【正文】 此前有關境外投資項目審批的規(guī)定，凡與本辦法有抵觸的，均按本辦法執(zhí)行。第六章 附 則第二十五條 各省級發(fā)展改革部門依據(jù)本辦法的規(guī)定，制定相應的核準管理辦法。在有效期內(nèi)，核準文件是投資主體辦理本辦法第十九條所列相關手續(xù)的依據(jù)；有效期滿后，投資主體辦理上述相關手續(xù)時，應同時出示國家發(fā)展改革委出具的準予延續(xù)文件。第十九條 投資主體憑國家發(fā)展改革委的核準文件，依法辦理外匯、海關、出入境管理和稅收等相關手續(xù)。第四章 項目申請報告第十六條 報送國家發(fā)展改革委項目申請報告應包括以下內(nèi)容：（一）項目名稱、投資方基本情況；（二）項目背景情況及投資環(huán)境情況；（三）項目建設規(guī)模、主要建設內(nèi)容、產(chǎn)品、目標市場，以及項目效益、風險情況；（四）項目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額；（五）購并或參股項目，應說明擬購并或參股公司的具體情況。第十四條 投資主體如需投入必要的項目前期費用涉及用匯數(shù)額的（含履約保證金、保函等），應向國家發(fā)展改革委申請核準。第十二條 國家發(fā)展改革委對核準的項目向項目申請人出具書面核準文件；對不予核準的項目，應以書面決定通知項目申請人，說明理由并告知項目申請人享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。接受委托的咨詢機構應在規(guī)定的時間內(nèi)向國家發(fā)展改革委提出評估報告。計劃單列企業(yè)集團和中央管理企業(yè)可直接向國家發(fā)展改革委提交項目申請報告。第六條 中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬美元以下的資源開發(fā)類境外投資項目和中方投資用匯額1000萬美元以下的其他境外投資項目，由其自主決策并在決策后將相關文件報國家發(fā)展改革委備案。大額用匯類項目指在前款所列領域之外中方投資用匯額1000萬美元及以上的境外投資項目，此類項目由國家發(fā)展改革委核準，其中中方投資用匯額5000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。第三條 本辦法所稱境外投資項目指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)和權益或提供擔保，獲得境外所有權、經(jīng)營管理權及其他相關權益的活動。第五篇：境外投資項目核準暫行管理辦法中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令第21號《境外投資項目核準暫行管理辦法》業(yè)經(jīng)國家發(fā)展和改革委員會主任辦公會討論通過，現(xiàn)予以發(fā)布，并于發(fā)布之日起施行。第二十六條自然人和其他組織在境外進行的投資項目的核準，參照本辦法執(zhí)行。第二十二條對未經(jīng)有權機構核準或備案的境外投資項目，外匯管理、海關、稅務等部門不得辦理相關手續(xù)。本辦法第六條規(guī)定的中央管理企業(yè)憑國家發(fā)展改革委出具的備案證明，辦理上述有關手續(xù)。第十七條報送國家發(fā)展改革委項目申請報告應附以下文件：（一）公司董事會決議或相關的出資決議；（二）證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件；（三）銀行出具的融資意向書；（四）以有價證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)權益出資的，按資產(chǎn)權益的評估價值或公允價值核定出資額。經(jīng)核準的該項前期費用計入項目投資總額。第十三條境外競標或收購項目，應在投標或?qū)ν庹介_展商務活動前，向國家發(fā)展改革委報送書面信息報告。第十一條國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起20個工作日內(nèi)，完成對項目申請報告的核準，或向國務院提出審核意見。第九條國家發(fā)展改革委核準前往香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)、臺灣地區(qū)投資的項目，以及核準前往未建交國家、敏感地區(qū)投資的項目前，應征求有關部門的意見。第六條中央管理企業(yè)投資的中方投資額3000萬美元以下的資源開發(fā)類境外投資項目和中方投資額1000萬美元以下的其他境外投資項目，由其自主決策并在決策后將相關文件報國家發(fā)展改革委各發(fā)展改革委在收到上述備案材料之日起7個工作日內(nèi)出具備案證明。此類項目中方投資額3000萬美元及以上的，由國家發(fā)展改革委核準，其中中方投資額2億美元及以上的，由國家發(fā)展改革委審核后報國務院核準。投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)進行的投資項目的核準，適用本辦法。第三十四條 本辦法自2014年5月8日起施行。自然人和其它組織在境外實施的投資項目，參照本辦法規(guī)定另行制定具體管理辦法。對于性質(zhì)嚴重、給國家利益造成嚴重損害的，國家發(fā)展改革委將會同有關部門依法進行處罰，并提請或者移交有關機關依法追究有關責任人的法律和行政責任。第二十八條 投資主體應當對境外投資項目申請報告或項目備案申請表及附件的真實性、合法性負責。第二十六條 核準檔和備案通知書應規(guī)定有效期，其中建設類項目核準檔和備案通知書有效期二年，其它項目核準文件和備案通知書有效期一年。