南端盡頭， 建微型氣象站 ，規(guī)劃面積約100m2，供青少年了解氣象科普知識 。 ② 科普教育徑。其中， 20xx年在天三水河周邊森林，發(fā)現(xiàn)約 9只猴群來此覓食。 （ 2）景區(qū)規(guī)劃 該區(qū)規(guī)劃位于銅鑼瀑布的南面，科普教育徑的東面，規(guī)劃面積 5hm2，主要種植適合本地生長的國家重點保護的野生樹種，如木蓮、樟樹、山橘、土沉香、白桂木、大苞白山茶、野茶樹、喜樹、毛茶、伯樂樹、觀光木、格木、花 櫚木、唇蘭等。園內(nèi)溪谷河流較多，有小型水庫 3座，有 4條主要徑流，山泉溪流 20余條，河溪的徑流全屬于降雨補給型。在古生代時，公園為一凹陷帶，在中生代時，該地強烈上升并產(chǎn)生斷裂，酸性巖漿沿著斷裂帶多次入侵而形成大東山花崗巖基。 （二）建設(shè)條件 地形、地貌情況 廣東 XX 森林公園地處我省最高的中山地形區(qū)域內(nèi)，主要有中山、低山和丘陵三種地貌類型，地勢西高東低，一般海拔 500米至 800 米。規(guī)劃期內(nèi)各年度游客規(guī)模見表 11。 將上述各項數(shù)據(jù)帶代入公式計算如下： 第一客源市場： 城鎮(zhèn)居民： ＝ 農(nóng)村居民： ＝ 第二客源市場： 城鎮(zhèn)居民： ＝ 農(nóng)村居民： ＝ 以上各項之和為 。 根據(jù)客源市場的現(xiàn)狀和客源地的經(jīng)濟、地理位置、人口等情況，我們采用出游率模型對規(guī)劃期內(nèi)（ 20xx年 — 2020年）的游客規(guī)模進行預(yù)測。目前的游客以參加商務(wù)洽談、會議等公務(wù)時順道 旅游為主。但由于受到地域條件的影響，公園在這類市場中的知名度較小，需要對該市場加大旅游宣傳力度。 二級客源市場 主要客源地：省內(nèi)其它地區(qū)，主要有廣州市等京珠高速沿線的較發(fā)達地區(qū)。 三、市場分析 （一）客源目標(biāo)市場定位 根據(jù) XX 地區(qū)和廣東 XX 國家森林公 園的旅游發(fā)展現(xiàn)狀，結(jié)合旅游客源組成情況，公園的客源市場應(yīng)定位于“以 XX 市為依托，立足本省、輻射周邊，爭取湖南、湖北市場，積極拓展國內(nèi)市場”。實踐證明，森林生態(tài)旅游業(yè)已 成為 我國發(fā)展旅游事業(yè)的一項重要內(nèi)容，一個大的趨勢。 （四）編制內(nèi)容 根據(jù)國家有關(guān)政策和行業(yè)規(guī)范、規(guī)程、國家林業(yè)局等有關(guān)政策法規(guī)，本可研性報告對項目的必要性、建設(shè)規(guī)模和 內(nèi)容、 環(huán)境保護以及項目實施等進行分析和評價，對項目的投資估算、經(jīng)濟效益和社會效益進行全面論證和研究。林場固定資產(chǎn)總 2 額 億元，負(fù)債率合理，符合穩(wěn)健經(jīng)營的會計原則。 項目位于公園西片區(qū)的生態(tài)長廊景區(qū)內(nèi)，分南嶺珍稀樹木園游覽區(qū)、生態(tài)溝科普游覽區(qū)、銅鑼溪谷漂流區(qū)和“ XX”地質(zhì)科普游覽區(qū)等四個景區(qū)、小區(qū)進行建設(shè)， 以“親水、互動、科普”為特色，以天三河為紐帶，開展生態(tài)旅游活動。 建設(shè)目標(biāo)與功能定位 ： 將“ XX”科普游覽區(qū)打造成為廣東森林生態(tài)旅游精品景區(qū)、粵港澳青少年感知大自然天然課堂、有名的森林生態(tài)與地學(xué)科普以及休閑度假避暑勝地。企業(yè)的流動比率和速動比率在剔除流動負(fù)債中的預(yù)收款，皆大于 2，屬合理水準(zhǔn)。 二、項目建設(shè)的背景和必要性 （一）建設(shè)背景 隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和人們生活水平的提高，返璞歸真、回歸自然、增長知識、陶冶情操成為人們的主要旅游需求；集游覽觀光、避暑度假、 3 保健養(yǎng)生、會議培訓(xùn)科學(xué)考察和科普教育等與一體的森林生 態(tài)旅游已經(jīng)成為人們開展生態(tài)旅游活動的主要內(nèi)容。 廣東 XX 國家森林公園野生動植物資源位列省屬國有林場首位，擁有豐富的林地、林木資源、種質(zhì)資源、水力資源、氣候資源和生態(tài)旅游資源，生態(tài)功能好，完好的保存了生物的多樣性，森林旅游資源開發(fā)利用的前景十分 廣闊。 一級客源市場 主要客源地： XX 縣及 XX市。 二級客源市場 也稱基本目標(biāo)市場，是公園的主要客源市場。 三級客源市場 主要客源地：湖南、湖北和國內(nèi)其它地區(qū)。隨著 XX 市旅游的發(fā)展， XX 縣旅游知名度大大增加，對外交流不斷增強，這類市場的發(fā)展?jié)摿⒅饾u增大。 采用以下游客規(guī)模預(yù)測模型為： Pi＝ KiP（ I/I0） ab 式中： Pi—— 客源地到目的地的出游人 數(shù)； Ki—— 客源地總?cè)藬?shù)； P —— 全國平均出游率； I —— 客源地人均年收入； I0 —— 全國人均年收入； a —— 出行距離系數(shù)； b —— 目的地競爭系數(shù)。即 XX國家森林公園進入成熟發(fā)展階段后，按照客源地人口數(shù)據(jù)和出游情況得出的理想游客規(guī)模。 表 11 XX 國家森林公園游客規(guī)模預(yù)測表 單位：萬人 年 度 規(guī) 模 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 2017 2018 2019 2020 高方案 低方案 平均值 經(jīng)過預(yù)測，在基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)設(shè)施及時配套，旅游產(chǎn)品的開發(fā)和旅游 6 宣傳到位的情況下，預(yù)測規(guī)劃后期，即 2020年游客規(guī)?？蛇_到 — 萬人之間。 “ XX”科普游覽區(qū)的海拔為 300 米至 600 米，主要有低山和丘陵兩種地貌類型。故公園內(nèi)出露的巖石多為燕山期花崗巖?！?XX”科普游覽區(qū) 的主要徑流為天三水。設(shè)置植物接到貨拍，供游客參觀學(xué)習(xí)。 （ 2）景區(qū)規(guī)劃 ① 望瀑亭。在現(xiàn)有的科普教育徑上進行改造（路線也適當(dāng)修改），長約 2km。 ④ “放