第二十三條 對于已經(jīng)核準或備案的境外投資項目，如出現(xiàn)下列情況之一的，應按照本辦法第七、八條規(guī)定向國家發(fā)展改革委申請變更：（一）項目規(guī)模和主要內(nèi)容發(fā)生變化；（二）投資主體或股權結構發(fā)生變化；（三）中方投資額超過原核準或備案的20％及以上。第二十條 對于備案申請表及附件不齊全或內(nèi)容不符合規(guī)定要求的，國家發(fā)展改革委在5個工作日內(nèi)一次性告知申報單位予以補正。第十七條 國家發(fā)展改革委對核準的項目將向申報單位出具書面核準檔；對不予核準的項目，將以書面決定的方式通知申報單位元并說明理由，投資主體享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利。評估費用由國家發(fā)展改革委承擔，咨詢機構及其工作人員不得收取申報單位或投資主體的任何費用。第十四條 涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的境外投資項目，國家發(fā)展改革委在受理項目申請報告之日起3個工作日內(nèi)征求有關部門意見，有關部門應當自收到征求意見函之日起7個工作日內(nèi)出具書面意見。第十二條 向國家發(fā)展改革委報送的項目申請報告主要包括項目名稱、投資主體情況、項目必要性分析、背景及投資環(huán)境情況、項目實施內(nèi)容、投融資方案、風險分析等內(nèi)容。本辦法所稱境外收購項目，是指投資主體以協(xié)議、要約等方式收購境外企業(yè)全部或者部分股權、資產(chǎn)或其它權益的項目。經(jīng)核準或備案的項目前期費用計入項目中方投資額。本辦法所稱敏感行業(yè)包括：基礎電信運營，跨境水資源開發(fā)利用，大規(guī)模土地開發(fā)，輸電干線、電網(wǎng)，新聞傳媒等行業(yè)。第二章 核準和備案機關及權限第七條 中方投資額10億美元及以上的境外投資項目，由國家發(fā)展改革委核準。第三條 本辦法所稱境外投資項目是指投資主體通過投入貨幣、有價證券、實物、知識產(chǎn)權或技術、股權、債權等資產(chǎn)和權益或提供擔保，獲得境外所有權、經(jīng)營管理權及其它相關權益的活動。同時，對于是否予以核準或備案，各級發(fā)改委仍然享有斟酌權。十二、結語9號令確立了發(fā)改委對于中國企業(yè)境外投資項目以備案為主的管理方式，同時大幅下放備案管理權限，并極大的簡化了備案程序。十一、未依法核準或備案的責任結語一個有意思的現(xiàn)象是，與21號令相比，9號令至少在形式上進一步強化了對違反核準、備案或項目信息報告制度規(guī)定應當承擔責任的規(guī)定。無疑，該項規(guī)定的有效實施還需要外匯管理部門出臺配套的實施細則。根據(jù)其后頒布的配套外匯法規(guī)，有關前期費用的金額不得超過項目投資總額的15%。但是，對于“應報送項目信息報告但未獲得信息報告確認函而對外開展實質(zhì)性工作”的企業(yè)，9號令規(guī)定，“國家發(fā)改委將予以通報批評，責令其糾正，對于性質(zhì)嚴重、給國家利益造成嚴重損害的，國家發(fā)展改革委將會同有關部門依法進行處罰，并提請或者移交有關機關依法追究有關責任人的法律和行政責任”。因此，盡管國家發(fā)改委從未有明確的官方表態(tài)，市場一直普遍認為國家發(fā)改委只會對一個境外競標或收購項目出具一份確認函，并形象稱之為“路條”。雖然如此，由于再投資項目往往涉及母公司擔?；蛲ㄟ^境內(nèi)銀行提供融資，因此預計9號令下仍然會有不少再投資項目需要完成境內(nèi)的核準或備案程序。從我們過去的實務經(jīng)驗來看，再投資項目的境內(nèi)項目核準問題給不少大型中國企業(yè)（尤其是央企）帶來困擾。這是比較讓人困惑的規(guī)定。因此，可以看出9號令雖然是考慮了市場的交易慣例而意圖對原來不合理的規(guī)定進行修改，但尚未準確反映相關的法律機制。據(jù)報道，國家發(fā)改委正在開發(fā)全國境外投資網(wǎng)上備案系統(tǒng)，預計將在今年下半年上線運行，屆時企業(yè)將可以通過互聯(lián)網(wǎng)提交申請并跟蹤辦理進程。在備案層級上，除了中央管理企業(yè)實施的項目和中方投資額3億美元及以上的項目需要向國家發(fā)改委備案外，其他項目均由省級發(fā)改委備案。對于需要評估的項目，評估時間并不計入國家發(fā)改委審核時限。同時，9號令也規(guī)定對不予核準或備案的境外投資項目，“國家發(fā)展改革委將以書面決定的方式通知申報單位并說明理由，投資主體享有依法申請行政復議或者提起行政訴訟的權利”。前者限于未建交或受國家制裁或正在發(fā)生戰(zhàn)爭或內(nèi)亂的國家和地區(qū)。據(jù)報道，2013年上半年的中國企業(yè)境外投資項目中，只有中海油對尼克森的收購項目金額超過這一門檻。在21號令下，核準是唯一的管理方式中國企業(yè)的任何境外投資項目都需要向國家或省級發(fā)改委進行項目核準。由于2013目錄僅包含原則性規(guī)定，市場一直在等待兩個關鍵審批部門頒布相關實施細則?！端拇ㄊ【惩馔顿Y項目核準暫行辦法》（川辦發(fā)〔2005〕17號）同時廢止。第二十九條 投資主體在香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)實施的投資項目，參照本辦法執(zhí)行。第二十六條 對于按照本辦法規(guī)定投資主體應申請辦理核準或備案但未依法取得核準文件或備案通知書而擅自實施的項目，以及未按照核準文件或備案通知書內(nèi)容實施的項目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，省發(fā)展改革委將會同有關部門責令其停止項目實施，并提請或者移交有關機關依法追究有關責任人的法律和行政責任。第五章 法律責任第二